In deze paragraaf is de Eerste Suppletoire Begroting opgenomen van de Dienst Uitvoering Onderwijs. De Dienst Uitvoering Onderwijs (DUO) is de uitvoeringsorganisatie van de Rijksoverheid voor het onderwijs. DUO levert producten en diensten op het terrein van bekostiging van instellingen, financiering van studenten, informatievoorziening alsmede diensten gericht op de verbetering van de verbinding tussen beleid en uitvoering. Daarnaast verricht DUO werkzaamheden voor overige departementen en derden.
Omschrijving | (1)Vastgestelde begroting | (2)Mutaties1e suppletoirebegroting | (3)=(1)+(2) Totaalgeraamd | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
Baten | ||||||
Omzet moederdepartement | 269.766 | 40.348 | 310.114 | |||
Omzet overige departementen | 78.724 | 0 | 78.724 | |||
Omzet derden | 4.930 | 0 | 4.930 | |||
Rentebaten | 0 | 0 | ||||
Vrijval voorzienigen | 0 | 0 | ||||
Bijzondere baten | 0 | 0 | ||||
Totaal baten | 353.420 | 40.348 | 393.768 | |||
Lasten | ||||||
Apparaatskosten | 324.495 | 40.348 | 364.843 | |||
Personele kosten | 229.208 | 23.687 | 252.895 | |||
waarvan eigen personeel | 191.720 | 9.036 | 200.756 | |||
waarvan inhuur externen | 30.386 | 14.413 | 44.799 | |||
waarvan overige personele kosten | 7.102 | 238 | 7.340 | |||
Materiele kosten | 95.287 | 16.661 | 111.948 | |||
waarvan apparaat ICT | 26.335 | 885 | 27.220 | |||
waarvan bijdrage aan SSO's | 24.350 | 818 | 25.168 | |||
waarvan overige materiële kosten | 44.602 | 14.958 | 59.560 | |||
Rentelasten | 100 | 0 | 100 | |||
Afschrijvingskosten | 27.225 | 0 | 27.225 | |||
Materieel | 13.000 | 0 | 13.000 | |||
waarvan apparaat ICT | 12.500 | 0 | 12.500 | |||
waarvan overige materiële afschrijvingskosten | 500 | 0 | 500 | |||
Immaterieel | 14.225 | 0 | 14.225 | |||
Overige lasten | 1.500 | 0 | 1.500 | |||
waarvan dotaties voorzieningen | 1.500 | 0 | 1.500 | |||
waarvan bijzondere lasten | 0 | 0 | 0 | |||
Totaal lasten | 353.320 | 40.348 | 393.668 | |||
Saldo van baten en lasten gewone bedrijfsuitoefening | 100 | 0 | 100 | |||
Agentschapdeel Vpb lasten | 100 | 0 | 100 | |||
Saldo van baten en lasten | 0 | 0 | 0 | |||
Toelichting
De baten van de Eerste Suppletoire Begroting laten een stijging zien van € 40,3 miljoen ten opzichte van oorspronkelijk vastgestelde begroting 2022 (€ 353,4 miljoen).
Baten
Omzet moederdepartement
De omzet moederdepartement is € 40,3 miljoen hoger dan de oorspronkelijk vastgestelde begroting. De stijging heeft betrekking op de toegekende loon- en prijsbijstelling 2022 (€ 9,0 miljoen), extra incidentele middelen voor de uitvoering van examens (€ 11,0 miljoen), diverse beleidstrajecten waaronder de stimulering van de arbeidsmarktpositie (€ 2,9 miljoen) en bijstellingen in zogenoemde overige taken te weten de digitalisering examens FACET (€ 2,5 miljoen) en de uitvoering eindtoets primair onderwijs (€ 2,4 miljoen). Daarnaast zijn er middelen toegekend ten behoeve van het kwijtschelden van kinderopvangtoeslagschulden (€ 5,7 miljoen) en is het effect als gevolg van de volume afhankelijke bijstelling (€ -1,0 miljoen) meegenomen. Volgend uit het coalitie akkoord zijn er middelen toegekend ten behoeve van het afschaffen van het leenstelsel (€ 5,0 miljoen) en het versterken van de onderwijskwaliteit (€ 0,8 miljoen). In het kader van het NP Onderwijs zijn eveneens middelen toegekend (€ 2,0 miljoen).
Lasten
Apparaatskosten
De kosten van de Eerste Suppletoire Begroting laten een stijging zien van € 40,3 miljoen ten opzichte van oorspronkelijk vastgestelde begroting 2022. De personele begroting laat een stijging zien van € 23,7 miljoen en de materiële begroting een stijging zien van € 16,7 miljoen. In de stijging zijn de toekenning van de eerder genoemde loon- en prijsbijstelling (€ 9,0 miljoen), extra incidentele werkzaamheden voor de uitvoering van examens (€ 11,0 miljoen), het kwijtschelden van kinderopvangtoeslagschulden (€ 5,7 miljoen) en de bijstellingen voor diverse beleidstrajecten (€ 2,9 miljoen), verwerkt. Ook is rekening gehouden met de volume afhankelijke bijstelling (€ -1,0 miljoen), de zogenoemde overige taken (€ 4,9 miljoen), de gevolgen van het coalitieakkoord (€ 5,8 miljoen) en het NP Onderwijs (€ 2,0 miljoen).
Kasstroomoverzicht
Omschrijving | (1)Vastgestelde begroting | (2)Mutaties 1esuppletoirebegroting | (3)=(1)+(2)Stand1 suppletoirebegroting | ||
|---|---|---|---|---|---|
1. | Rekening courant RHB 1 januari 2020 | 14.794 | 14.794 | ||
Totaal ontvangen operationele kasstroom (+) | 353.420 | 40.348 | 393.768 | ||
Totaal uitgaven operationele kasstroom (-/-) | ‒ 324.495 | ‒ 40.348 | ‒ 364.843 | ||
2. | Totaal operationele kasstroom | 28.925 | 0 | 28.925 | |
Totaal investeringen (-/-) | ‒ 50.800 | ‒ 20.900 | ‒ 71.700 | ||
Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | 0 | ||||
3. | Totaal investeringskasstroom | ‒ 50.800 | ‒ 20.900 | ‒ 71.700 | |
Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-) | 0 | ||||
Eenmalig storting van moederdepartement (+) | 0 | ||||
Aflossingen op leningen (-/-) | ‒ 14.200 | ‒ 2.592 | ‒ 16.792 | ||
Beroep op leenfaciliteit (+) | 38.800 | 20.900 | 59.700 | ||
4. | Totaal financieringskasstroom | 24.600 | 18.308 | 42.908 | |
5. | Rekening courant RHB 31 december 2020 (=1+2+3+4) | 17.519 | ‒ 2.592 | 14.927 | |
Toelichting
Het kasstroomoverzicht is aangepast ten opzichte van de oorspronkelijke begroting met de eerder genoemde loon- en prijsbijstelling en overige bijstellingen. Daarnaast is verwerkt de aangevraagde leenfaciliteit en daarbij behorende investeringen en zijn de verwachte aflossingen op eerdere leningen aangepast.