De Dienst Uitvoering Onderwijs (DUO) is de uitvoeringsorganisatie van de Rijksoverheid voor het onderwijs. DUO levert producten en diensten op het terrein van bekostiging van instellingen, financiering van studenten, examens, informatievoorziening, alsmede diensten gericht op de verbetering van de verbinding tussen beleid en uitvoering, waarbij de burger en instellingen centraal worden gesteld. Daarnaast verricht DUO werkzaamheden voor overige departementen en derden. Onderdeel van DUO is de Shared Service Organisatie Noord waarbinnen het Inkoop Uitvoeringscentrum en het Overheidsdatacenter zijn ondergebracht, welke dienstverlening verricht onder meer voor het concern OCW en haar diensten en andere overheidsorganen.
(1) Vastgestelde begroting | (2) Mutaties 1e suppletoire begroting | (3) = (1) + (2) Totaal geraamd | |
|---|---|---|---|
Baten | |||
- Omzet | 445.212 | 42.872 | 488.084 |
waarvan omzet moederdepartement | 354.673 | 42.872 | 397.545 |
waarvan omzet overige departementen | 84.128 | ‒ | 84.128 |
waarvan omzet derden | 6.411 | ‒ | 6.411 |
Rentebaten | ‒ | ‒ | ‒ |
Vrijval voorzieningen | ‒ | ‒ | ‒ |
Bijzondere baten | ‒ | ‒ | ‒ |
Totaal baten | 445.212 | 42.872 | 488.084 |
Lasten | |||
Apparaatskosten | 406.812 | 42.872 | 449.684 |
- Personele kosten | 295.950 | 28.935 | 324.885 |
waarvan eigen personeel | 248.475 | 24.443 | 272.918 |
waarvan inhuur externen | 39.537 | 3.853 | 43.390 |
waarvan overige personele kosten | 7.938 | 639 | 8.577 |
- Materiële kosten | 110.862 | 13.937 | 124.799 |
waarvan apparaat ICT | 30.261 | 3.614 | 33.875 |
waarvan bijdrage aan SSO's | 27.219 | 3.451 | 30.670 |
waarvan overige materiële kosten | 53.382 | 6.872 | 60.254 |
Rentelasten | 1.100 | 0 | 1.100 |
Afschrijvingskosten | 35.700 | 0 | 35.700 |
- Materieel | 13.000 | 0 | 13.000 |
waarvan apparaat ICT | 12.500 | 0 | 12.500 |
waarvan overige materiële afschrijvingskosten | 500 | 0 | 500 |
- Immaterieel | 22.700 | 0 | 22.700 |
Overige lasten | 1.500 | 0 | 1.500 |
waarvan dotaties voorzieningen | 1500 | 0 | 1500 |
waarvan bijzondere lasten | 0 | 0 | 0 |
Totaal lasten | 445.112 | 42.872 | 487.984 |
Saldo van baten en lasten gewone bedrijfsuitoefening | 100 | 0 | 100 |
Agentschapsdeel Vpb-lasten | 100 | 0 | 100 |
Saldo van baten en lasten | 0 | 0 | 0 |
Toelichting
De baten in de 1e suppletoire begroting stijgen met € 42,9 miljoen ten opzichte van de oorspronkelijk vastgestelde begroting 2024 (€ 445,2 miljoen). De lasten stijgen eveneens met € 42,9 miljoen ten opzichte van de oorspronkelijk vastgestelde begroting 2024 (€ 445,2 miljoen).
Baten
Omzet moederdepartement
De omzet moederdepartement in de 1e suppletoire begroting is € 42,9 miljoen hoger ten opzichte van de oorspronkelijk vastgestelde begroting 2024. De stijging heeft betrekking op de toegekende loon- en prijsbijstelling 2024 (€ 16,7 miljoen), additionele werkzaamheden op het gebied van informatie- en systeembeveiliging teneinde aan de meest actuele compliancy vereisten te voldoen (€ 12,6 miljoen) en toegekende middelen ter dekking van gestegen huisvestingslasten (€ 1,7 miljoen) respectievelijk de vernieuwde IKB-regeling die effectief is per 1 januari 2023 (€ 5,0 miljoen). Daarnaast is sprake van meerkosten op het vlak van ICT (€ 1,9 miljoen), additionele dienstverlening op het gebied van examens (€ 4,1 miljoen) en het naar voren halen van de werkzaamheden van de subsidieregeling STAP-budget (€ 0,9 miljoen).
Lasten
Apparaatskosten
De apparaatskosten in de 1e suppletoire begroting zijn € 42,9 miljoen hoger ten opzichte van de oorspronkelijk vastgestelde begroting 2024. De personele kosten stijgen met € 28,9 miljoen en de materiële kosten stijgen met € 14,0 miljoen. In de stijging zijn de toekenning van de eerder genoemde loon- en prijsbijstelling (€ 16,7 miljoen), werkzaamheden op het gebied van informatie- en systeembeveiliging (€ 12,6 miljoen) en de gestegen kosten voor huisvesting (€ 1,7 miljoen) respectievelijk IKB (€ 5,0 miljoen) opgenomen. Daarnaast komt de stijging voort uit meerkosten op het vlak van ICT (€ 1,9 miljoen), additionele dienstverlening op het gebied van examens (€ 4,1 miljoen) en het naar voren halen van de werkzaamheden van de subsidieregeling STAP-budget (€ 0,9 miljoen).
Kasstroomoverzicht
(1) Vastgestelde begroting | (2) Mutaties 1e suppletoire begroting | (3) = (1) + (2) Totaal geraamd | ||
|---|---|---|---|---|
1. | Rekening courant RHB 1 januari + depositorekeningen | 20.231 | 0 | 20.231 |
Totaal ontvangsten operationele kasstroom (+) | 445.212 | 42.872 | 488.084 | |
Totaal uitgaven operationele kasstroom (-/-) | ‒ 409.512 | ‒ 42.872 | ‒ 452.384 | |
2. | Totaal operationele kasstroom | 35.700 | 0 | 35.700 |
Totaal investeringen (-/-) | ‒ 73.600 | ‒ 20.700 | ‒ 94.300 | |
Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | 0 | 0 | 0 | |
3. | Totaal investeringskasstroom | ‒ 73.600 | ‒ 20.700 | ‒ 94.300 |
Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-) | 0 | 0 | 0 | |
Eenmalige storting door moederdepartement (+) | 0 | 0 | 0 | |
Aflossingen op leningen (-/-) | ‒ 35.700 | 10.061 | ‒ 25.639 | |
Beroep op leenfaciliteit (+) | 73.600 | 20.700 | 94.300 | |
4. | Totaal financieringskasstroom | 37.900 | 30.761 | 68.661 |
5. | Rekening courant RHB 31 december (=1+2+3+4) | 20.231 | 10.061 | 30.292 |
Toelichting
Het kasstroomoverzicht is aangepast ten opzichte van de oorspronkelijk vastgestelde begroting 2024 met de eerder genoemde loon- en prijsbijstelling en overige bijstellingen. Daarnaast is de aangevraagde leenfaciliteit verwerkt evenals de daarbij behorende investeringen en zijn de verwachte aflossingen op reeds afgesloten leningen aangepast.