Exploitatieoverzicht
(1) Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire Begrotingen, NvW en amendementen) | (2) Mutaties 2e suppletoire begroting | Totaal geraamd (3) = (1) + (2) | |
|---|---|---|---|
Baten | |||
- Omzet | 112.388 | 7.000 | 119.388 |
waarvan omzet moederdepartement | 45.302 | 16.000 | 61.302 |
waarvan omzet overige departementen | 0 | 4.000 | 4.000 |
waarvan omzet derden | 67.086 | ‒ 13.000 | 54.086 |
Rentebaten | 0 | 500 | 500 |
Vrijval voorzieningen | 26.905 | 2.112 | 29.017 |
Bijzondere baten | 0 | 0 | 0 |
Totaal baten | 139.293 | 9.612 | 148.905 |
Lasten | |||
Apparaatskosten | 138.149 | 18.112 | 156.261 |
- Personele kosten | 34.913 | 6.000 | 40.913 |
waarvan eigen personeel | 27.612 | 0 | 27.612 |
waarvan inhuur externen | 6.268 | 6.000 | 12.268 |
waarvan overige personele kosten | 1.033 | 0 | 1.033 |
- Materiële kosten | 103.236 | 12.112 | 115.348 |
waarvan apparaat ICT | 375 | 0 | 375 |
waarvan bijdrage aan SSO's | 200 | 0 | 200 |
waarvan overige materiële kosten | 102.661 | 12.112 | 114.773 |
Rentelasten | 0 | 0 | 0 |
Afschrijvingskosten | 9.936 | ‒ 600 | 9.336 |
- Materieel | 7.996 | ‒ 1.600 | 6.396 |
waarvan apparaat ICT | 100 | 0 | 100 |
waarvan overige materiële afschrijvingskosten | 7.896 | ‒ 1.600 | 6.296 |
- Immaterieel | 1.940 | 1.000 | 2.940 |
Overige lasten | 0 | 0 | 0 |
waarvan dotaties voorzieningen | 0 | 0 | 0 |
waarvan bijzondere lasten | 0 | 0 | 0 |
Totaal lasten | 148.085 | 17.512 | 165.597 |
Saldo van baten en lasten gewone bedrijfsuitoefening | ‒ 8.792 | ‒ 7.900 | ‒ 16.692 |
Agentschapsdeel Vpb-lasten | 0 | 0 | 0 |
Saldo van baten en lasten | ‒ 8.792 | ‒ 7.900 | ‒ 16.692 |
Toelichting
Baten
Omzet
Omzet moederdepartement
De omzet moederdepartement valt naar verwachting hoger uit doordat diverse, door het moederdepartement gefinancierde, grote projecten niet in de begroting waren meegenomen.
Omzet overige departementen
Er heeft een verschuiving plaatsgevonden van omzet derden naar omzet overige departementen.
Omzet derden
Naast voornoemde verschuiving naar de omzet van overige departementen, is bij de tariefstelling voor het gebruik van de Basisregistratie Personen (BRP) in overleg met de gebruikers rekening gehouden met een tekort van € 18,5 mln. Dit negatieve resultaat wordt verrekend met de schuld aan de gebruikers uit voorgaande jaren. Ultimo 2022 bedroeg deze schuld € 30,8 mln. De afbouw van deze schuld gaat hiermee sneller dan begroot.
Vrijval voorzieningen
Bij het bepalen van de egalisatievoorziening ultimo 2022 is reeds rekening gehouden met gestegen productiekosten voor reisdocumenten. De voorziening valt volledig vrij in 2023.
Lasten
Apparaatskosten
Inhuur externen
Diverse grote projecten waren niet in de begroting meegenomen. Gezien de tijdelijke aard van deze projecten, worden de werkzaamheden hoofdzakelijk uitgevoerd met behulp van externe inhuur.
Materiële kosten
Overige materiële kosten
De overige materiële kosten vallen hoger uit doordat diverse grote projecten niet in de begroting waren meegenomen. Deze kosten worden gefinancierd middels separate opdrachten vanuit het moederdepartement.
Daarnaast zijn de productiekosten voor reisdocumenten, als gevolg van de sterke inflatie in 2022, sterker toegenomen dan begroot. Hier is reeds rekening mee gehouden bij de berekening van de egalisatievoorziening ultimo 2022.
Afschrijvingskosten
Materieel
Doordat beoogde investeringen lager uitvallen dan begroot, zijn de afschrijvingskosten ook lager dan begroot. Daarnaast heeft een verschuiving plaatsgevonden van materiële naar immateriële vaste activa.
Immaterieel
Er heeft een verschuiving plaatsgevonden van materiële naar immateriële vaste activa. Dit resulteert in hogere afschrijvingskosten op immateriële vaste activa.
Saldo van baten en lasten
Het negatieve saldo van baten en lasten komt geheel voort uit de niet kostendekkende tariefstelling zoals toegelicht bij de afname van de omzet vanuit derden.
Kasstroomoverzicht
(1) Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire Begrotingen, NvW en amendementen) | (2) Mutaties 2e suppletoire begroting | Totaal geraamd (3) = (1) + (2) | ||
|---|---|---|---|---|
1. | Rekening courant RHB 1 januari + depositorekeningen | 43.275 | 21.797 | 65.072 |
Totaal ontvangsten operationele kasstroom (+) | 112.388 | 7.500 | 119.888 | |
Totaal uitgaven operationele kasstroom (-/-) | ‒ 138.149 | ‒ 17.200 | ‒ 155.349 | |
2. | Totaal operationele kasstroom | ‒ 25.761 | ‒ 9.700 | ‒ 35.461 |
Totaal investeringen (-/-) | ‒ 32.625 | 12.860 | ‒ 19.765 | |
Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | 0 | 0 | 0 | |
3. | Totaal investeringskasstroom | ‒ 32.625 | 12.860 | ‒ 19.765 |
Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-) | 0 | 0 | 0 | |
Eenmalige storting door moederdepartement (+) | 0 | 0 | 0 | |
Aflossingen op leningen (-/-) | 0 | 0 | 0 | |
Beroep op leenfaciliteit (+) | 15.200 | ‒ 15.200 | 0 | |
4. | Totaal financieringskasstroom | 15.200 | ‒ 15.200 | 0 |
5. | Rekening courant RHB 31 december (=1+2+3+4) | 89 | 9.757 | 9.846 |
Toelichting
In de begroting is voor de stand van de rekening courant RHB uitgegaan van het saldo ultimo 2021 en de in 2022 begrote mutaties. De daadwerkelijke stand ultimo 2022 was echter € 21,8 mln. hoger.
Operationele kasstroom
De ontvangsten van de operationele kasstroom zijn toegenomen door financiering van projecten door het moederdepartement. Daartegenover staat echter een lagere kasstroom als gevolg van de lager dan begrote tariefstelling BRP.
De totale uitgaven van de operationele kasstroom zijn toegenomen door hogere uitgaven aan externe inhuur en productiekosten van reisdocumenten.
Investeringskasstroom
Diverse investeringen vallen lager uit dan begroot. Daarnaast heeft een deel van de investeringen reeds eind 2022 plaats gevonden.
Financieringskasstroom
Gezien het saldo rekening courant RHB ultimo 2022 en de afgenomen investeringswaarde, wordt in 2023 geen beroep gedaan op de leenfaciliteit.