Exploitatieoverzicht
(1) Vastgestelde begroting | (2) Mutaties 1e suppletoire begroting | (3) = (1) + (2) Totaal geraamd | |
|---|---|---|---|
Baten | |||
- Omzet | 362.210 | ‒ 42.000 | 320.210 |
waarvan omzet moederdepartement | 168.237 | ‒ 2.000 | 166.237 |
waarvan omzet overige departementen | 191.922 | ‒ 40.000 | 151.922 |
waarvan omzet derden | 2.051 | 0 | 2.051 |
Rentebaten | 0 | 0 | 0 |
Vrijval voorzieningen | 175 | 0 | 175 |
Bijzondere baten | 0 | 0 | 0 |
Totaal baten | 362.385 | ‒ 42.000 | 320.385 |
Lasten | |||
Apparaatskosten | 360.332 | ‒ 42.000 | 318.332 |
- Personele kosten | 210.159 | 0 | 210.159 |
waarvan eigen personeel | 181.289 | 0 | 181.289 |
waarvan inhuur externen | 23.776 | 0 | 23.776 |
waarvan overige personele kosten | 5.094 | 0 | 5.094 |
- Materiële kosten | 150.173 | ‒ 42.000 | 108.173 |
waarvan apparaat ICT | 13.694 | 0 | 13.694 |
waarvan bijdrage aan SSO's | 47.792 | 0 | 47.792 |
waarvan overige materiële kosten | 88.687 | ‒ 42.000 | 46.687 |
Kosten uitbesteed werk en andere externe kosten | 0 | 0 | 0 |
Rentelasten | 0 | 0 | 0 |
Afschrijvingskosten | 2.053 | 0 | 2.053 |
- Materieel | 102 | 0 | 102 |
waarvan apparaat ICT | 102 | 0 | 102 |
waarvan overige materiële afschrijvingskosten | 0 | 0 | 0 |
- Immaterieel | 1.951 | 0 | 1.951 |
Overige lasten | 0 | 0 | 0 |
waarvan dotaties voorzieningen | 0 | 0 | 0 |
waarvan bijzondere lasten | 0 | 0 | 0 |
Totaal lasten | 362.385 | ‒ 42.000 | 320.385 |
Saldo van baten en lasten gewone bedrijfsuitoefening | 0 | 0 | 0 |
Agentschapsdeel Vpb-lasten | 0 | 0 | 0 |
Saldo van baten en lasten | 0 | 0 | 0 |
Toelichting
Baten
De wijziging ten opzichte van de ontwerpbegroting 2025 betreft een daling van de baten met € 42,0 mln. betreffende omzet WWplus en een daling van de kosten met € 42,0 mln. betreffende kosten WWplus.
Per 1 juli 2024 heeft WWplus de uitvoering van de bovenwettelijke ontslaguitkeringen sector Rijk overgenomen van de Algemene Pensioen Groep (APG). O&P Rijk is als gedelegeerd opdrachtgever verantwoordelijk voor de betaling van de dienstverlening WWplus (Uitkeringen en Uitvoeringskosten) en de een-op-een-doorbelasting naar de departementen waar de uitkeringsgerechtigden hebben gewerkt.
Deze kasstromen, binnenkomend € 42,0 mln. en uitgaand € 42,0 mln., zijn in de ontwerpbegroting 2025 opgenomen als bate en als last. Gedurende 2024 is O&P Rijk tot de conclusie gekomen dat deze presentatie de staat van baten en lasten van O&P Rijk opblaast en het beter zou zijn deze stromen te verantwoorden via de balans. Hiertoe is een position paper geschreven en ter beoordeling verzonden aan het kerndepartement, die heeft hier positief op gereageerd. De ADR heeft dit vervolgens volledig geaccepteerd.
Lasten
De lasten zijn gedaald met € 42,0 mln. betreffende kosten WWplus. Hiervoor geldt dezelfde toelichting als de baten.
Kasstroomoverzicht
(1) Vastgestelde begroting | (2) Mutaties 1e suppletoire begroting | (3) = (1) + (2) Totaal geraamd | ||
|---|---|---|---|---|
1. | Rekening courant RHB 1 januari + depositorekeningen | 37.909 | 0 | 37.909 |
+/+ totaal ontvangsten operationele kasstroom | 362.210 | 0 | 362.210 | |
-/- totaal uitgaven operationele kasstroom | ‒ 376.507 | 0 | ‒ 376.507 | |
2. | Totaal operationele kasstroom | ‒ 14.297 | 0 | ‒ 14.297 |
-/- totaal investeringen | ‒ 2.053 | 0 | ‒ 2.053 | |
+/+ totaal boekwaarde desinvesteringen | 0 | 0 | 0 | |
3. | Totaal investeringskasstroom | ‒ 2.053 | 0 | ‒ 2.053 |
-/- eenmalige uitkering aan moederdepartement | 0 | 0 | 0 | |
+/+ eenmalige storting door moederdepartement | 0 | 0 | 0 | |
-/- aflossingen op leningen | 0 | 0 | 0 | |
+/+ beroep op leenfaciliteit | 0 | 0 | 0 | |
4. | Totaal financieringskasstroom | 0 | 0 | 0 |
5. | Rekening courant RHB 31 december + stand depositorekeningen (=1+2+3+4) | 21.559 | 0 | 21.559 |
Toelichting
Het kasstroomoverzicht is niet gewijzigd, aangezien de kasstromen WWplus blijven lopen via O&P en alleen de presentatie van de WW-plus gelden niet langer worden geboekt via de staat van baten en lasten, maar via de balans.