Activa | Passiva | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Bedragen x 1.000 euro | 31-12-2023 | 31-12-2022 | 31-12-2023 | 31-12-2022 | ||||
Intra-comptabele posten | ||||||||
1) | Uitgaven ten laste van de begroting | 44.490 | 83.409 | 2) | Ontvangsten ten gunste van de begroting | 40.978 | 73.407 | |
2a. | Saldo uitgaven / middelen voorgaande dienstjaren | 31.185 | 41.187 | |||||
2b. | Correctie saldo | 0 | ||||||
uitgaven / middelen voorgaande dienstjaren | ||||||||
3) | Liquide middelen | |||||||
4) | Rekening courant Rijkshoofdboekhouding | 27.673 | 30.097 | 4a) | Rekening courant Rijkshoofdboekhouding | |||
5) | Rekening courant RHB Begrotingsreserve | 5a) | Begrotingsreserves | |||||
6) | Vorderingen buiten begrotingsverband | 1.088 | 7) | Schulden buiten begrotingsverband | 0 | |||
8) | Kas-transverschillen | |||||||
Subtotaal intra-comptabel | 72.163 | 114.594 | Subtotaal intra-comptabel | 72.163 | 114.594 | |||
Activa | Passiva | |||||||
Bedragen x 1.000 euro | 31-12-2023 | 31-12-2022 | 31-12-2023 | 31-12-2022 | ||||
Extra-comptabele posten | ||||||||
9) | Openstaande rechten | 9a) | Tegenrekening openstaande rechten | |||||
10) | Vorderingen | 3.651 | 1.151 | 10a) | Tegenrekening vorderingen | 3.651 | 1.151 | |
11a) | Tegenrekeningschulden | 11) | Schulden | |||||
12) | Voorschotten | 17.336 | 18.301 | 12a) | Tegenrekening voorschotten | 17.336 | 18.301 | |
13a) | Tegenrekening garantieverplichtingen | 89.440 | 106.635 | 13) | Garantieverplichtingen | 89.440 | 106.635 | |
14a) | Tegenrekening andere verplichtingen | 12.663 | 17.042 | 14) | Andere verplichtingen | 12.663 | 17.042 | |
15) | Deelnemingen | 15a) | Tegenrekening deelnemingen | |||||
Subtotaal extra-comptabel | 123.090 | 143.129 | Subtotaal extra-comptabel | 123.090 | 143.129 | |||
Overall Totaal | 195.253 | 257.723 | Overall Totaal | 195.253 | 257.723 |
Toelichting op de saldibalans
Balanspost 1. Uitgaven ten laste van de begroting
De op deze post verantwoorde uitgaven komen overeen met de uitgaven overgenomen in de verantwoordingsstaat, onderdeel uitgaven en verplichtingen over het jaar 2023.
Balanspost 2. Ontvangsten ten gunste van de begroting
De op deze post verantwoorde inkomsten bevatten de inkomsten overgenomen in de verantwoordingsstaat, onderdeel ontvangsten over het jaar 2023.
Balanspost 2a. Saldo uitgaven / middelen voorgaande dienstjaren
Deze post komt overeen met het voordelig eindsaldo 2022.
Balanspost 4. Rekening–courant Rijkshoofdboekhouding
Deze post geeft het tegoed weer dat het DGF heeft bij het Ministerie van Financiën.
Het saldo RHB sluit aan op de saldobiljet RHB.
Balanspost 10 en 10a. Vorderingen en Tegenrekeningen vorderingen
Deze posten betreffen de openstaande vorderingen die het DGF per 31-12-2023 nog moet innen. In deze vorderingen zijn posten opgenomen van € 0,1 miljoen aan vorderingen die langer dan één jaar openstaan.
Balanspost 12. Voorschotten
Zie verklarende tabel hieronder:
Afwikkeling voorschotten in 2023:
- Openstaande voorschotten per 01-01-2023: € 18.301 mln.
- Opgeboekte voorschotten: € 19.336 mln.
- Afgewikkelde voorschotten: -/-€ 20.301 mln.
- Openstaande voorschotten per 31-12-2023: € 17.336 mln.
Dit bedrag is als volgt opgebouwd:
– Ouder dan 1 jaar: 0,837 mln.
– Jonger dan 1 jaar: 16.500 mln.
Balanspost 12a. Tegenrekening voorschotten
De post tegenrekening voorschotten betreft het saldo van de tegenrekening van de rekening voorschotten per 31 december 2023.
Balanspost 13. Garantieverplichtingen
Betreft het bedrag waar de sectoren gedurende de resterende convenantperiode garant staan. De resterende garantieverplichting per 31 december 2023 is als volgt opgebouwd:
- Uitgangsbedragen volgens convenant (2020) : € 188.263 mln.
- Toegerekende uitgaven cf convenant: -/- € 154.223 mln.
- Toegerekende ontvangsten cf convenant: € 10.657 mln.
- Dekking boven bestrijdingsplafond: € 44.743 mln.
- Garantstelling per 31-12-2023: € 89.440 mln.
In het huidige convenant wordt geen indexatie meer toegepast.
Balanspost 13a. Tegenrekening garantieverplichtingen
De post tegenrekening garantieverplichtingen betreft het saldo van de tegenrekening van de rekening garantieverplichtingen per 31 december 2023.
Balanspost 14. Andere verplichtingen
In 2023 is de verplichtingenadministratie verder vormgegeven. De opbouw is opgenomen in de verklarende tabel hieronder:
Afwikkeling verplichtingen in 2023:
- Openstaande verplichtingen per 01-01-2023: € 17.042 mln.
- Gerealiseerde aangegane verplichtingen: € 41.984 mln.
- Uitgaven: -/- € 44.490 mln.
- Intrekkingen niet IMVB: -/- € 1,873 mln.
- Gecorrigeerde verplichtingen: nihil
- Openstaande verplichtingen per 31-12-2023: € 12.663 mln.
Balanspost 14a. Tegenrekening andere verplichtingen
Dit is de tegenrekening van post 14.a
DGF verwacht nog een nacalculatie over 2023 van een leverancier. De verplichting die hiermee samenhangt is redelijkerwijze niet in te schatten en daarom niet opgenomen onder de andere verplichtingen.