Het NFI draagt bij aan het artikelonderdeel 33.2 «Het bestrijden van criminaliteit door een effectief en doelmatig instrumentarium van opsporing en vervolging» door middel van het leveren van kwalitatief hoogstaand forensisch onderzoek aan de partners in de strafrechtketen. De drie kernproducten daarbij zijn het uitvoeren van onderzoek op overwegend technisch, medisch-biologisch en natuurwetenschappelijk terrein, het doen van onderzoek naar nieuwe methoden en technieken en het overdragen van kennis op het gebied van forensisch en wetenschappelijk onderzoek.
2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|
Baten | |||||||
Omzet moederdepartement | 68.273 | 66.596 | 65.320 | 63.121 | 60.358 | 59.197 | 59.197 |
Omzet overige departementen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Omzet derden | 8.741 | 8.383 | 8.483 | 8.583 | 8.683 | 8.783 | 8.883 |
Rentebaten | 75 | 22 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 |
Bijzondere baten | 0 | 476 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal baten | 77.089 | 75.477 | 73.853 | 71.754 | 69.091 | 68.030 | 68.130 |
Lasten | |||||||
Apparaatskosten | 47.161 | 45.735 | 44.353 | 42.920 | 40.924 | 39.230 | 39.630 |
Personele kosten | 44.541 | 43.100 | 41.780 | 40.378 | 38.475 | 36.874 | 37.274 |
– waarvan eigen personeel | 42.132 | 41.200 | 40.380 | 39.478 | 37.975 | 36.374 | 36.774 |
– waarvan externe inhuur | 2.409 | 1.900 | 1.400 | 900 | 500 | 500 | 500 |
Materiële kosten | 2.620 | 2.635 | 2.573 | 2.542 | 2.449 | 2.356 | 2.356 |
– waarvan apparaat ICT | 153 | 153 | 149 | 148 | 142 | 137 | 137 |
– waarvan bijdrage aan SSO’s | 340 | 340 | 332 | 328 | 316 | 304 | 304 |
Rentelasten | 276 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 |
Afschrijvingskosten | 4.910 | 4.724 | 4.223 | 4.321 | 4.598 | 4.586 | 4.396 |
– Materieel | 4.910 | 4.724 | 4.223 | 4.321 | 4.598 | 4.586 | 4.396 |
– waarvan apparaat ICT | 544 | 524 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
– waarvan laboratoriumkosten | 4.366 | 4.200 | 3.723 | 3.821 | 4.098 | 4.086 | 3.896 |
– Immaterieel | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Laboratoriumkosten | 24.478 | 24.718 | 24.977 | 24.213 | 23.269 | 23.914 | 23.804 |
– waarvan bijdrage aan SSO’s | 7.152 | 7.160 | 7.168 | 7.172 | 7.184 | 7.196 | 7.196 |
Overige kosten | 17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
– Dotaties voorzieningen | 17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
– Bijzondere lasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal lasten | 76.842 | 75.477 | 73.853 | 71.754 | 69.091 | 68.030 | 68.130 |
Saldo van baten en lasten | 247 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Baten
Toelichting op de meerjarige begroting van baten en lasten
Omzet moederdepartement
In onderstaande tabel wordt een PxQ-onderbouwing gegeven van de omzet moederdepartement voor het jaar 2015. Hierbij zijn de gemiddelde tarieven van 2014 gebruikt. Bij gelijkblijvende tarieven geeft onderstaande tabel een indicatie van de beschikbare uren. De capaciteitsplanning van het NFI en de daaruit volgende Service Level Agreement (SLA) voor 2015, met de afnemers van het NFI; politie en OM, wordt in de zomer en het najaar van 2014 ingevuld. De DNA-databank wordt apart afgerekend en is gelijkgehouden aan 2014.
Laburen | K3-uren (onderwijs en kennis) | DNA databank | Totaal | |
---|---|---|---|---|
P (x € 1,–) | 154 | 100 | ||
Q (stuks) | 402.008 | 21.898 | ||
PxQ (x € 1.000) | 61.885 | 2.182 | 1.253 | 65.320 |
Omzet derden
Omzet derden is opgebouwd uit diverse inkomsten. Een deel daarvan heeft betrekking op (met name ad hoc) onderzoeken die tegen betaling wordt verricht voor verschillende overheden binnen en buiten de justitiële keten.
Rentebaten
De rentebaten betreffen de rente van deposito’s bij het Ministerie van Financiën.
Bijzondere baten
De bijzondere baten betreffen voornamelijk incidentele meevallers op projecten.
Lasten
Personele kosten
De aflopende personele kosten worden verklaard door onder andere de efficiencytaakstellingen uit het regeerakkoord. Omdat in eerdere jaren een voorziening voor Flexibel pensioen en uittreden (FPU) en een voorziening voor wachtgeld is gevormd, zijn er geen kosten opgenomen voor postactief personeel.
2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|
– Eigen personeel | |||||||
Kosten (€)1 | 42.132 | 41.200 | 40.380 | 39.478 | 37.975 | 36.374 | 36.774 |
Aantal fte's | 560 | 548 | 536 | 524 | 504 | 483 | 488 |
– Externe inhuur | |||||||
Kosten (€) | 2.409 | 1.900 | 1.400 | 900 | 500 | 500 | 500 |
Aantal fte's | 16 | 12 | 9 | 6 | 3 | 3 | 3 |
– Postactief personeel | |||||||
Dotatie voorziening post actief personeel | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Aantal fte's | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
Totale kosten (€) | 44.541 | 43.100 | 41.780 | 40.378 | 38.475 | 36.874 | 37.274 |
Materiële kosten
Het totaal aan materiële kosten betreft een samenstel van diverse kostenposten zoals reis- en verblijfkosten, bureaukosten, documentatiekosten etc.
Rentelasten
De rentelasten vloeien voort uit de leningen die nodig zijn voor de aanschaf van de materiële vaste activa.
Afschrijvingskosten
De afschrijvingskosten zijn bepaald volgens een consistente gedragslijn met dezelfde afschrijvingstermijnen als voorgaande jaren. Het NFI hanteert een grens van € 2.000 bij het activeren van investeringen.
Laboratoriumkosten
Het totaal aan laboratoriumkosten betreft het samenstel van onderhoudskosten laboratoriumapparatuur, aanschaf van zaken die op het lab worden verbruikt (b.v. chemicaliën, gassen), aanschaf van werkkleding etc.
2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | ||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1. | Rekening courant RHB 1 januari (plus stand depositorekeningen) | 12.955 | 8.266 | 8.390 | 8.544 | 9.090 | 9.844 | 10.254 |
2. | Totaal operationele kasstroom | 1.742 | 4.446 | 4.223 | 4.321 | 4.598 | 4.586 | 4.396 |
totaal investeringen | – 4.720 | – 5.001 | – 4.495 | – 4.499 | – 4.526 | – 4.516 | – 4.505 | |
totaal boekwaarde desinvesteringen | 105 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
3. | Totaal investeringskasstroom | – 4.615 | – 5.001 | – 4.495 | – 4.499 | – 4.526 | – 4.516 | – 4.505 |
eenmalige uitkering aan moederdepartement | – 792 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
eenmalige storting door moederdepartement | ||||||||
Aflossingen op leningen | – 4.060 | – 4.322 | – 4.069 | – 3.775 | – 4.844 | – 4.176 | – 4.207 | |
beroep op de leenfaciliteit | 3.036 | 5.001 | 4.495 | 4.499 | 4.526 | 4.516 | 4.505 | |
4. | Totaal financieringskasstroom | – 1.816 | 679 | 426 | 724 | 682 | 340 | 298 |
5. | Rekening courant RHB 31 december plus stand depositorekeningen (maximale roodstand 0,5 miljoen euro) | 8.266 | 8.390 | 8.544 | 9.090 | 9.844 | 10.254 | 10.443 |
Operationele kasstroom
Toelichting op het kasstroomoverzicht
De operationele kasstroom bestaat uit het geraamde saldo van baten en lasten, gecorrigeerd voor afschrijvingen en mutaties in de voorziening en het werkkapitaal.
Investeringskasstroom
De investeringsstroom bestaat grotendeels uit vervangingsinvesteringen als gevolg van volledig afgeschreven activa (met name laboratoriumapparatuur).
Doelmatigheid
20131 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|
Kerntaak 1 zaaksonderzoek | |||||||
Declarabele uren | 335.696 | 331.248 | 325.514 | 318.161 | 315.021 | 315.021 | |
Indicatief uurtarief (€) | 157 | 154 | 151 | 148 | 146 | 146 | |
Omzet (x € 1.000) | 52.170 | 50.990 | 49.240 | 47.041 | 46.117 | 46.117 | |
Kerntaak 2 research | |||||||
Declarabele uren | 71.710 | 70.760 | 69.535 | 67.964 | 67.293 | 67.293 | |
Indicatief uurtarief (€) | 157 | 154 | 151 | 148 | 146 | 146 | |
Omzet (x € 1.000) | 10.651 | 10.892 | 10.518 | 10.049 | 9.851 | 9.851 | |
Kerntaak 3 onderwijs en kennis | |||||||
Declarabele uren | 22.192 | 21.898 | 21.519 | 21.033 | 20.825 | 20.825 | |
Indicatief uurtarief (€) | 101 | 100 | 98 | 96 | 95 | 95 | |
Omzet (x € 1.000) | 2.320 | 2.181 | 2.107 | 2.012 | 1.973 | 1.973 | |
DNA-databank (x € 1.000) | 1.276 | 1.253 | 1.253 | 1.253 | 1.253 | 1.253 | |
Omzet moederdepartement (x € 1.000) | 68.273 | 66.593 | 65.317 | 63.118 | 60.355 | 59.194 | 59.194 |
Saldo B/L als % van de baten | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% |
Gemiddelde levertijd in kalenderdagen | 13 | 13 | 13 | 13 | 13 | 13 | 13 |
Percentage geleverde producten op tijd | 93% | 95% | 95% | 95% | 95% | 95% | 95% |
In 2014 wijkt de gepresenteerde omzet af van de declarabele uren vermenigvuldigd met het gemiddelde tarief. Dit komt doordat de omzet moederdepartement gewijzigd is na berekening van de tarieven.