Het CJIB is een uitvoeringsorganisatie van het Ministerie van Veiligheid en Justitie die alleen voor of in opdracht van de overheid werkt, met aangewezen taken binnen de justitieketen voor het ten uitvoerleggen en coördineren van opgelegde financiële straffen, sancties, transacties, strafbeschikkingen, maatregelen en confiscatiebeslissingen.
2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|
Baten | |||||||
Omzet moederdepartement | 103.358 | 97.170 | 92.371 | 87.268 | 87.297 | 86.967 | 86.970 |
Omzet overige departementen | 18.632 | 11.079 | 13.227 | 14.637 | 14.643 | 14.643 | 14.643 |
Omzet derden | 0 | 17.103 | 20.813 | 20.813 | 20.813 | 20.813 | 20.813 |
Rentebaten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Bijzondere baten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overige baten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal baten | 121.990 | 125.352 | 126.411 | 122.719 | 122.754 | 122.423 | 122.426 |
Lasten | |||||||
Apparaatskosten | 90.490 | 99.290 | 100.043 | 97.022 | 97.627 | 97.579 | 97.579 |
Personele kosten | 60.268 | 63.343 | 64.743 | 62.362 | 62.725 | 62.690 | 62.690 |
– waarvan eigen personeel | 53.648 | 52.810 | 51.054 | 49.892 | 49.892 | 49.883 | 49.875 |
– waarvan externe inhuur | 6.620 | 10.533 | 13.690 | 12.471 | 12.834 | 12.806 | 12.815 |
Materiële kosten | 30.222 | 35.947 | 35.300 | 34.660 | 34.902 | 34.889 | 34.889 |
– waarvan apparaat ICT | 6.721 | 4.750 | 7.850 | 7.708 | 7.762 | 7.759 | 7.759 |
– waarvan bijdrage aan SSO's | 9.066 | 9.010 | 9.190 | 9.186 | 9.370 | 9.557 | 9.557 |
Gerechtskosten | 14.467 | 16.108 | 16.542 | 15.937 | 15.313 | 15.033 | 15.036 |
Afschrijvingskosten | 7.554 | 9.387 | 9.255 | 9.193 | 9.243 | 9.241 | 9.241 |
– Materieel | 5.093 | 8.806 | 9.255 | 9.193 | 9.243 | 9.241 | 9.241 |
– Immaterieel | 2.461 | 581 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Rentelasten | 354 | 568 | 572 | 567 | 571 | 570 | 570 |
Overige lasten | 7.563 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
– waarvan dotaties voorzieningen | 7.563 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
– waarvan bijzondere lasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal lasten | 120.428 | 125.352 | 126.411 | 122.720 | 122.754 | 122.423 | 122.426 |
Saldo van baten en lasten | 1.562 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Baten
Toelichting op meerjarige begroting van baten en lasten
Omzet moederdepartement
Voor een aantal producten krijgt het CJIB een bijdrage vanuit VenJ, zie onderstaande tabel 03.2 voor een nadere uitsplitsing.
Vrijheids- straffen | Taakstraffen | Schadever- goedings- maatregelen | Ontnemings- maatregelen | Geldboetes | Overige | Totaal | |
---|---|---|---|---|---|---|---|
P (x € 1,–) | 59,33 | 31,85 | 420,25 | 3.191,86 | 7,00 | ||
Q (stuks) | 17.162 | 32.812 | 11.954 | 1.446 | 10.718.101 | ||
P x Q (x € 1.000) | 1.018 | 1.045 | 5.024 | 4.616 | 70.300 | 10.368 | 92.371 |
Bij de inning van geldboetes worden administratiekosten bij de burger in rekening gebracht. Het tarief administratiekosten bedraagt op grond van de Regeling vaststelling administratiekosten, Staatscourant nr. 20096, 28 september 2012, voor alle producten € 7,00. Deze administratiekostenvergoeding wordt ontvangen op de begroting van VenJ (artikel 34) en als bijdrage verstrekt aan het CJIB voor de productie van de producten WAHV, boetevonnissen en OM-afdoeningen. De totale geraamde bijdrage uit de administratiekostenvergoeding bedraagt – rekening houdend met het inningspercentage- voor 2015 circa € 70 mln.
Omzet overige departementen
Dit betreffen de opbrengsten van andere overheidsorganisaties voor de inning van bestuurlijke boetes. Onderstaand een overzicht van de opdrachtgevers:
opdrachtgever | Q | departement | Bedrag (x € 1.000) |
---|---|---|---|
Inspectie SZW | 3.800 | SZW | 157 |
Agentschap Telecom | 300 | EZ | 12 |
Dienst Regelingen | 1.000 | EZ | 41 |
Inspectie Leefomgeving en Transport | 2.500 | IenM | 103 |
nVWA | 6.000 | EZ | 248 |
DUO | 1.500 | OCW | 40 |
De opbrengsten van verhuur van panden aan (diensten van) overige departementen zijn ook opgenomen onder deze post.
Omzet derden
In deze post zijn de baten opgenomen voor de taken die het CJIB uitvoert ten behoeve van het Zorginstituut Nederland en de Huurcommissie.
Rentebaten
Er wordt geen rekening gehouden met renteopbrengsten over de stand van de rekening-courant.
Lasten
Personele kosten
Onderstaand een overzicht van het aantal fte’s en de loonkosten daarvan. Het CJIB heeft als beleid om een deel van zijn personeel flexibel aan te trekken. Deze kosten zijn onder externe inhuur opgenomen. Hieronder is ook opgenomen de inhuur van bijv. (automatiserings)deskundigen t.b.v. projecten.
De daling van het aantal fte’s eigen personeel houdt verband met het veranderprogramma Eenheid & Eenvoud. Dit ligt in lijn met het streven van het kabinet om te komen tot een kleinere, efficiëntere en compactere overheid.
2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|
– Eigen personeel | |||||||
kosten | € 51.902 | € 50.469 | € 48.728 | € 47.595 | € 47.595 | € 47.596 | € 47.596 |
aantal fte | 916,0 | 890,0 | 860,0 | 840,0 | 840,0 | 840,0 | 840,0 |
– Externe inhuur | |||||||
kosten | € 6.608 | € 10.533 | € 13.690 | € 12.471 | € 12.834 | € 12.806 | € 12.815 |
– Post-actief personeel | |||||||
Dotatie voorziening post actief personeel | € 12 | € 12 | € 25 | € 25 | € 25 | € 17 | € 8 |
aantal fte | 2,0 | 2,0 | 2,0 | 2,0 | 2,0 | 2,0 | 1,0 |
– Overige P-kosten | € 1.746 | € 2.329 | € 2.300 | € 2.271 | € 2.271 | € 2.271 | € 2.271 |
Totale kosten | € 60.268 | € 63.343 | € 64.743 | € 62.362 | € 62.725 | € 62.690 | € 62.690 |
Materiële kosten
Onder deze post zijn alle reguliere exploitatiekosten van het CJIB opgenomen. De bijdrage SSO’s betreft o.a. de aan de RGD te betalen gebruikersvergoeding voor onze huurpanden.
Gerechtskosten
Dit betreffen onder andere de kosten voor de inschakeling van gerechtsdeurwaarders in het incassotraject, zowel met betrekking tot de inning van de OM-producten (€ 5,6 mln.) als de inning voor andere opdrachtgevers buiten het domein van Veiligheid en Justitie (€ 10,9 mln.).
Rentelasten
Dit betreft de te betalen rente als gevolg van het beroep op de leenfaciliteit voor investeringen in (im)materiële vaste activa. De gemiddelde rente voor 2015 over de stand van de leningen bedraagt 1,7 procent.
Afschrijvingskosten
De afschrijvingsbedragen zijn bepaald volgens een consistente gedragslijn (zelfde termijnen als voorgaande jaren). Afschrijvingen geschieden lineair en tijdsevenredig over het jaar. De afschrijvingstermijnen sluiten aan op de richtlijnen die zijn vastgelegd in het Handboek Financiële Informatie en Administratie Rijksoverheid.
Dotaties aan voorzieningen
Op de balans van het CJIB staat momenteel een reorganisatievoorziening. Het CJIB heeft in 2013 een organisatieverandering voorbereid. In dat kader is een mobiliteitsplan opgesteld dat een breed pakket aan voorzieningen biedt om de mobiliteit van medewerkers te bevorderen. Voor de financiering hiervan is in 2013 een reorganisatievoorziening getroffen. De omvang van deze voorziening bedraagt op 1-1-2014 € 6,3 mln. Naar verwachting zal de uitputting van de reorganisatievoorziening voor € 2,3 mln. plaatsvinden in 2014 en voor € 4 mln. in de periode van 2015 t/m 2018. Dotaties aan de voorziening zijn niet voorzien.
2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | ||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1. | Rekening courant RHB 1 januari | 12.258 | 28.824 | 27.348 | 27.231 | 26.975 | 27.892 | 28.808 |
2. | Totaal operationele kasstroom | 23.318 | 9.387 | 9.255 | 9.193 | 9.243 | 9.241 | 9.241 |
3a. | Totaal investeringen | – 4.265 | – 24.600 | – 2.750 | – 2.750 | – 2.750 | – 2.750 | – 2.750 |
3b. | Totaal boekwaarde desinvesteringen | 24 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
3. | Totaal investeringskasstroom | – 4.241 | – 24.600 | – 2.750 | – 2.750 | – 2.750 | – 2.750 | – 2.750 |
4a. | Eenmalige uitkering aan moederdepartement | 0 | – 2.191 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
4b. | Eenmalige storting door moederdepartement | 1.223 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
4c. | Aflossing op leningen | – 4.634 | – 8.672 | – 9.372 | – 9.449 | – 8.325 | – 8.325 | – 8.325 |
4d. | Beroep op leenfaciliteit | 900 | 24.600 | 2.750 | 2.750 | 2.750 | 2.750 | 2.750 |
4. | Totaal financieringskasstroom | – 2.511 | 13.737 | – 6.622 | – 6.699 | – 5.575 | – 5.575 | – 5.575 |
5 | Rekening courant RHB 31 december | 28.824 | 27.348 | 27.231 | 26.975 | 27.892 | 28.808 | 29.724 |
Investeringskasstroom
Toelichting op het kasstroomoverzicht
De investeringen betreffen de voorgenomen vervangings- en uitbreidingsinvesteringen. Voor 2015 zijn de volgende investeringen gepland:
Activum | looptijd | bedrag |
---|---|---|
Software | 3–5 jaar | 1.150.000 |
Hardware | 3–5 jaar | 1.600.000 |
Totaal | 2.750.000 |
Realisatie | Begroting | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | |
CJIB-totaal: | |||||||
FTE-totaal | 916 | 890 | 860 | 840 | 840 | 840 | 840 |
Saldo van baten en lasten in % | 1,3 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
Geldboetes | |||||||
Aantal | 10.821.363 | 10.508.580 | 10.718.101 | 10.852.274 | 11.184.126 | 11.184.126 | 11.184.126 |
Kostprijs (x € 1) | 7,00 | 7,00 | 7,00 | 7,00 | 7,00 | 7,00 | 7,00 |
Omzet (p*q) | 75.749.541 | 73.560.060 | 70.300.025 | 71.180.065 | 73.356.682 | 73.356.682 | 73.356.682 |
% geïnde zaken binnen 1 jaar | 94,3 | 93,9 | 93,7 | 93,7 | 93,7 | 93,7 | 93,7 |
Transacties (t/m 2010 = incl. OM-afdoeningen) | |||||||
Aantal | 77.878 | 68.152 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Kostprijs (x € 1) | 42,39 | 31,47 | – | – | – | – | – |
Omzet (p*q) | 3.300.937 | 2.145.043 | – | – | – | – | – |
% geïnde zaken binnen 1 jaar | 78,0 | 55,0 | – | – | – | – | – |
Vrijheidsstraffen 1 | |||||||
Aantal | 18.744 | 19.796 | 17.162 | 17.126 | 17.131 | 17.154 | 17.185 |
Kostprijs (x € 1) | 57,98 | 56,62 | 59,33 | 57,37 | 57,45 | 57,41 | 57,41 |
Omzet (p*q) | 1.086.774 | 1.120.860 | 1.018.227 | 982.461 | 984.093 | 984.794 | 986.551 |
Taakstraffen* | |||||||
Aantal | 36.165 | 39.875 | 32.812 | 33.197 | 33.632 | 34.111 | 34.676 |
Kostprijs (x € 1) | 30,80 | 30,16 | 31,85 | 30,66 | 30,54 | 30,36 | 30,36 |
Omzet (p*q) | 1.113.906 | 1.202.640 | 1.045.222 | 1.017.805 | 1.026.948 | 1.035.457 | 1.052.581 |
Schadevergoedingsmaatregelen | |||||||
Aantal | 12.559 | 16.181 | 11.954 | 11.732 | 11.536 | 11.372 | 11.232 |
Kostprijs (x € 1) | 418,11 | 376,00 | 420,25 | 409,72 | 413,78 | 416,80 | 416,80 |
Omzet (p*q) | 5.250.986 | 6.084.125 | 5.023.515 | 4.806.714 | 4.773.442 | 4.739.787 | 4.681.648 |
% afgedane zaken binnen 3 jaar | 87,0 | 85,0 | 85,0 | 85,0 | 85,0 | 85,0 | 85,0 |
Ontnemingsmaatregelen | |||||||
Aantal | 1.123 | 1.335 | 1.446 | 1.490 | 1.523 | 1.556 | 1.603 |
Kostprijs (x € 1) | 4.363,67 | 3.384,05 | 3.191,86 | 3.049,20 | 3.026,52 | 3.000,25 | 3.000,25 |
Omzet (p*q) | 4.900.402 | 4.518.121 | 4.615.774 | 4.543.854 | 4.608.632 | 4.668.104 | 4.809.833 |
% afgedane zaken binnen 3 jaar | |||||||
% afgedane A-zaken binnen 32jaar | 59,9 | 65,0 | |||||
% afgedane A-zaken binnen 5 jaar | 70,0 | 70,0 | 70,0 | 70,0 | 70,0 | ||
% afgedane B-zaken binnen 10 jaar | 78,6 | 80,0 | 65,0 | 65,0 | 65,0 | 65,0 | 65,0 |
Voorwaardelijke invrijheidstelling | |||||||
Omzet (p*q) | 693.000 | 834.114 | 834.114 | 834.114 | 834.114 | 834.114 | 834.114 |
Routeren Toezicht | |||||||
Omzet (p*q) | 560.000 | 438.553 | 438.553 | 438.553 | 438.553 | 438.553 | 438.553 |
Overige omzet | |||||||
Omzet (p*q) | 29.334.454 | 40.211.490 | 43.135.571 | 38.916.434 | 36.731.536 | 36.365.509 | 36.266.038 |
Totaal | 121.990.000 | 125.352.000 | 126.411.000 | 122.720.000 | 122.754.000 | 122.423.000 | 122.426.000 |
Voor vrijheidsstraffen en taakstraffen zijn er geen kwaliteitsindicatoren die direct aan de activiteiten van het CJIB zijn te koppelen. De taak van het CJIB is de administratieve regie (coördinatie) op de betreffende ketenprocessen.
De doelstelling ontnemingsmaatregelen % afgedane A-zaken binnen 3 jaar is bij de ontwerpbegroting 2015 gewijzigd in % afgedane A-zaken binnen 5 jaar. De reden hiervoor is dat de inningstermijn van zaken stijgt, als gevolg van onder meer een toenemend aantal zaken waarin beslag is gelegd en een toename van overeengekomen betalingsregelingen tijdens het incassoproces.