Base description which applies to whole site

nr. 2MEMORIE VAN TOELICHTING

A. ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL

Wetsartikel 1

De begrotingsstaten die onderdeel uitmaken van de Rijksbegroting, worden op grond van artikel 1, derde lid, van de Comptabiliteitswet elk afzonderlijk bij de wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om de begrotingsstaat van het Fonds economische structuurversterking voor het jaar 2005 te wijzigen.

De in die begrotingsstaat opgenomen begrotingsartikelen worden in onderdeel B van deze memorie van toelichting toegelicht (de zogenaamde begrotingstoelichting).

Wetsartikel 3

Het Fes-voedingspercentage uit gasbaten (niet-belastingontvangsten) wordt gewijzigd van 41,5 naar 42,4. Aanleiding voor deze wijziging zijn op de eerste plaats de effecten van de herstructurering van het Gasgebouw op de gasbaten, waardoor de voeding Fes zou wijzigen. Het effect van de herstructurering is gecorrigeerd in het percentage om neutraliteit voor de Fes-voeding te verkrijgen. Op de tweede plaats wordt in deze wijziging van het voedingspercentage de onbedoelde voeding Fes, welke optreedt als gevolg van de verlaging van het Vpb-percentage (Miljoenennota 2005) gecorrigeerd. De eerdere correctie hiervan via het Fes-bruggetje wordt daarom teruggedraaid. Op de derde plaats wordt het voedingspercentage Fes gecorrigeerd voor de ontvangsten uit certificaten EBN, stand Miljoenennota 2002, als gevolg van de budgettair neutrale aankoop van certificaten EBN van DSM. Deze ontvangsten hoeven daarom niet meer te worden uitgezonderd voor berekening van de voeding Fes.

Tenslotte worden in 2005 de aardgasbaten welke door het Rijk worden terugontvangen van het bruto aankoopbedrag van het transportbedrijf Gasunie uitgezonderd voor de berekening van de voeding Fes om onbedoelde effecten te voorkomen.

Een wetswijziging om bovenstaande ook voor 2006 en later te regelen, is in voorbereiding.

De Staatssecretaris van Economische Zaken,

C. E. G. van Gennip

De Minister van Economische Zaken,

L. J. Brinkhorst

De Minister van Financiën,

G. Zalm

B BEGROTINGSTOELICHTING

ALGEMEEN

Uitgaven (bedragen in € mln)

1. Aangekondigde verhoging in de Voorjaarsnota 2005 + 117 594

2. Mutatie onderhavig wetsvoorstel + 704 307

Verschil + 586 713

Dit verschil wordt verklaard door de mutatie in het voordelig eindsaldo, die wel in de (suppletore) begroting is opgenomen, maar niet in de Voorjaarsnota. Na het onderhavige wijzigingsvoorstel komt het totaal van de uitgavenbegroting 2005 van het Fes er als volgt uit te zien:

Vastgestelde begroting 2005 3 332 633

bij: Eerste suppletore begroting 2005 + 704 307

Totaal beschikbaar 4 036 940

waarvan: – bijdragen aan andere ministeries 2 017 569 – voordelig eindsaldo 2 019 371

Ontvangsten (bedragen in € mln)

1. Aangekondigde verhoging in de Voorjaarsnota 2005 + 477 685

2. Mutatie onderhavig wetsvoorstel + 704 307

Verschil + 226 622

Dit verschil wordt verklaard door de mutatie in het voordelig beginsaldo, die wel in de (suppletore) begroting is opgenomen, maar niet in de Voorjaarsnota. Na het onderhavige wijzigingsvoorstel komt het totaal van de ontvangstenbegroting 2005 van het Fes er als volgt uit te zien:

Vastgestelde begroting 2005 3 332 633

bij: Eerste suppletore begroting 2005 + 704 307

Totaal beschikbaar 4 036 940

waarvan: – ontvangsten 2 736 092 – voordelig beginsaldo 1 300 848

TOELICHTING PER BEGROTINGSARTIKEL

UITGAVEN

01 Bijdragen van het fonds aan andere begrotingen

Artikel 01.01 Bijdragen aan de begroting van het Infrastructuurfonds in het kader van verkeer & vervoer

Opbouw uitgavenramingen vanaf de stand vastgestelde begroting (in € 1000)

 20052006200720082009
Stand vastgestelde begroting 2005252 594277 491250 764214 000213 000
Mutatie 1e suppletore begroting 2005226    
Stand na 1e suppletore begroting 2005252 820277 491250 764214 000213 000

Toelichting mutatie eerste suppletore begroting

De mutatie betreft het doorschuiven naar 2005 van de bij Slotwet 2004 vermelde licht lagere uitgaven voor het project Verkeer & Vervoer van VROM.

Artikel 01.02 Bijdragen aan andere begrotingen in het kader van bodemsanering

Opbouw uitgavenramingen vanaf de stand vastgestelde begroting (in € 1000)

 20052006200720082009
Stand vastgestelde begroting 2005
Mutatie 1e suppletore begroting 2005469    
Stand na 1e suppletore begroting 2005469-

Toelichting mutatie eerste suppletore begroting

De mutatie betreft de doorwerking van de bij Slotwet 2004 vermelde licht lagere uitgaven voor het project Bodemsanering van VROM.

Artikel 01.03 Bijdragen aan andere begrotingen in het kader van kennisinfrastructuur

Opbouw uitgavenramingen vanaf de stand vastgestelde begroting (in € 1000)

 20052006200720082009
Stand vastgestelde begroting 200513 54412 916
Mutatie 1e suppletore begroting 20059 027    
Stand na 1e suppletore begroting 200522 57112 916

Toelichting mutatie eerste suppletore begroting

De mutatie betreft de doorwerking van de bij Najaarsnota en Slotwet 2004 vermelde lagere uitgaven voor het project Kenniswijk van EZ. De oorzaak hiervan is de langere doorlooptijd dan verwacht voor het afhandelen van verzoeken tot voorschotten en/of eindafrekeningen.

Artikel 01.04 Overige bijdragen vanuit het fonds

Opbouw uitgavenramingen vanaf de stand vastgestelde begroting (in € 1000)

 20052006200720082009
Stand vastgestelde begroting 2005291 33785 825
Mutatie 1e suppletore begroting 200511 423    
Stand na 1e suppletore begroting 2005302 76085 825

Toelichting mutatie eerste suppletore begroting

Deze mutatie betreft de doorwerking van de bij Slotwet 2004 vermelde lagere uitgaven vanwege het niet in 2004 door V&W verrekenen van de in het Fes beschikbare prijsbijstelling voor de Betuweroute en HSL.

Artikel 01.05 Investeringsimpuls 2004

Opbouw uitgavenramingen vanaf de stand vastgestelde begroting (in € 1000)

 20052006200720082009
Stand vastgestelde begroting 200590 900101 200101 00081 300153 700
Mutatie 1e suppletore begroting 200528 9445 8207 3304 800– 4 360
Stand na 1e suppletore begroting 2005119 844107 020108 33086 100149 340

Toelichting mutatie eerste suppletore begroting

Alle mutaties op dit artikel betreffen de doorwerking van de bij Slotwet 2004 vermelde lagere uitgaven voor de projecten in het kader van ICES/KIS-3. Reden is dat de kasuitgaven voor diverse projecten minder snel verlopen dan aanvankelijk geraamd.

Specificatie mutatie artikel 01.05

(x € 1 000)Departement20052006200720082009
ICES/KIS-3V&W/IF2 2746702 3304 800– 4 360
ICES/KIS-3VWS6 300    
ICES/KIS-3EZ7 7155 1505 000  
ICES/KIS-3OCW2 384    
ICES/KIS-3VROM6 071    
ICES/KIS-3LNV4 200    
Totaal 28 9445 8207 3304 800– 4 360

Artikel 01.07 Projecten in voorbereiding

Opbouw uitgavenramingen vanaf de stand vastgestelde begroting (in € 1000)

 20052006200720082009
Stand vastgestelde begroting 2005148 225144 415148 555143 615170 290
Mutatie 1e suppletore begroting 200595 4011 5605 1398 42614 594
Stand na 1e suppletore begroting 2005243 626145 975153 694152 041184 884

Toelichting mutatie eerste suppletore begroting

• Vitaliteit Steden, ICES/KIS-3 en Restant Bsik/Technocentra: Deze mutaties betreffen het doorschuiven naar 2005 van de middelen voor projecten in voorbereiding die in 2004 niet daadwerkelijk zijn toegezegd aan de uitvoerende departementen.

• BIRK & Saneringsconcepten: Deze mutatie betreft de doorwerking in 2005 van de bij Najaarsnota 2004 verwerkte BIRK-toezeggingen. Hiertoe is het kasritme gewijzigd.

• Prijsbijstelling artikel 01.07: Om aan te sluiten bij de systematiek van prijsbijstelling die voor uitgaven op de Rijksbegroting geldt, is op dit artikel een raming opgenomen voor prijsbijstelling. Deze prijsbijstelling betreft alleen de projecten in voorbereiding, welke op artikel 01.07 Projecten in voorbereiding worden verantwoord. Reeds toegezegde projecten worden op departementale begrotingen verantwoord en lopen mee in de reguliere prijsbijstelling op de departementale begrotingen.

Specificatie mutatie artikel 01.07

(x € 1 000)Departement20052006200720082009
Vitaliteit Steden (Sleutelprojecten)VROM90 928    
ICES/KIS-3VROM1 700    
BIRK & SaneringsconceptenVROM– 549    
Restant Bsik / TechnocentraDivers1 440    
Prijsbijstelling artikel 01.07Divers1 8821 5605 1398 42614 594
Totaal 95 4011 5605 1398 42614 594

Artikel 01.08 Investeringsimpuls 1998

Opbouw uitgavenramingen vanaf de stand vastgestelde begroting (in € 1000)

 20052006200720082009
Stand vastgestelde begroting 2005155 263492 3701 104 388983 6181 067 053
Mutatie 1e suppletore begroting 200514 4233 000   
Stand na 1e suppletore begroting 2005169 686495 3701 104 388983 6181 067 053

Toelichting mutatie eerste suppletore begroting

In 2005 is sprake van diverse mutaties bij meerdere projecten, die verband houden met wijzigingen in kasritmes als gevolg van doorwerkingen van mutaties bij Najaarsnota 2004 en Slotwet 2004 (zie onderstaande specificatie).

Specificatie mutatie artikel 01.08

(x € 1 000)Departement20052006200720082009
Prijsbijstelling voorfinancieringIF12 784    
Milieu      
MilieutechnologieEZ4 0753 000   
Milieutechnologie (PromT)VROM5 124    
Kennis      
ConnektV&W641    
TechnocentraOCW– 8 193    
Ketennetwerken, Clusters en ICTLNV– 8    
Totaal 14 4233 000

Artikel 01.09 Investeringsimpuls 2001

Opbouw uitgavenramingen vanaf de stand vastgestelde begroting (in € 1000)

 20052006200720082009
Stand vastgestelde begroting 2005948 112789 754728 327672 349607 817
Mutatie 1e suppletore begroting 2005– 42 319– 61 050– 67 002– 67 000– 67 000
Stand na 1e suppletore begroting 2005905 793728 704661 325605 349540 817

Toelichting mutatie eerste suppletore begroting

• In 2005 en latere jaren is sprake van diverse mutaties bij meerdere projecten, die verband houden met wijzigingen in kasritmes als gevolg van doorwerkingen van mutaties bij Najaarsnota 2004 en Slotwet 2004 (zie de volgende specificatie).

• Fes-brug: De mutatie betreft een technische correctie als gevolg van de bij Miljoenennota 2005 verlaagde Vpb. Door de Vpb-verlaging trad een verschuiving op binnen de totale ontvangsten uit aardgas. De Vpb-component werd lager en de niet-belastingontvangsten hoger. Hierdoor ontstond een onbedoelde ontvangst voor het Fes. Deze onbedoelde ontvangst is gecorrigeerd bij Miljoenennota 2005 middels een verhoging van de Fes-brug. Deze verhoging van de Fes-brug wordt nu teruggedraaid en de correctie van de onbedoelde ontvangst vindt plaats via de wijziging van het Fes voedingspercentage van niet-belastingontvangsten (zie voorstel van wet, Memorie van toelichting en artikel 03.01 Overige ontvangsten uit aardgas).

Specificatie mutatie artikel 01.09

 Departement20052006200720082009
Natuur, milieu en stedelijke ontw. (Bedrijventerreinen)EZ653    
Kennis, onderzoek en innovatieEZ– 2 691– 5 150– 5 000– 5 000– 5 000
Kennis, onderzoek en innovatieOCW– 3    
BIRK & saneringsregelingVROM1 7236 100   
Fes-brugIF– 42 001– 62 000– 62 002– 62 000– 62 000
Totaal – 42 319– 61 050– 67 002– 67 000– 67 000

02 Saldi

Artikel 02.01 Voordelig eindsaldo/beginsaldo

Voordelig eindsaldo

Opbouw uitgavenramingen vanaf de stand vastgestelde begroting (in € 1000)

 20052006200720082009
Stand vastgestelde begroting 20051 432 6581 608 3561 234 0211 179 6861 135 515
Mutatie 1e suppletore begroting 2005586 713814 269999 8861 016 746890 196
Stand na 1e suppletore begroting 20052 019 3712 422 6252 233 9072 196 4322 025 711

Toelichting mutatie eerste suppletore begroting

De nieuwe mutatie is per saldo het gevolg van de mutaties in de bijdragen aan de begrotingshoofdstukken en bij de ontvangsten. Lagere uitgaven en hogere ontvangsten in enig jaar leiden tot een hoger voordelig eindsaldo in dat jaar (en vice versa).

Hogere uitgaven2005
U01.01– 226
U01.02– 469
U01.03– 9 027
U01.04– 11 423
U01.05– 28 944
U01.07– 95 401
U01.08– 14 423
U01.09+ 42 319
Hogere ontvangsten (O03.01)468 000
Hogere ontvangsten (O03.02)9 685
Hogere ontvangsten (O02.01)226 622
Totaal586 713

Voordelig beginsaldo

Opbouw uitgavenramingen vanaf de stand vastgestelde begroting (in € 1000)

 20052006200720082009
Stand vastgestelde begroting 20051 074 2261 432 6581 608 3561 234 0211 179 686
Mutatie 1e suppletore begroting 2005226 622586 713814 269999 8861 016 746
Stand na 1e suppletore begroting 20051 300 8482 019 3712 422 6252 233 9072 196 432

Toelichting mutatie eerste suppletore begroting

Op dit artikel wordt het voordelig beginsaldo van het fonds geraamd. Het voordelig beginsaldo van het fonds in enig jaar is gelijk aan het voordelig eindsaldo van het fonds in het voorafgaande jaar. Voor 2005 gaat het dus om het voordelig eindsaldo 2004. Ten opzichte van de stand ontwerpbegroting 2005 heeft dat eindsaldo nog mutaties ondergaan die worden toegelicht in de tweede suppletore begroting 2004 en in de slotwet 2004.

De totale mutatie is als volgt opgebouwd:

 2005
Mutatie Najaarsnota 200418 773
Mutatie Slotwet 2004207 849
Totaal226 622

ONTVANGSTEN

03 Ontvangsten van het fonds

Artikel 03.01 Overige ontvangsten uit aardgas

Opbouw uitgavenramingen vanaf de stand vastgestelde begroting (in € 1000)

 20052006200720082009
Stand vastgestelde begroting 20051 758 0001 550 0001 405 0001 467 0001 571 000
Mutatie 1e suppletore begroting 2005468 000167 200121 400– 46 600– 193 000
Stand na 1e suppletore begroting 20052 226 0001 717 2001 526 4001 420 4001 378 000

Toelichting mutatie eerste suppletore begroting

De mutatie betreft op de eerste plaats de bijstelling van de raming in het kader van het CEP 2005 van het CPB. Op de tweede plaats vloeit de mutatie voort uit een aanpassing van het Fespercentage van de gasbaten (niet-belasting ontvangsten). Als gevolg van de herstructurering van het Gasgebouw is een nieuw voedingspercentage voor het Fes berekend. De wijziging van het percentage is nodig om neutraliteit voor de Fesvoeding te verkrijgen. Het percentage is gewijzigd van 41,5 naar 42,4 van de niet-belastingontvangsten. In deze wijziging is tevens rekening gehouden met de verschuiving binnen de totale ontvangsten uit aardgas als gevolg van de wijziging van het Vpb-percentage van 34,5 naar 30 (Miljoenennota 2005) en de uitzondering van ontvangsten als gevolg van de aankoop certificaten EBN van DSM (zie voorstel van wet, Memorie van toelichting en artikel 01.09 Investeringsimpuls 2001).

Artikel 03.02 Rentebesparingen uit incidentele baten

Opbouw uitgavenramingen vanaf de stand vastgestelde begroting (in € 1000)

 20052006200720082009
Stand vastgestelde begroting 2005500 407529 669553 698573 547596 689
Mutatie 1e suppletore begroting 20059 6859 6859 6859 6859 685
Stand na 1e suppletore begroting 2005510 092539 354563 383583 232606 374

Toelichting mutatie eerste suppletore begroting

De mutatie wordt veroorzaakt door de veilingopbrengsten van de etherfrequenties Wireless Local Loop (WLL) en Zero Base. Deze opbrengsten worden (na aftrek van verkoopkosten) in de vorm van een annuïteit, waarvan de looptijd overeenkomt met de vergunningduur, ten gunste van het Fes gebracht. Voorts wordt deze mutatie veroorzaakt door de structurele doorwerking van de rentevrijval, voortkomend uit het in 2004 in mindering brengen op de staatsschuld van de verkoopopbrengst van NIB en TPG.

Licence