De Dienst Justitiële Inrichtingen (DJI) levert een bijdrage aan de veiligheid van de samenleving door de tenuitvoerlegging van vrijheidsstraffen en vrijheidsbenemende maatregelen en door de aan onze zorg toevertrouwde personen de kans te bieden een maatschappelijk bestaan op te bouwen. In onderstaande begroting is rekening gehouden met de vorming van het agentschap Justitiële ICT Organisatie. Dit agentschap is in 2022 van start gegaan en maakt niet langer deel uit van DJI.

Op 20 mei 2022 heeft de minister voor Rechtsbescherming het onderzoek van PriceWaterhouseCoopers (PwC) naar de financierbaarheid van de Dienst Justitiële Inrichtingen aangeboden aan de Tweede Kamer.30 Vanwege de uit dit rapport gebleken financiële problematiek zijn in het kader van de begroting 2023 middelen oplopend tot € 170 mln. structureel toegevoegd aan de begroting van DJI. Hiermee is nog niet de volledige problematiek van DJI opgelost. Dit betekent dat de in deze begroting gepresenteerde kostprijzen niet voor alle jaren het reëele niveau weerspiegelen. De minister voor Rechtsbescherming heeft in voornoemde brief aangegeven de Tweede Kamer bij de indiening van de ontwerpbegroting 2023 te informeren over in dat kader mogelijk te treffen maatregelen. Dergelijke maatregelen zullen naar verwachting effect hebben op de voorliggende begroting.

Toelichting meerjarige begroting van baten en lasten

Baten

Omzet moederdepartementDe omzet moederdepartement is gebaseerd op de huidige kostprijzen en de opgenomen productieaantallen (zie onderdeel doelmatigheidsindicatoren). Ook de uit te voeren projecten vormen een onderdeel van de omzet moederdepartement. Daarnaast ontvangt DJI een bijdrage voor de capaciteit in Caribisch Nederland. Onder de omzet moederdepartement is verder ook de ondersteunende dienstverlening aan overige JenV-onderdelen zoals de Raad voor de Kinderbescherming en de IND opgenomen.

Per 2022 verschuift de taak ten aanzien van inkoop gedragsinterventies binnen het departement naar 3RO, waarmee dit geen onderdeel meer uitmaakt van de DJI-begroting.

• • Overig: onder andere de externe dienstverlening (waaronder bijzondere bijstand en ondersteuning van de DV&O), de exploitatievergoeding voor de VN-bewaring, Kosovo Specialist Chambers (KSC), het Internationaal Strafhof en de opbrengst ESF-subsidies.

Lasten

Personele kostenDe totale personele kosten van het ambtelijk personeel DJI bestaat uit de kosten van ambtelijk personeel op basis van gemiddelde loonsom zoals gepresenteerd in onderstaande tabel, aangevuld met de overige personeelskosten (o.a. opleidingskosten en reiskosten woon-werkverkeer).

Externe inhuurDJI maakt o.a. gebruik van inhuur van beveiligingspersoneel, inhuur van ICT-deskundigen en medisch personeel.

Materiële kosten

Onder deze post zijn de materiële kosten opgenomen die betrekking hebben op de bedrijfsvoering van DJI. Dit betreft met name exploitatiekosten en bureaukosten. Verder vallen onder deze post ook de bijdragen aan verschillende Rijksdiensten (shared service organisaties) voor onder andere de huisvesting van het hoofdkantoor DJI, landelijke (ondersteunende) diensten en diverse interne diensten (shared service center) van DJI. De post materiële kosten; waarvan apparaat ICT betreft vanaf 2023 de bijdrage van DJI aan het baten-lastenagentschap de Justitiële ICT Organisatie.

Als onderdeel van de post materiële kosten zijn ook de materiële programmakosten opgenomen die samenhangen met de tenuitvoerlegging van vrijheidsstraffen en vrijheidsbenemende maatregelen.

Afschrijvingskosten

De afschrijvingsreeks is gebaseerd op de actuele omvang van de vaste activa, rekening houdend met de geplande vervangings- en uitbreidingsinvesteringen.

Overige lasten

De jaarlijkse dotaties aan de voorzieningen hebben voornamelijk betrekking op dotaties in het kader van de kosten substantieel bezwarende functies (SBF).

Toelichting op het kasstroomoverzicht

Operationele kasstroom

De operationele kasstroom bestaat uit het geraamde saldo van baten en lasten, gecorrigeerd voor afschrijvingen en mutaties in de voorzieningen en het werkkapitaal.

In het kasstroomoverzicht zijn financieringsafspraken met het moederdepartement verwerkt.

Investeringskasstroom

Het betreffen hier de voorgenomen investeringen die worden gepleegd in de materiële vaste activa. In hoofdzaak betreft het investeringen in inventaris. Als gevolg van de afsplitsing van het agentschap Justitiële ICT Organisatie vindt in 2022 overdracht van de boekwaarde van activa plaats.

Financieringskasstroom

De bedragen in de jaren 2021 en 2022 hebben onder andere betrekking op vermogensmutatie als gevolg van compensatie voor coronakosten. Daarnaast heeft in 2021 en 2022 aanzuivering plaats gevonden van het eigen vermogen van DJI.

Doelmatigheid

ToelichtingDe hierboven gepresenteerde capaciteitsaantallen en kostprijzen zijn gebaseerd op de huidige besluitvorming, mede naar aanleiding van de uitkomsten van het Prognosemodel Justitiële ketens (PMJ).

De gepresenteerde kostprijzen laten over het algemeen een stijging zien. Dit is met name het gevolg van loon- en prijsontwikkelingen en van de aan DJI toegekende extra middelen naar aanleiding van het PwC-onderzoek.

De toegekende extra middelen zullen onder andere worden ingezet ten behoeve van de verzwaringen van de populatie binnen het gevangeniswezen, renovatie huisvesting en benodigde ICT. De door PwC geconstateerde financiële problematiek is echter groter. Om de opdracht uit te kunnen voeren zijn verdere structurele maatregelen essentieel. De minister voor Rechtsbescherming heeft in zijn brief1 aangegeven de Tweede Kamer bij de indiening van de ontwerpbegroting 2023 te informeren over in dat kader te treffen maatregelen.

Specifiek bij de jeugd capaciteit hangt de prijsstijging ook samen met het programma vrijheidsbeneming op maat (VOM) en benodigde bouwkundige aanpassingen.