Activa | Passiva | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000 | 31-12-2021 | 31-12-2020 | 31-12-2021 | 31-12-2020 | |||
Intra-comptabele posten | |||||||
1) | Uitgaven ten laste van de begroting | 48.323 | 93.698 | 2) | Ontvangsten ten gunste van de begroting | 40.297 | 109.990 |
2a. | Saldo uitgaven / middelen voorgaande dienstjaren | 49.213 | |||||
32.755 | |||||||
2b. | Correctie saldo uitgaven / middelen voorgaande dienstjaren | 0 | 166 | ||||
3) | Liquide middelen | ||||||
4) | Rekening courant Rijkshoofdboekhouding | 37.765 | 47.692 | 4a) | Rekening courant Rijkshoofdboekhouding | ||
5) | Rekening courant RHB Begrotingsreserve | 5a) | Begrotingsreserves | ||||
6) | Vorderingen buiten begrotingsverband | 3.422 | 1.537 | 7) | Schulden buiten begrotingsverband | 0 | 16 |
8) | Kas-transverschillen | ||||||
Subtotaal intra-comptabel | 89.510 | 142.927 | Subtotaal intra-comptabel | 89.510 | 142.927 | ||
Extra-comptabele posten | |||||||
9) | Openstaande rechten | 9a) | Tegenrekening openstaande rechten | ||||
10) | Vorderingen | 2.378 | 7.364 | 10a) | Tegenrekening vorderingen | 2.378 | 7.364 |
11a) | Tegenrekeningschulden | 11) | Schulden | ||||
12) | Voorschotten | 11.899 | 15.003 | 12a) | Tegenrekening voorschotten | 11.899 | 15.003 |
13a) | Tegenrekening garantieverplichtingen | 142.038 | 167.747 | 13) | Garantieverplichtingen | 142.038 | 167.747 |
14a) | Tegenrekening andere verplichtingen | 21.803 | 14) | Andere verplichtingen | 21.803 | ||
15) | Deelnemingen | 15a) | Tegenrekening deelnemingen | ||||
Subtotaal extra-comptabel | 178.118 | 190.114 | Subtotaal extra-comptabel | 178.118 | 190.114 | ||
Overall Totaal | 267.628 | 333.041 | Overall Totaal | 267.628 | 333.041 |
Toelichting op de saldibalans
Balanspost 1. Uitgaven ten laste van de begroting
De op deze post verantwoorde uitgaven komen overeen met de uitgaven overgenomen in de verantwoordingsstaat, onderdeel uitgaven en verplichtingen over het jaar 2021.
Balanspost 2. Ontvangsten ten gunste van de begroting
De op deze post verantwoorde inkomsten bevatten de inkomsten overgenomen in de verantwoordingsstaat, onderdeel ontvangsten over het jaar 2021.
Balanspost 2a. Saldo uitgaven / middelen voorgaande dienstjaren
Deze post komt overeen met het voordelig eindsaldo 2020.
Balanspost 4. Rekening–courant Rijkshoofdboekhouding
Deze post geeft het tegoed weer dat het DGF heeft bij het Ministerie van Financiën.
Het saldo RHB sluit aan op de saldobiljet RHB.
Balanspost 10 en 10a. Vorderingen en Tegenrekeningen vorderingen
Deze posten betreffen de openstaande vorderingen die het DGF per 31-12-2021 nog moet innen.
Balanspost 12. Voorschotten
Zie verklarende tabel hieronder:
Afwikkeling voorschotten in 2021:
– Openstaande voorschotten per 01-01-2021: € 15,003 mln.
– Opgeboekte voorschotten: € 14,677 mln.
– Afgewikkelde voorschotten: -/-€ 17,781 mln.
– Openstaande voorschotten per 31-12-2021: € 11,899 mln.
Balanspost 12a. Tegenrekening voorschotten
Tweede Kamer, vergaderjaar 2020–2021, 35 830 XIV, nr. 1 104
De post tegenrekening voorschotten betreft het saldo van de tegenrekening van de rekening voorschotten per 31 december 2021.
Balanspost 13. Garantieverplichtingen
De resterende garantieverplichting per 31 december 2021 is als volgt opgebouwd:
– Uitgangsbedragen volgens convenant (2020) : € 188,263 mln.
– Toegerekende uitgaven cf convenant: -/- € 52,322 mln.
– Toegerekende ontvangsten cf convenant: € 6,097 mln.
– Garantstelling per 31-12-2021: € 142,038 mln.
In het nieuwe convenant wordt geen indexatie meer toegepast.
Balanspost 13a. Tegenrekening garantieverplichtingen
De post tegenrekening garantieverplichtingen betreft het saldo van de tegenrekening van de rekening garantieverplichtingen per 31 december 2021.
Balanspost 14a. Tegenrekening andere verplichtingen
Dit is de tegenrekening van post 14.a
Balanspost 14. Andere verplichtingen
In 2021 is de verplichtingenadministratie verder vormgegeven. De opbouw is opgenomen in de verklarende tabel hieronder:
Afwikkeling verplichtingen in 2021:
– Openstaande verplichtingen per 01-01-2021: € 9,806 mln.
– Gerealiseerde aangegane verplichtingen: € 61,786 mln.
– Uitgaven: -/- € 48,326 mln.
– Intrekkingen niet IMVB: -/- € 1,463 mln.
– Openstaande verplichtingen per 31-12-2021: € 21,803 mln.