BIJLAGE 6. ONDERBESTEDING SPOOR 2005-2010

Uitvoering

Voorjaarsnota
1e suppletoire
September suppletoire

Uitgaven, OWB, 2013

Ministerie van Financiën

In het Rapport van de Algemene Rekenkamer bij het Jaarverslag 2011 Infrastructuurfonds wordt ingegaan op de onderbesteding bij spoor in de periode 2005 t/m 2010. De Algemene Rekenkamer heeft vastgesteld dat in de periode 2005 tot en met 2010 in totaal voor € 1 052 miljoen aan middelen die bij ontwerpbegroting door de Tweede Kamer als uitgaven aan het spoor zijn geautoriseerd, niet aan het spoor zijn besteed. Deze onderbesteding bestaat enerzijds uit de gecorrigeerde onderbesteding van € 543 miljoen en anderzijds uit een bedrag van € 509 miljoen aan kasschuiven: geld bestemd voor spoor dat is doorgeschoven naar 2011 en latere jaren. Voor het bedrag van € 509 miljoen heeft de Algemene Rekenkamer geconstateerd dat het behouden blijft voor het spoor. Voor een bedrag € 543 miljoen heeft de Algemene Rekenkamer niet kunnen vaststellen wanneer de gelden weer beschikbaar komen voor het spoor. De minister van IenM heeft toegezegd in de begroting 2013 inzichtelijk te maker op welke wijze de onderbesteding meerjarig voor het spoordomein beschikbaar is gebleven.

De € 543 miljoen bestaat uit de oorspronkelijk aangegeven € 364 miljoen onderbesteding aangevuld met een drietal correcties voor een bedrag van € 179 miljoen. De bedragen waaruit de € 179 miljoen is opgebouwd, zijn in de tabellen vetgedrukt. Hieronder wordt in tabel 1 aangegeven op welke wijze de € 364 miljoen beschikbaar is gebleven, in de tabellen 2 en 3 wordt ingegaan op de doorgevoerde correcties. In tabel 4 zijn voor het totale beeld ook de kasschuiven gerelateerd aan de in het rapport genoemde € 509 miljoen kasschuiven inzichtelijk gemaakt.

Tabel 1: met betrekking tot de € 364 mln.
(bedragen x € 1 mln)	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	Totaal
Onderbesteding Prorail	– 161	161										0
Artikel 13.02 Beheer en instandhouding spoor	99	422	158	51	0	0	– 316	– 180	– 171	– 44	– 19	0
Artikel 13.03 Realisatieprogramma spoor												0
Adam CS Cuypershal	– 30	4	13	9	4	1						0
AKI veiligheidsknelp	– 27	– 16	3	14	15	5	5					0
Arnhem Centraal	– 22	17	8	7	7			– 18				0
Breda Centraal	– 15	– 5	8	8	2	1						0
Ede Spoorzone Oost	– 21	0	11	3	4	3						0
Geluidsaneringprogramma – spoor	8	– 62	– 39	– 43	– 39	– 14	– 12	28	34	43	96	0
Hanzelijn	– 29	– 79	– 23	23	48	39	18	5				0
Int Spoor in steden II	10	11	4	0	– 26	3					– 2	0
Nazorg lijnen/halten	– 11	2	– 2	5	4	1						0
OV-stationsgeb. Utr	– 29	– 22	0	16	13	6	– 8	15	10			0
Regionet incl Schiph	– 36	10	15	7	4							0
Sdam-Rijsw Tun Delft	– 16	– 64	– 6	12	18	3	20	20	15			0
Sporen in Arnhem	60	– 49	– 4	– 6								0
Traject Oost (Conv.DMB)	– 11	– 21	– 15	– 12	0	1	7	20	22	8		0
Vleuten-Geldermalsen	– 15	– 11	– 13	– 79	30	50	48	30	– 12	19	– 46	0
OV-SAAL	– 15	15										0
Risico spoorprogram	– 76	76										0
Diversen	– 28	– 31	2	26	15	7	3	7	11	6	– 19	0

Totaal	– 364	357	118	40	100	106	– 235	– 74	– 91	32	10	0

De correctie ad € 179 miljoen omvat de volgende posten; € -225 miljoen mandje spoor, € 32 miljoen Thalys en € 14 miljoen BTW 2015.

Tabel 2
(bedragen x € 1 mln)	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	Totaal
Mandje spoor	– 225	– 130	– 140	– 140	– 150	– 150	– 150	– 150	– 150	– 150	710	– 825
Totaal	– 225	– 130	– 140	– 140	– 150	– 150	– 150	– 150	– 150	– 150	710	– 825

Tabel 3
(bedragen x € 1 mln)	2005	2006	Totaal
Thalys	– 32	32	0
BTW 2005	14		14
Totaal	– 18	32	14

Mandje spoor:

Zoals vermeld in de brief aan de Tweede Kamer van 26-11-2009 (Kamerstukken II, 28 165, nr. 105) wordt Programma Hoogfrequent Spoor voor € 2 miljard gefinancierd van uit het zogenoemde mandje spoor dat bestaat uit dividend NS (€ 1,5 miljard), concessievergoeding NS (€ 0,3 miljard) en een aanvullende leenfaciliteit voor ProRail (€ 0,2 miljard). Het dividend van NS is eerst ingezet voor de aflossing van leningen bij ProRail. De rentevrijval die hierdoor optreedt wordt vervolgens ingezet ter financiering van PHS. De rentevrijval t/m 2020 bedraagt € 825 miljoen. De rentevrijval ná 2020 bedraagt € 675 miljoen en wordt overbrugd via een tijdelijke leenfaciliteit voor ProRail. De gelden zijn daarom beschikbaar gebleven voor spoor.

Thalys:

De correctie Thalys heeft betrekking op een overboeking van 2005 naar 2006. De gelden zijn niet aan de modaliteit spoor onttrokken.

BTW 2005:

Betreft een toevoeging in 2005 aan de modaliteit spoor vanuit de algemene middelen (aanvullende post) ter compensatie van BTW uitgaven.

In de onderstaande tabel 4 is voor de ad € 509 miljoen aan kasschuiven inzichtelijk gemaakt in welke jaren de gelden weer beschikbaar komen voor spoor. De € 509 miljoen is opgenomen in de kolom waardeboekjaar. In de kolommen 2006/2020 zijn de betreffende kasschuiven inzichtelijk gemaakt.

Tabel 4
deel 1	bedragen x € 1 000
Hoofd-product	MIRT Productnaam	Wet/Nota	boekjaar	Waarde boekjaar	2006	2007	2008	2009	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	Totaal
13.0201	Regulier onderhoud	Miljoenennota	2006	22 000	22 000	52 000	51 000			60 000			– 45 000	– 64 000	– 44 000	– 32 000				0
13.0201	Regulier onderhoud	Miljoenennota	2008	5 000			5 000	15 000	25 000	35 000	45 000	55 000	65 000	65 000	65 000	65 000	53 000	– 216 000	– 277 000	0
13.0201	Regulier onderhoud	Miljoenennota	2009	– 18 672				– 18 672	– 11 767	– 17 997	– 17 202	10 181	22 797	– 5 387	– 3 690	24 737	– 13 180	21 488	8 692	0
13.0201	Regulier onderhoud	Miljoenennota	2009	– 402 000				– 402 000				50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	52 000	0
13.0201	BTW: Regulier onderhoud	Miljoenennota	2007	19 915		19 915	44 990	15 296	88 456	– 15 098	– 20 439	– 59 754	– 24 708	– 21 857	– 8 806	– 4 166			– 13 829	0
13.0201	BTW: Regulier onderhoud	Miljoenennota	2007	2 048		2 048	2 089	2 921	– 7 680	– 10 768	5 229	2 155	3 542	1 123	542	– 1 113	522	– 1 364	755	0
13.0205	Kleine infra & overige proj.	Miljoenennota	2009	– 7 000				– 7 000				7 000								0
13.0301	AKI veiligheidsknelp	Miljoenennota	2006	– 3 500	– 3 500					3 500										0
13.0301	OV-stationsgeb. Utr	Miljoenennota	2006	– 9 500	– 9 500	– 10 000				12 100	7 400									0
13.0301	Geluid	Voorjaarsnota	2007	1 127		1 127	– 100	– 3 600	– 3 000	2 000	3 573									0
13.0301	Kleine project Pers	Miljoenennota	2009	– 4 500				– 4 500		4 000	500									0
13.0301	spooruitbr A'dam-Utr	Miljoenennota	2009	– 5 026				– 5 026			5 026									0
13.0301	Kleine stations	Miljoenennota	2007	– 169		– 169	– 328	– 1 100		632		965								0
13.0301	Kleine stations	Voorjaarsnota	2008	– 12 429			– 12 429	– 100					11 300	1 229						0
13.0301	Kleine stations	Voorjaarsnota	2008	2 851			2 851						– 2 851							0
13.0301	Kleine stations	Voorjaarsnota	2008	– 2 851			– 2 851						2 851							0
13.0301	Kleine stations	Miljoenennota	2009	– 100				– 100	– 5 000				2 500	2 500		100				0
13.0301	Kleine stations	Miljoenennota	2009	– 1 211				– 1 211						1 211						0
13.0301	Kleine stations	Miljoenennota	2009	– 8 004				– 8 004	– 877	– 3 433	– 1 900	– 1 300	– 1 300	6 514	10 000	300				0
13.0301	AKI veiligheidsknelp	Voorjaarsnota	2008	3 728			3 728			– 3 728										0
13.0301	AKI veiligheidsknelp	Voorjaarsnota	2008	– 3 728			– 3 728			3 728										0
13.0301	AKI veiligheidsknelp	Miljoenennota	2009	– 5 000				– 5 000	– 5 000		2 968	7 032								0
13.0301	AKI veiligheidsknelp	Miljoenennota	2009	11 749				11 749	9 747	– 2 744	– 19 494	742								0
13.0301	Nazorg lijnen/halten	Miljoenennota	2007	267		267	– 5 119	1 240	2 716	896										0
13.0301	Nazorg lijnen/halten	Miljoenennota	2009	– 2 700				– 2 700	– 213	– 50	2 963									0
13.0301	Ontsnippering	Miljoenennota	2009	– 4 000				– 4 000	– 3 600		– 30	3 660	2 070	1 988			– 88			0
13.0301	Ontsnippering	Miljoenennota	2009	– 97				– 97				– 1 360	– 170	– 670	– 670	– 1 133	4 100			0
13.0301	Traject Oost (perronverbr)	Miljoenennota	2009	– 418				– 418	– 352	770										0
13.0301	Sporen in Arnhem	Miljoenennota	2009	– 1 974				– 1 974	– 5 569	4 552	5 490	– 3 086	587							0
13.0301	Sporen in Arnhem	Miljoenennota	2009	– 11 592				– 11 592		11 592										0
13.0301	Arnhem Centraal	Miljoenennota	2009	– 3 800				– 3 800			3 800									0
13.0301	Arnhem Centraal	Miljoenennota	2009	210				210	5 500	– 5 710										0
13.0301	Vleuten-Geldermalsen	Voorjaarsnota	2008	– 39 918			– 39 918	– 45 700	– 19 200	– 5 900	– 3 200	10 500	12 600	17 800	5 900	5 500	6 000	9 700	45 918	0
13.0301	Vleuten-Geldermalsen	Voorjaarsnota	2008	9 918			9 918					– 9 918								0
13.0301	Vleuten-Geldermalsen	Voorjaarsnota	2008	– 9 918			– 9 918					9 918								0
13.0301	Extra perroncap Adam	Miljoenennota	2009	122				122	– 122											0
13.0301	Adam CS spoor 10/15	Voorjaarsnota	2008	– 4 197			– 4 197	– 800	– 600	3 000	2 597									0
13.0301	Adam CS spoor 10/15	Voorjaarsnota	2008	2 397			2 397			– 2 397										0
13.0301	Adam CS spoor 10/15	Voorjaarsnota	2008	– 2 397			– 2 397			2 397										0
13.0301	Adam CS spoor 10/15	Miljoenennota	2009	2 976				2 976	1 194	– 2 167	– 2 003									0
		Sub-totaal deel 1		– 480 393	9 000	65 188	40 988	– 477 880	69 633	74 175	20 278	81 735	99 218	55 451	74 276	107 225	100 354	– 136 176	– 183 464	0

deel 2	bedragen x € 1 000
Hoofd-product	MIRT Productnaam	Wet/Nota	boekjaar	Waarde boekjaar	2006	2007	2008	2009	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	Totaal
		Sub-totaal deel 1		– 480 393	9 000	65 188	40 988	– 477 880	69 633	74 175	20 278	81 735	99 218	55 451	74 276	107 225	100 354	– 136 176	– 183 464	0

13.0301	Breda Centraal	Miljoenennota	2009	– 2 547				– 2 547	– 4 875	11 354	– 3 932									0
13.0301	Den Haag Centraal	Voorjaarsnota	2008	– 22 000			– 22 000	– 18 100	– 18 100	25 963	23 800	8 437								0
13.0301	Den Haag Centraal	Voorjaarsnota	2008	9 000			9 000			– 9 000										0
13.0301	Den Haag Centraal	Voorjaarsnota	2008	– 9 000			– 9 000			9 000										0
13.0301	Den Haag Centraal	Miljoenennota	2009	– 11 500				– 11 500	– 9 635	300	2 035	6 214	12 586							0
13.0301	Fietsenstal Adam CS	Voorjaarsnota	2007	169		169	– 450			281										0
13.0301	Fietsenstal Adam CS	Miljoenennota	2007	– 3 164		– 3 164	– 2 092	326	2 707	123	2 100									0
13.0301	Fietsenstal Adam CS	Voorjaarsnota	2008	– 2 870			– 2 870	– 10 100	– 7 000	5 300	6 800	7 100	770							0
13.0301	Fietsenstal Adam CS	Voorjaarsnota	2008	470			470			– 470										0
13.0301	Fietsenstal Adam CS	Voorjaarsnota	2008	– 470			– 470			470										0
13.0301	Fietsenstal Adam CS	Miljoenennota	2009	– 2 241				– 2 241						1 541	700					0
13.0301	Rotterdam Centraal	Voorjaarsnota	2008	– 21 149			– 21 149	– 19 900	13 100	31 652	– 3 703									0
13.0301	R'dam Centraal	Miljoenennota	2009	– 10 000				– 10 000	– 9 000	4 000	12 000		3 000							0
13.0301	OV-stationsgeb. Utr	Voorjaarsnota	2007	– 8 000		– 8 000					2 000	6 000								0
13.0301	OV-stationsgeb. Utr	Voorjaarsnota	2008	– 60 720			– 60 720	– 28 700	– 10 500	26 400	15 700	23 700	15 709	11 900	6 511					0
13.0301	OV-stationsgeb. Utr	Voorjaarsnota	2008	11 820			11 820			– 11 820										0
13.0301	OV-stationsgeb. Utr	Voorjaarsnota	2008	– 11 820			– 11 820			11 820										0
13.0301	OV-stationsgeb. Utr	Miljoenennota	2009	– 21 000				– 21 000	– 20 000			11 083	12 175	13 150	4 592					0
13.0301	OV-stationsgeb. Utr	Miljoenennota	2009	– 3 193				– 3 193	– 1 479	– 8 738	10 210	– 9 283	2 425	5 450	4 608					0
13.0301	Hanzelijn	Miljoenennota	2009	59 365				59 365	13 128	– 3 036	9 945	– 54 446	– 24 956							0
13.0301	Hanzelijn	Miljoenennota	2009	– 19 278				– 19 278	– 23 650	– 380	34 510	27 810	– 3 755	– 15 257						0
13.0301	Regionet incl Schiph	Miljoenennota	2009	– 5 000				– 5 000	– 3 000			5 000	3 000							0
13.0301	Regionet incl Schiph	Miljoenennota	2009	6 197				6 197	2 311	– 112	1 104	– 9 500								0
13.0301	Sdam-Rijsw Tun Delft	Voorjaarsnota	2007	10 000		10 000	25 000	70 000	70 000	– 202 100	27 100									0
13.0301	Sdam-Rijsw Tun Delft	Miljoenennota	2009	3 992				3 992	1 753	15 231	– 50 124	15 539	9 768	3 841						0
13.0301	Traject Oost (Conv.DMB)	Miljoenennota	2009	– 4 048				– 4 048						4 048						0
13.0301	Traject Oost (Conv.DMB)	Miljoenennota	2009	– 14 646				– 14 646	– 6 530	– 13 705	– 7 259	1 019	2 925	13 802	11 850	4 738	7 806			0
13.0301	Adam CS Cuypershal	Miljoenennota	2009	11 900				11 900	17 850	5 950							– 35 700			0
13.0301	Forfaitaire aftrek	Miljoenennota	2009	119 877				119 877	20 123	– 5 000	– 15 000	– 15 000	– 15 000	– 15 000	– 15 000	– 15 000	– 15 000	– 15 000	– 15 000	0
13.0302	Aslasten cluster II	Voorjaarsnota	2008	4 808			4 808	1 146	1 400	1 207		– 4 760		– 3 801						0
13.0302	Aslasten cluster II	Miljoenennota	2009	269				269		– 269										0
13.0302	Aslasten cluster II	Miljoenennota	2009	18				18	– 17	– 1										0
13.0302	PAGE risico reductie	Miljoenennota	2009	– 3 942				– 3 942	– 2 268	1 336	4 165	709								0
13.0302	NW Hoek Maasvlakte	Miljoenennota	2009	– 45				– 45	45											0
13.0302	Sloelijn	Miljoenennota	2009	– 5 000				– 5 000				5 000								0
13.0301	Vleuten-Geldermalsen	Voorjaarsnota	2007	– 24 970		– 78 776	– 8 787	23 527	39 066	– 12 809	10 276	5 000	14 400	1 100	8 000	– 5 000	10 200		– 6 197	0
		TOTAAL		– 509 111	9 000	– 14 583	– 47 272	– 360 503	135 062	– 42 878	102 005	111 357	132 265	76 225	95 537	91 963	67 660	– 151 176	– 204 661	0