De stand Rekening-courant RHB 1 januari 2018 is in overeenstemming gebracht met de Jaarrekening 2017. Dit betreft een mutatie van € 2,5 mln. Verder heeft het resultaat van AT van 2017 geleid tot een klein negatief eigen vermogen (€ 187.000). Dit is in de 1e suppletoire begroting aangezuiverd. Het beroep op de leenfaciliteit is met € 2,2 mln. bijgesteld in overeenstemming met de geprognosticeerde investeringen.
Dienst ICT Uitvoering (DICTU)
Exploitatieoverzicht baten-lastenagentschap DICTU
| Omschrijving | (1) Vastgestelde begroting | (2) Mutaties (+of-)1e suppletoire begroting | (3)=(1)+(2) Totaal geraamd |
|---|---|---|---|
| Baten | |||
| Omzet moederdepartement | 204.337 | 19.282 | 223.619 |
| Omzet overige departementen | 33.896 | 8.051 | 41.947 |
| Omzet derden | 108 | 183 | 291 |
| Rentebaten | |||
| Vrijval voorzieningen | |||
| Bijzondere baten | |||
| Totaal baten | 238.341 | 27.516 | 265.857 |
| Lasten | |||
| Apparaatskosten | 215.305 | 23.798 | 239.103 |
| – Personele kosten | 124.392 | 18.248 | 142.640 |
| Waarvan eigen personeel | 67.335 | 2.221 | 69.556 |
| Waarvan externe inhuur | 990 | 72.094 | 73.084 |
| Waarvan overige personele kosten | 56.067 | – 56.067 | 0 |
| – Materiële kosten | 90.913 | 5.550 | 96.463 |
| Waarvan apparaat ICT | 32.813 | – 6.337 | 26.476 |
| Waarvan bijdrage aan SSO's | 15.050 | – 2.583 | 12.467 |
| Waarvan overige materiële kosten | 43.050 | 14.470 | 57.520 |
| Rentelasten | 100 | – 50 | 50 |
| Afschrijvingskosten | 21.636 | 3.768 | 25.404 |
| – Materieel | 14.800 | – 1.468 | 13.332 |
| Waarvan apparaat ICT | |||
| – Immaterieel | 6.836 | 5.236 | 12.072 |
| Overige lasten | 1.300 | 0 | 1.300 |
| – Dotaties voorzieningen | 1.300 | 0 | 1.300 |
| – Bijzondere lasten | |||
| Totaal lasten | 238.341 | 27.516 | 265.857 |
| Saldo van baten en lasten | 0 | 0 | 0 |
Toelichting op de baten
De omvang van de dienstverlening is sterker toegenomen dan ten tijde van het vaststellen van de begroting werd verwacht.
De groei van de omzet bij het moederdepartement vindt met name plaats op het gebied van regulier beheer van applicaties en de ontwikkeling, uitrol en beheer van de Cloudwerkplek.
De groei van de omzet bij overige departementen komt met name door de implementatie van het Zaak Gericht Werken platform («De Rijkszaak») bij de Inspectie Gezondheidszorg en Jeugd van het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport en de Raad voor Strafrechttoepassing en Jeugdbescherming van het Ministerie van Justitie en Veiligheid.
De groei van de omzet bij derden komt door een groei van de dienstverlening aan Staatsbosbeheer ten opzichte van de begroting.
Toelichting op de lasten
Om aan de gestegen vraag naar ICT-dienstverlening te kunnen voldoen nemen de personele kosten toe met € 18,2 mln. ten opzichte van de begroting. Er is een verschuiving zichtbaar in de posten externe inhuur en overige personele kosten inhuur conform een aanpassing van de richtlijn externe inhuur in de Rijksbegrotingsvoorschriften 2018. Hierbij wordt inhuur voor onderhoud en beheer van ICT-systemen verantwoord onder externe inhuur en niet meer onder overige personele kosten.
De materiële kosten nemen toe met € 5,6 mln. ten opzichte van de begroting. In de materiele kosten vindt een verschuiving van kosten plaats als gevolg van de overgang van de huidige werkplek naar de Cloudwerkplek. De huidige werkplek wordt onderhouden en beheerd door een externe leverancier die onder de post «waarvan apparaat ICT» wordt verantwoord. De Cloudwerkplek wordt door DICTU zelf beheerd en onderhouden, waardoor de eigen materiele kosten en aangeschafte licenties zijn toegenomen, die onder de post «waarvan overige materiele kosten» wordt verantwoord. Als gevolg hiervan neemt de post «waarvan apparaat ICT» af en de post «waarvan overige materiele kosten» toe.
De afschrijvingskosten ten opzichte van de begroting nemen toe met € 3,8 mln. Deze stijging komt met name door de Cloudwerkplek, die gedurende 2018 de huidige werkplek gaat vervangen.
| Omschrijving | (1) Vastgestelde begroting | (2) Mutaties (+of-) 1e suppletoire begroting | (3)=(1)+(2) Stand 1e suppletoire begroting | |
|---|---|---|---|---|
| 1. | Rekening-courant RHB 1 januari 2018 | 6.971 | 12.223 | 19.194 |
| Totaal ontvangsten operationele kasstroom (+) | 238.341 | 27.516 | 265.857 | |
| Totaal uitgaven operationele kasstroom (–/–) | – 216.705 | – 23.748 | – 240.453 | |
| 2. | Totaal operationele kasstroom | 21.636 | 3.768 | 25.404 |
| Totaal investeringen (–/–) | – 35.000 | – 10.000 | – 45.000 | |
| Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | ||||
| 3. | Totaal investeringskasstroom | – 35.000 | – 10.000 | – 45.000 |
| Eenmalige uitkering aan moederdepartement (–/–) | ||||
| Eenmalige storting door het moederdepartement (+) | ||||
| Aflossingen op leningen (–/–) | – 22.900 | – 1.540 | – 24.440 | |
| Beroep op leenfaciliteit (+) | 35.000 | 9.000 | 44.0001 | |
| 4. | Totaal financieringskasstroom | 12.100 | 7.460 | 19.560 |
| 5. | Rekening-courant RHB 31 december 2018 (=1+2+3+4) | 5.707 | 13.451 | 19.158 |
Rijksdienst voor Ondernemend Nederland (RVO.nl)
Exploitatieoverzicht baten-lastenagentschap RVO.nl
| Omschrijving | – 1 | – 2 | (3)=(1)+(2) |
|---|---|---|---|
| Vastgestelde begroting | Mutaties (+of-)1e suppletoire begroting | Totaal geraamd | |
| Baten | |||
| Omzet moederdepartement | 315.741 | – 75.633 | 240.108 |
| Omzet overige departementen | 120.015 | 179.307 | 299.322 |
| Omzet derden | 28.504 | 1.292 | 29.796 |
| Rentebaten | 10 | 10 | |
| Vrijval voorzieningen | |||
| Bijzondere baten | 2.700 | 2.700 | |
| Totaal baten | 466.970 | 104.966 | 571.936 |
| Lasten | |||
| Apparaatskosten | 454.281 | 104.966 | 559.247 |
| – Personele kosten | 270.838 | 59.413 | 330.251 |
| Waarvan eigen personeel | 229.900 | 19.768 | 249.668 |
| Waarvan externe inhuur | 28.303 | 38.559 | 66.862 |
| Waarvan overige personele kosten | 12.635 | 1.086 | 13.721 |
| – Materiële kosten | 183.443 | 45.553 | 228.996 |
| Waarvan apparaat ICT | |||
| Waarvan bijdrage aan SSO's | 100.710 | 8.659 | 109.369 |
| Waarvan overige materiële kosten | 82.733 | 36.894 | 119.627 |
| Rentelasten | 28 | 28 | |
| Afschrijvingskosten | 12.661 | 12.661 | |
| – Materieel | 2.360 | 2.360 | |
| Waarvan apparaat ICT | |||
| – Immaterieel | 10.301 | 10.301 | |
| Overige lasten | |||
| – Dotaties voorzieningen | |||
| – Bijzondere lasten | |||
| Totaal lasten | 466.970 | 104.966 | 571.936 |
| Saldo van baten en lasten | 0 | 0 | 0 |
Toelichting op de baten
Omzet moederdepartement
De begrote omzet in de ontwerpbegroting is gebaseerd op de eerste prognoses van het opdrachtenpakket voor 2018. De begroting wordt nu aangepast aan de definitieve opdrachtverlening 2018:
-
• De omzet DG Bedrijfsleven & Innovatie (B&I) stijgt met € 7,7 mln voor de uitvoering van diverse programma’s. De overheveling van de aanvullende opdrachten aan RVO voor NIA/Invest-NL in opbouw is opgenomen (€ 4,9 mln). Daarnaast een saldering van diverse programma’s, onder andere de aanvullende opdracht voor het octrooicentrum Nederland (OCNL) en de vaststelling van oude verplichtingen Pieken in de Delta (€ 1,1 mln). Ook bijdragen van R&ICT voor verschillende programma’s zijn opgenomen (€ 0,7 mln). De overige mutaties betreffen onder andere: Klimaatenveloppe, HGIS, SEED business angels en nog een aantal kleinere programma’s (totaal € 1,0 mln).
-
• De omzet DG ETM neemt toe met € 2,6 mln in verband met de uitvoering van projecten in het kader van de Stimulering Duurzame Energieproductie (SDE+) (€ 0,8 mln), overheveling van budget VWS voor energie besparing sportaccommodaties
-
• (€ 0,6 mln) en diverse andere regelingen (€ 1,2 mln).
-
• De omzet Overig neemt toe met € 4,5 mln. Dit betreft een opdracht vanuit EZK in verband met de uitvoering van Concordaat, WIM/END, END/END en END (€ 2,3 mln) en een toevoeging van € 2,2 mln ten behoeve van de opdracht aan het Inkoop Uitvoering Centrum (IUC).
Daarnaast is sprake van herverdeling van opdrachten. De opdracht van DG Agro & Natuur (A&N) is in verband met de heroprichting van het Ministerie van Landbouw, Natuur en Voedselkwaliteit (LNV) verschoven van Omzet moederdepartement naar Omzet overige departementen (€ 156,4 mln). Tot slot is de opdracht van DG Groningen Bovengronds toegevoegd bij omzet moederdepartement (€ 65,9 mln).
Omzet overige departementen
De omzet overige departementen is in lijn gebracht met de definitieve opdrachtverlening 2018 aan RVO.nl:
-
• Voor de LNV opdracht is extra geld voor werkzaamheden van de ZBO Centrale Commissie Dierproeven (CCD) (€ 2,0 mln) beschikbaar gesteld.
-
• De opdracht van BuZa is € 10,3 mln hoger omdat de definitieve opdracht 2018 hoger is dan geraamd.
-
• BZK stijgt met € 7,9 mln. Dat wordt veroorzaakt door de overheveling van de opdracht Digitale Overheid vanuit DG B&I (€ 6,7 mln). Verder is de definitieve opdracht hoger dan geraamd (€ 1,2 mln).
-
• Bij de overige opdrachtgevers is de definitieve opdracht hoger dan geraamd. De grootste hiervan zijn I&W, € 1,8 mln en OCW € 1,0 mln.
Daarnaast is de opdracht van het Ministerie van LNV verschoven van Omzet moederdepartement naar Omzet overige departementen (€ 156,4 mln).
Omzet Derden
De omzet Derden is in lijn gebracht met de definitieve opdrachtverlening 2018.
Toelichting op de lasten
De hogere lasten van € 105,0 mln. betreffen de uitvoeringskosten van de hierboven genoemde (toegevoegde) taken. De uitvoeringskosten bestaan uit personele- en materiële kosten. De personele kosten vallen uiteen in ambtelijke loonkosten en kosten van inhuur van externen. Met name de uitbreiding van werkzaamheden wordt door RVO.nl uitgevoerd met extern personeel. De grootste stijging is, zoals bij de toelichting baten al benoemd, de opdracht van de DG Groningen Bovengronds voor € 65,9 mln.
| Omschrijving | – 1 | – 2 | (3)=(1)+(2) | |
|---|---|---|---|---|
| Vastgestelde begroting | Mutaties (+of-) | Stand | ||
| 1e suppletoire begroting | 1e suppletoire begroting | |||
| 1. | Rekening-courant RHB 1 januari 2018 | 39.673 | 29.328 | 69.001 |
| Totaal ontvangsten operationele kasstroom (+) | 460.789 | 460.789 | ||
| Totaal uitgaven operationele kasstroom (–/–) | – 463.128 | – 463.128 | ||
| 2. | Totaal operationele kasstroom | – 2.339 | – 2.339 | |
| Totaal investeringen (–/–) | – 15.000 | 2.900 | – 12.100 | |
| Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | ||||
| 3. | Totaal investeringskasstroom | – 15.000 | 2.900 | – 12.100 |
| Eenmalige uitkering aan moederdepartement (–/–) | ||||
| Eenmalige storting door het moederdepartement (+) | ||||
| Aflossingen op leningen (–/–) | – 5.579 | – 997 | – 6.576 | |
| Beroep op leenfaciliteit (+) | 15.000 | – 2.900 | 12.100 | |
| 4. | Totaal financieringskasstroom | 9.421 | – 3.897 | 5.524 |
| 5. | Rekening-courant RHB 31 december 2018 (=1+2+3+4) | 31.755 | 28.331 | 60.086 |
Het saldo rekening-courant is aangepast naar de realisatiestand per 1-1-2018.
Het beroep op de leenfaciliteit in lijn gebracht met het vastgestelde leenplafond voor 2018, € 12,1 mln.