Omschrijving | (1) Vastgestelde begroting | (2) Mutaties 1e suppletoire begroting | (3)=(1)+(2) Totaal geraamd |
|---|---|---|---|
Baten | |||
Omzet | 1.024.888 | 227.055 | 1.251.943 |
waarvan omzet moederdepartement | 498.286 | 132.071 | 630.357 |
waarvan omzet overige departementen | 489.635 | 99.830 | 589.465 |
waarvan omzet derden | 36.967 | ‒ 4.846 | 32.121 |
Rentebaten | 7.000 | 0 | 7.000 |
Vrijval voorzieningen | 0 | 0 | 0 |
Bijzondere baten | 0 | 0 | 0 |
Totaal baten | 1.031.888 | 227.055 | 1.258.943 |
Lasten | |||
Apparaatskosten | 1.040.120 | 227.055 | 1.267.175 |
Personele kosten | 647.425 | 87.536 | 734.961 |
waarvan eigen personeel | 439.756 | 82.067 | 521.822 |
waarvan inhuur externen | 186.268 | 4.822 | 191.090 |
waarvan overige personele kosten | 21.401 | 648 | 22.049 |
Materiële kosten | 392.695 | 139.518 | 532.213 |
waarvan apparaat ICT | 3.360 | 1.962 | 5.322 |
waarvan bijdrage aan SSO's | 203.930 | 88.787 | 292.717 |
waarvan overige materiële kosten | 185.405 | 48.769 | 234.174 |
Rentelasten | 0 | 0 | 0 |
Afschrijvingskosten | 12.100 | 0 | 12.100 |
Materieel | 100 | 0 | 100 |
waarvan apparaat ICT | 0 | 0 | 0 |
waarvan overige materiele afschrijvingskosten | 100 | 0 | 100 |
Immaterieel | 12.000 | 0 | 12.000 |
Overige lasten | 0 | 0 | 0 |
waarvan dotaties voorzieningen | 0 | 0 | 0 |
waarvan bijzondere lasten | 0 | 0 | 0 |
Totaal lasten | 1.052.220 | 227.055 | 1.279.275 |
Saldo van baten en lasten gewone bedrijfsuitoefening | ‒ 20.332 | 0 | ‒ 20.332 |
Agentschapsdeel Vpb-lasten | 0 | 0 | 0 |
Saldo van baten en lasten | ‒ 20.332 | 0 | ‒ 20.332 |
Als agentschap werkt RVO met het uitgangspunt van een kostendekkende begroting. Door hogere kosten heeft RVO het tarief 2024 meer verhoogd dan initieel begroot. Daarnaast hebben er ten opzichte van de begroting een aantal wijzigingen plaatsgevonden in het opdrachtenpakket.
Toelichting op de baten
Omzet moederdepartement
De totale mutatie in de omzet vanuit het moederdepartement bedraagt € 132,1 mln. Deze mutatie wordt verklaard door mutaties van opdrachten bij de vier DG’s. De opdracht van DG Bedrijfsleven & Innovatie stijgt met € 19,4 mln. Dit komt voornamelijk door de tariefverhoging.
De opdracht van de DG Klimaat en Energie stijgt met € 22,9 mln. Deze toename is naast de tariefstijging te verklaren door intensivering bij stimuleringsregelingen voor duurzame energie, Demonstratie Energie- en Klimaatinnovatie, Bureau Energieprojecten en Gebiedsgerichte Aanpak Energie.
De opdracht van de DG Groningen en Ondergrond stijgt met € 81,4 mln. De definitieve opdracht van het Instituut Mijnbouwschade Groningen (IMG) is hoger dan voorzien in de ontwerpbegroting, wat leidt tot een stijging van € 64,4 mln. Daarnaast is sprake van intensivering bij ACVG en Ondersteuning Mijnbouwprojecten (OMP).
De overige opdrachten stijgen met € 8,3 mln. Deze stijging komt voornamelijk door de groei van de opdracht voor het Inkoop Uitvoeringscentrum.
Omzet overige departementen
De totale mutatie in de omzet van overige departementen bedraagt € 99,8 mln. Deze mutatie is naast de tariefverhoging te verklaren door een aantal aanvullende opdrachten.
De opdracht van het Ministerie van Landbouw, Natuur en Voedselkwaliteit stijgt met € 43,6 mln met als oorzaak de tariefverhoging en meerwerk. Bovendien is de definitieve opdracht van het Ministerie van Buitenlandse Zaken € 30,9 mln hoger dan initieel begroot. De verklaring hiervoor naast de tariefstijging zijn de grote aanvullende opdrachten, waaronder de Buitenlandse Handel en Ontwikkelingssamenwerking Combinatie-aanpak, de Oekraïne faciliteit en ‘Energising Development 5’. De opdracht van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties stijgt met € 6,1 mln. Tenslotte is de definitieve opdracht van het Ministerie van Infrastructuur en Waterstaat met€ 14,5 mln gestegen. Dit is onder andere te verklaren door meerwerk op de bestaande opdrachten.
Omzet derden
De totale omzet derden valt € 4,8 mln lager uit dan begroot in de ontwerpbegroting. Deze mutatie komt voornamelijk doordat er minder opdrachten vanuit Provincies zijn dan geraamd.
Toelichting op de lasten
De lasten stijgen met € 227,1 mln. Dit is te verklaren door een stijging van de personele lasten met € 87,5 mln ten opzichte van de raming. De kosten voor ambtelijk personeel zijn gestegen met € 82,1 mln. De kosten voor externe inhuur zijn gestegen met € 4,8 mln. Verder nemen de materiële kosten nemen toe met € 139,5 mln. Meer dan de helft van de stijging is te verklaren door de gestegen bijdrage aan ‘Shared Service Organisations’ met € 88,8 mln.
Omschrijving | (1) Vastgestelde begroting | (2) Mutaties 1e suppletoire begroting | (3)=(1)+(2) Totaal geraamd | |
|---|---|---|---|---|
1. | Rekening-courant RHB 1 januari 2024 + depositorekeningen | 181.948 | ‒ 30.872 | 151.076 |
Totaal ontvangsten operationele kasstroom (+) | 1.031.888 | 227.055 | 1.258.943 | |
Totaal uitgaven operationele kasstroom (-/-) | ‒ 1.040.120 | ‒ 227.055 | ‒ 1.267.175 | |
2. | Totaal operationele kasstroom | ‒ 8.232 | 0 | ‒ 8.232 |
Totaal investeringen (-/-) | ‒ 27.800 | ‒ 5.900 | ‒ 33.700 | |
Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | 0 | 0 | 0 | |
3. | Totaal investeringkasstroom | ‒ 27.800 | ‒ 5.900 | ‒ 33.700 |
Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-) | 0 | 0 | 0 | |
Eenmalige storting door het moederdepartement (+) | 20.332 | 0 | 20.332 | |
Aflossingen op leningen (-/-) | ‒ 19.620 | 0 | ‒ 19.620 | |
Beroep op leenfaciliteit (+) | 27.800 | 5.900 | 33.700 | |
4. | Totaal financieringskasstroom | 28.512 | 5.900 | 34.412 |
5. | Rekening-courant RHB 31 december 2024 (=1+2+3+4) | 174.428 | ‒ 30.872 | 143.556 |
Toelichting op het kasstroomoverzicht
In het kasstroomoverzicht is zichtbaar dat het grotere opdrachtpakket zorgt voor hogere operationele ontvangsten en uitgaven. Ook de investeringen zijn toegenomen en betreft met name de ontwikkeling van software.