Onderdeel uitgaven, verplichtingen en ontvangsten
Uitgaven
In onderstaande tabel wordt een nadere uitsplitsing gegeven van de totstandkoming van het uitgavenbedrag van het gemeentefonds. Ten opzichte van de 2e suppletoire begroting 2017 is het uitgavenbedrag van het gemeentefonds met – € 102.567.000 gewijzigd. De in de tabel weergegeven mutaties worden onder de tabel nader verklaard.
| Stand uitgavenbedrag vastgestelde begroting 2017 | 27.193.169 | |
| Stand uitgavenbedrag 1e suppletoire begroting 2017 | 27.821.956 | |
| Stand uitgavenbedrag 2e suppletoire begroting 2017 | 28.008.814 | |
| Voorgestelde mutaties bij slotwet 2017: | ||
| 1) Realisatie Kosten Financiële-verhoudingswet | – 1.181 | |
| 2) Verhoogde Asielinstroom | – 78.415 | |
| 3a) Wijziging betalingsverloop algemene uitkering 2016 | – 1.591 | |
| 3b) Wijziging betalingsverloop algemene uitkering 2017 | 13.845 | |
| 4) Wijziging betalingsverloop integratie-uitkeringen 2017 | – 2 | |
| 5) Wijziging betalingsverloop decentralisatie-uitkeringen 2017 | – 34.918 | |
| 6) Wijziging betalingsverloop integratie-uitkering sociaal domein 2017 | – 305 | |
| Totaal mutaties bij slotwet | – 102.567 | |
| Stand uitgavenbedrag slotwet begroting 2017 | 27.906.247 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Kosten Financiële-verhoudingswet | 1.530 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Kosten Waarderingskamer | 2.441 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Budget A+O-fonds | 6.640 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Bijdrage aan VNG | 74.689 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Bijdrage gemeenten inzake KING | 7.464 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Algemene uitkeringen c.a. | 15.555.457 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Integratie-uitkeringen | 1.290.729 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Decentralisatie-uitkeringen | 1.136.719 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Integratie-uitkering sociaal domein | 9.830.578 |
De wijziging van het uitgavenbedrag is het saldo van een aantal mutaties:
1) Realisatie Kosten Financiële-verhoudingswet
Het gerealiseerde bedrag komt door de slotwetmutatie € 1.181.000 lager uit dan na de stand 2e suppletoire begroting 2017 werd geraamd. Het budget voor 2017 is niet volledig tot besteding gekomen. Een deel hiervan zal alsnog in 2018 tot besteding komen. Daarom zullen de uitgaven «Kosten Financiële verhoudingswet» bij Voorjaarsnota 2018 met een maximum bedrag van € 1 miljoen opwaarts worden bijgesteld, conform de bestaande afspraken hierover met het Ministerie van Financiën.
2) Verhoogde asielinstroom
Met de Ministeries van Sociale Zaken en Werkgelegenheid en van Financiën is overeen gekomen dat de niet in 2017 benodigde middelen voor Verhoogde Asielinstroom doorgeschoven worden naar 2018. Daarom zal de begroting van het gemeentefonds bij Voorjaarsnota 2018 met hetzelfde bedrag worden opgehoogd. Het betreft een totaalbedrag van € 78.415.000, waarvan € 27.991.000 voor de decentralisatie-uitkering Participatie en integratie en € 50.424.000 voor de decentralisatie-uitkering Partieel effect.
3a) Wijziging betalingsverloop algemene uitkering 2016
In de 1e suppletoire begroting 2017 zijn de mutaties wijziging betalingsverloop 2016 voor de verschillende uitkeringen in de begroting van het gemeentefonds verwerkt. In de loop van 2017 is een openstaande verplichting voor de algemene uitkering 2014 afgeboekt, omdat deze niet meer tot betaling is gekomen. Daarmee samenhangend wordt de mutatie wijziging betalingsverloop 2016 in de slotwet 2017 verlaagd.
3b) Wijziging betalingsverloop algemene uitkering 2017
De uitbetalingen aan gemeenten in 2017 blijken hoger te zijn dan bij de 2e suppletoire begroting 2017 werd verwacht. Het gaat hierbij om een verschil van € 13.845.000.
De reden van het verschil ligt in het feit dat zolang de uitkeringsfactor1 niet definitief is de omvang van betalingen aan de gemeenten kan afwijken ten opzichte van wat in de begroting vermeld staat. De oorzaak ligt bij het verschil tussen raming van de verdeelmaatstaven voor de bepaling van voorlopige uitkeringsfactor en de verdeelmaatstaven die bij de betalingen worden gebruikt. Indien bij de betalingen de definitieve verdeelmaatstaven niet beschikbaar zijn, worden de gegevens van het vorige jaar gebruikt. Op het moment dat de definitieve gegevens beschikbaar komen, kan het gat tussen begroting en uitbetaling gedicht worden door de uitkeringsfactor aan te passen. Het onderdeel wijziging betalingsverloop algemene uitkering zal bij 1e suppletoire begroting 2018 dan ook met dit bedrag neerwaarts worden bijgesteld. Deze mutatie bij 1e suppletoire begroting 2018 heeft dus nog betrekking op het begrotingsjaar 2017.
4, 5 en 6) Wijziging betalingsverloop decentralisatie-uitkeringen en integratie-uitkeringen 2017
Het blijkt dat bij deze uitkeringen lagere uitbetalingen zijn gedaan dan bij de 2e suppletoire begroting 2017 werd verwacht. Het gaat hierbij om een verschil van € 2.000 bij de integratie-uitkeringen, € 34.918.000 bij de decentralisatie-uitkeringen en € 305.000 bij de integratie-uitkering sociaal domein. In tabel 2 wordt een specificatie gegeven van deze bedragen. Deze onderdelen zullen bij 1e suppletoire begroting 2018 opwaarts worden bijgesteld. Deze mutaties in de uitgaven bij 1e suppletoire begroting 2018 hebben dus nog betrekking op het begrotingsjaar 2017.
| Budget na NJN | Slotwet | Budget totaal | Uitgegeven | Verschil | |
|---|---|---|---|---|---|
| Integratie-uitkeringen | |||||
| Correctie waterschapswegen (knelpunten verdeelproblematiek) | 3.451 | 3.451 | 3.451 | 0 | |
| Wmo | 1.244.921 | 1.244.921 | 1.244.921 | 0 | |
| WUW-middelen | 1.599 | 1.599 | 1.599 | 0 | |
| VTH-taken | 40.758 | 40.758 | 40.758 | 0 | |
| Wijziging betalingsverloop integratie-uitkeringen 2016 | 2 | 2 | 0 | – 2 | |
| SUBTOTAAl IU (excl. Social domein) | 1.290.731 | 0 | 1.290.731 | 1.290.729 | – 2 |
| IU Sociaal Domein | |||||
| IU Sociaal Domein | 9.830.578 | 9.830.578 | 9.830.578 | 0 | |
| Wijziging betalingsverloop IU Sociaal Domein 2016 | 305 | 305 | 0 | – 305 | |
| Subtotaal IU Sociaal Domein | 9.830.883 | 0 | 9.830.883 | 9.830.578 | – 305 |
| Decentralisatie-uitkeringen | |||||
| A58 Aansluiting Goes | 3.796 | 3.796 | 3.796 | 0 | |
| Actieplan luchtkwaliteit | 6.000 | 6.000 | 6.000 | 0 | |
| Arbeidsmarktregio Groningen | 100 | 100 | 100 | 0 | |
| Arbeidsparticipatie mensen met een psychische beperking | 2.565 | 2.565 | 2.565 | 0 | |
| Basisregistratie Grootschalige Topografie | 633 | 633 | 633 | 0 | |
| Beeldende kunst en vormgeving | 13.500 | 13.500 | 13.500 | 0 | |
| Beter benutten | 322 | 322 | 322 | 0 | |
| Bevolkingsdaling | 11.347 | 11.347 | 11.347 | 0 | |
| Bodemsanering | 67.011 | 67.011 | 67.009 | – 2 | |
| Bonus beschut werk | 1.156 | 1.156 | 1.156 | 0 | |
| BRP centralisering inschrijving vergunninghouders | 4.731 | 4.731 | 4.731 | 0 | |
| Burger Alert Real Time | 200 | 200 | 200 | 0 | |
| Buurtsportcoaches | 58.012 | 58.012 | 58.012 | 0 | |
| Chemische stoffen | 50 | 50 | 50 | 0 | |
| City Deal Inclusieve stad | 206 | 206 | 206 | 0 | |
| City Deal Zorg en veiligheid | 105 | 105 | 105 | 0 | |
| Dialoog Sinterklaasintocht | 45 | 45 | 45 | 0 | |
| E-formulieren | 50 | 50 | 50 | 0 | |
| Economische Zelfstandigheid | 885 | 885 | 885 | 0 | |
| Energiebesparing koopsector (innovatieve aanpak) | 7.550 | 7.550 | 7.550 | 0 | |
| Erfgoed en ruimte | 67 | 67 | 66 | – 1 | |
| Faciliteitenbesluit opvangcentra | 6.148 | 6.148 | 6.148 | 0 | |
| Fort Oranje | 5.300 | 5.300 | 5.300 | 0 | |
| Frictiekosten Energieloket | 25 | 25 | 25 | 0 | |
| Gezond in de stad | 19.846 | 19.846 | 19.846 | 0 | |
| Grensoverschrijdende arbeidsbemiddeling | 1.400 | 1.400 | 1.400 | 0 | |
| Groeiopgave Almere | 7.671 | 7.671 | 7.671 | 0 | |
| Herstructurering Wsw Oost-Groningen | 2.000 | 2.000 | 2.000 | 0 | |
| Huisvesting Onderwijs Asielinstroom | 8.000 | 8.000 | 0 | – 8.000 | |
| Interreg V Projectstimuleringsregeling | 237 | 237 | 237 | 0 | |
| Jeugd | 21.700 | 21.700 | 21.700 | 0 | |
| Kansen voor alle kinderen | 85.000 | 85.000 | 85.000 | 0 | |
| Klantprofielen in arbeidsmarktregio's | 3.100 | 3.100 | 3.098 | – 3 | |
| Leeuwarden Europese Culturele Hoofdstad 2018 | 1.653 | 1.653 | 1.653 | 0 | |
| LHBT emancipatiebeleid | 1.634 | 1.634 | 1.634 | – 1 | |
| Maak Verschil | 388 | 388 | 388 | 0 | |
| Maatschappelijke opvang | 385.057 | 385.057 | 385.057 | 0 | |
| Meetsysteem van Geluidsnet | 36 | 36 | 36 | 0 | |
| MIRT Onderzoek A2 | 10 | 10 | 10 | 0 | |
| Nationaal Cultureel-Wetenschappelijk Instituut | 17 | 17 | 17 | 0 | |
| Ondersteuning Raadsman Loppersum | 944 | 944 | 944 | 0 | |
| Pilot begeleiding kunstenaars | 89 | 89 | 88 | – 1 | |
| Pilot Nederlandse Kernwaarden | 187 | 187 | 186 | – 1 | |
| Regionet | 4.508 | 4.508 | 4.508 | 0 | |
| RSP Zuiderzeelijn | 36.277 | 36.277 | 36.277 | 0 | |
| Scholenprogramma Groningen | 3.000 | 3.000 | 3.000 | 0 | |
| Small Business Innovation Research | 173 | 173 | 173 | 0 | |
| Twinning arbeidsbemiddeling | 221 | 221 | 221 | 0 | |
| Veiligheidshuizen | 7.700 | 7.700 | 7.699 | – 1 | |
| Verander- en versnellingstrajecten Sociaal Domein | 2.100 | 2.100 | 2.100 | 0 | |
| Vergoeding Tweede Kamer verkiezingen | 1.336 | 1.336 | 1.335 | – 1 | |
| Verhoogde asielinstroom: partieel effect | 139.835 | – 50.424 | 89.411 | 76.944 | – 12.467 |
| Verhoogde asielinstroom: participatie en integratie | 77.623 | – 27.991 | 49.632 | 42.712 | – 6.920 |
| Versterking gemeentelijke aanpak jihadisme | 5.801 | 5.801 | 5.801 | 0 | |
| Versterking peuterspeelzaalwerk | 35.000 | 35.000 | 35.000 | 0 | |
| Voorschoolse voorziening peuters | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 0 | |
| Voorzieningenniveau Eindhoven | 900 | 900 | 900 | 0 | |
| Vrouwenopvang | 118.671 | 118.671 | 118.671 | 0 | |
| Wachtlijsten internationaal onderwijs | 5.350 | 5.350 | 5.350 | 0 | |
| We can young | 98 | 98 | 98 | 0 | |
| Weerbaar opvoeden | 57 | 57 | 57 | 0 | |
| Woon- en leefbaarheidsonderzoek Appingedam | 95 | 95 | 95 | 0 | |
| Wijziging betalingsverloop decentralisatie-uitkeringen 2016 | 62.534 | 62.534 | 55.011 | – 7.523 | |
| TOTAAL DU | 1.250.052 | – 78.415 | 1.171.637 | 1.136.719 | – 34.918 |
| TOTAAL IU en DU | 12.371.666 | – 78.415 | 12.293.251 | 12.258.026 | – 35.225 |
Verplichtingen
In de volgende tabel wordt ter toelichting een nadere uitsplitsing gegeven van de totstandkoming van het verplichtingenbedrag van het gemeentefonds. Ten opzichte van de 2e suppletoire begroting 2017 is het verplichtingenbedrag met – € 79.602.000 gewijzigd.
| Stand verplichtingenbedrag vastgestelde begroting 2017 | 27.193.169 | |
| Stand verplichtingenbedrag 1e suppletoire begroting 2017 | 27.763.991 | |
| Stand verplichtingenbedrag 2e suppletoire begroting 2017 | 27.950.849 | |
| Voorgestelde mutaties bij slotwet 2017: | ||
| 1) Realisatie Kosten Financiële-verhoudingswet | – 1.187 | |
| 2) Verhoogde asielinstroom | – 78.415 | |
| Totaal mutaties bij slotwet | – 79.602 | |
| Stand verplichtingenbedrag slotwet begroting 2017 | 27.871.247 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Kosten Financiële-verhoudingswet | 1.524 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Kosten Waarderingskamer | 2.441 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Budget A+O-fonds | 6.640 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Bijdrage aan VNG | 74.689 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Bijdrage gemeenten inzake KING | 7.464 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Algemene uitkeringen c.a. | 15.548.079 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Integratie-uitkeringen | 1.290.729 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Decentralisatie-uitkeringen | 1.109.103 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Integratie-uitkering sociaal domein | 9.830.578 |
De wijziging van het verplichtingenbedrag is het saldo van een aantal mutaties. Voor de verklaringen van de in de tabel weergegeven mutaties wordt verwezen naar de verklaringen bij de overeenkomende mutaties van de «uitgaven».
Ontvangsten
Sinds de invoering van de Financiële-verhoudingswet zijn de uitgaven en de inkomsten op grond van artikel 4 van die wet over ieder uitkeringsjaar aan elkaar gelijk. Ten opzichte van de 2e suppletoire begroting 2017 worden de ontvangsten met – € 102.567.000 gewijzigd.