A. ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL
De begrotingsstaten die onderdeel uitmaken van de Rijksbegroting, worden op grond van artikel 1, derde lid, van de Comptabiliteitswet 2001 elk afzonderlijk bij wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar 2007 wijzigingen aan te brengen in de begrotingsstaten van het Ministerie van Algemene Zaken, het Kabinet der Koningin, de Commissie van toezicht betreffende de inlichtingen- en veiligheidsdiensten en de baten-lastendienst Publiek en Communicatie
De in de begrotingsstaten opgenomen begrotingsartikelen worden in de onderdelen B.1 tot en met B.4 van deze memorie van toelichting toegelicht (de zgn. begrotingstoelichting).
Bedragen in navolgende toelichting zijn x € 1000 , tenzij anders vermeld.
B.1 MINISTERIE VAN ALGEMENE ZAKEN
Artikel 1 Bevorderen van de eenheid van het algemeen regeringsbeleid
Deze mutatie houdt hoofdzakelijk verband met meevallende uitgaven bij het jaarprogramma overheidscommunicatie en meevallende uitgaven in de bedrijfsvoeringsfeer.
De mutatie hangt hoofdzakelijk samen met ontvangsten uit voorgaande jaren.
Artikel 1 Kabinet der Koningin
De mutatie houdt o.a. verband met het verschuiven van materiële uitgaven naar 2007.
B.3 COMMISSIE VAN TOEZICHT BETREFFENDE DE INLICHTINGEN- EN VEILIGHEIDSDIENSTEN
Artikel 1 Commissie van toezicht betreffende de inlichtingen- en veiligheidsdiensten
De mutatie is een gevolg van een nog niet volledig bezette personele formatie gedurende het jaar.
B.4 BATEN-LASTENDIENST PUBLIEK EN COMMUNICATIE
B.4.1 Exploitatie-overzicht 2007
| (1) | (2) | (3) | (4) = (1)+(2)+(3) | (5) | (6) = (5) – (4) | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Omschrijving | Oorspronkelijk vastgestelde begroting | Mutaties (+ of -) 1e suppletore begroting | Mutaties (+ of -) 2e suppletore begroting | Totaal geraamd | Realisatie | Slotwetmutaties (=+ of -) (+ = tekortschietend geraamd bedrag |
| Baten | ||||||
| Opbrengst moederdepartement | 10 990 | – | – | 10 990 | 6 957 | – 4 033 |
| Opbrengst ov. departementen | 20 310 | – | – | 20 310 | 43 965 | 23 655 |
| Opbrengst derden | 5 200 | – | – | 5 200 | 572 | – 4 628 |
| Rentebaten | – | – | – | – | – | – |
| Buitengewone baten | – | – | – | – | – | – |
| Exploitatiebijdrage | – | – | – | – | – | – |
| Totaal baten | 36 500 | – | – | 36 500 | 51 494 | 14 994 |
| Lasten | ||||||
| Apparaatskosten | ||||||
| – personele kosten | 10 800 | – | – | 10 800 | 11 246 | 446 |
| – materiële kosten | 25 550 | – | – | 25 550 | 38 568 | 13 018 |
| Rentelasten | – | – | – | – | 225 | 225 |
| Afschrijvingskosten | ||||||
| – materieel | – | – | – | – | 32 | 32 |
| – immaterieel | – | – | – | – | – | – |
| Overige lasten | ||||||
| – dotaties voorzieningen | – | – | – | – | 820 | 820 |
| – buitengewone lasten | – | – | – | – | – | – |
| Totaal lasten | 36 350 | – | – | 36 350 | 50 891 | 14 541 |
| Resultaat met bestemde aanw. | – | – | – | – | – | – |
| Saldo van baten en lasten | 150 | – | – | 150 | 603 | 453 |
Toelichting exploitatieoverzicht
De opbrengst van het moederdepartement is lager dan vooraf begroot omdat, in tegenstelling tot de begroting, in de verantwoording alle opdrachten aan DPC uit het jaarprogramma Gemeenschappelijke Communicatie zijn verantwoord onder de opbrengst overige departementen.
De hoger dan geraamde opbrengsten van overige departementen resp. de materiële kosten hangt, naast voornoemd punt, vooral samen met het in shared service gaan van communicatiediensten zoals campagnemanagement. De één op één aan opdrachtgevers door te belasten externe kosten en de daadwerkelijke verrekening daarvan worden als lasten en baten verantwoord.
| (1) | (2) | (3) | (4) = (1)+(2)+(3) | (5) | (6)=(1)+(2)+(3)+(5) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Omschrijving | Oorspronkelijk vastgestelde begroting | Mutaties (+ of –) 1e suppletore begroting | Mutaties (+ of –) 2e suppletore begroting | Stand 2e suppletore begroting | Mutatie (+ of –) Slotwet | Stand slotwet (= realisatie) | |
| 1. | Rekening-courant RHB 1 januari 2007 | 7 849 | – | – | 7 849 | 7 193 | 15 042 |
| 2. | Totaal operationele kasstroom | 150 | – | – | 150 | – 4 638 | – 4 488 |
| Totaal investeringen (-/-) | – | – | – | – | – | – | |
| Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | – | – | – | – | – | – | |
| 3. | Totaal investeringskasstroom | – | – | – | – | – 21 | – 21 |
| Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-) | – | – | – | – | – | – | |
| Eenmalige storting door moederdepartement (+) | 400 | – | – | 400 | – | – | |
| Aflossingen op leningen (-/-) | – | – | – | – | – | – | |
| Beroep op leenfaciliteit (+) | – | – | – | – | – | – | |
| 4. | Totaal financieringskasstroom | 400 | – | – | 400 | – 400 | – |
| 5. | Rekening-courant RHB 31 december 2007 (=1+2+3+4) | 8 399 | – | – | 8 399 | 2 134 | 10 533 |
Toelichting kasstroomoverzicht
De stand van de rekening-courant met de Rijkshoofdboekhouding per 31 december is € 4,5 mln. lager dan de stand per 1 januari. Dit is voornamelijk veroorzaakt door een afname van de crediteurenpositie van DPC.