In deze paragraaf is de 1e suppletoire begroting opgenomen van de Dienst Uitvoering Onderwijs. De Dienst Uitvoering Onderwijs (DUO) is de uitvoeringsorganisatie van de rijksoverheid voor het onderwijs. DUO levert producten en diensten op het terrein van bekostiging van instellingen, financiering van studenten, informatievoorziening alsmede diensten gericht op de verbetering van de verbinding tussen beleid en uitvoering. Daarnaast verricht DUO werkzaamheden voor overige departementen en derden.
| Omschrijving | (1) Vastgestelde begroting | (2) Mutaties 1e suppletoire begroting | (3)=(1)+(2) Totaal geraamd |
|---|---|---|---|
| Baten | |||
| Omzet moederdepartement | 208.086 | 18.000 | 226.086 |
| Omzet overige departementen | 32.850 | 0 | 32.850 |
| Omzet derden | 5.045 | 0 | 5.045 |
| Rentebaten | 0 | 0 | 0 |
| Vrijval voorzienigen | 0 | 0 | 0 |
| Bijzondere baten | 0 | 0 | 0 |
| Totaal baten | 245.981 | 18.000 | 263.981 |
| Lasten | |||
| Apparaatskosten | 238.981 | 18.000 | 256.981 |
| – personele kosten | 151.960 | 56.845 | 208.805 |
| – waarvan eigen personeel | 130.660 | 0 | 130.660 |
| – waarvan externe inhuur | 14.300 | 56.845 | 71.145 |
| – waarvan overige personele kosten | 7.000 | 0 | 7.000 |
| – materiele kosten | 87.021 | – 38.845 | 48.176 |
| – waarvan apparaat ICT | 20.000 | 0 | 20.000 |
| – waarvan bijdrage aan SSO's | 12.500 | 0 | 12.500 |
| – waarvan overige materiële kosten | 54.521 | – 38.845 | 15.676 |
| Rentelasten | 0 | 0 | 0 |
| Afschrijvingskosten | 7.000 | 0 | 7.000 |
| – materieel | 7.000 | 0 | 7.000 |
| – waarvan apparaat ICT | 5.500 | 0 | 5.500 |
| – immaterieel | 0 | 0 | 0 |
| Overige kosten | 0 | 0 | 0 |
| – dotaties voorzieningen | 0 | 0 | 0 |
| – bijzondere lasten | 0 | 0 | 0 |
| Totaal lasten | 245.981 | 18.000 | 263.981 |
| Saldo van baten en lasten | 0 | 0 | 0 |
Toelichting:
De baten van de eerste suppletoire begroting laten een stijging zien van € 18,0 miljoen ten opzichte van oorspronkelijk vastgestelde begroting 2017 (€ 246,0 miljoen).
Baten
Omzet moederdepartement
De omzet moederdepartement is € 18,0 miljoen hoger dan de oorspronkelijk vastgestelde begroting. De stijging heeft betrekking op incidentele financiering (geen onderdeel makend van de begroting), voor de werkzaamheden voor de uitvoering van het Programma Vernieuwing Studiefinanciering (€ 11,7 miljoen), doorontwikkeling BRON (€ 6,3 miljoen).
Lasten
Apparaatskosten
De kosten van de eerste suppletoire begroting laten enerzijds een verschuiving in de rubricering zien van € 40,0 miljoen en anderzijds een stijging van 18 miljoen ten opzichte van oorspronkelijk vastgestelde begroting 2017. In samenwerking met het Ministerie van Financiën en het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties is in 2016 de rubricering van uitgaven in de administratie opnieuw beoordeeld. Dit heeft geleid tot een aanpassing van de rubricering waardoor kosten, voorheen gerubriceerd als uitbesteed werk en daarmee onderdeel van de materiële kosten (€ 40,0 miljoen), nu onder de definitie van externe inhuur vallen. Dit heeft voor 2017 als consequentie dat de externe inhuur, vallend onder de personele kosten, zal toenemen en de overige materiële kosten gelijkelijk zullen dalen. Daarnaast laten de personele begroting een stijging zien van € 16,8 miljoen en de materiële begroting een stijging zien van € 1,2 miljoen samenhangend met de eerder genoemde uitvoering van het Programma Vernieuwing Studiefinanciering en doorontwikkeling BRON.
Kasstroomoverzicht
| Omschrijving | (1) Vastgestelde begroting | (2) Mutaties 1e suppletoire begroting | (3)=(1)+(2) Stand 1e suppletoire begroting | |
|---|---|---|---|---|
| 1. | Rekening courant RHB 1 januari 2016 | 46.440 | 0 | 46.440 |
| Totaal ontvangen operationele kasstroom (+) | 245.981 | 18.000 | 263.981 | |
| Totaal uitgaven operationele kasstroom (-/-) | – 273.981 | – 18.000 | – 291.981 | |
| 2. | Totaal operationele kasstroom | 7.000 | 0 | 7.000 |
| Totaal investeringen (-/-) | – 7.000 | 0 | – 7.000 | |
| Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | 0 | 0 | 0 | |
| 3. | Totaal investeringskasstroom | – 7.000 | 0 | – 7.000 |
| Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-) | 0 | 0 | 0 | |
| Eenmalig storting van moederdepartement (+) | 0 | 0 | 0 | |
| Aflossingen op leningen (-/-) | 0 | 0 | 0 | |
| Beroep op leenfaciliteit (+) | 0 | 0 | 0 | |
| 4. | Totaal financieringskasstroom | 0 | 0 | 0 |
| 5. | Rekening courant RHB 31 december 2016 (=1+2+3+4) | 11.440 | 0 | 11.440 |
Het kasstroomoverzicht is aangepast ten opzichte van de oorspronkelijke begroting met de eerder genoemde additionele middelen voor het Programma Vernieuwing Studiefinanciering en doorontwikkeling BRON.