Screeningsautoriteit Justis screent om inzicht te krijgen in de betrouwbaarheid van personen en organisaties. Justis doet dit in het belang van het functioneren van de rechtsstaat en de veiligheid in en van de samenleving.

Justis screent op terreinen waarvan politiek en samenleving vinden dat betrouwbaarheid belangrijk is. Justis maakt hierbij gebruik van unieke informatie die alleen voor de overheid beschikbaar is. Daar waar het bedrijfsleven screent, wil Justis dat dit betrouwbaar gebeurt en daarom screent ze deze organisaties ook. Justis draagt bij aan de veiligheid in en van de samenleving en doet recht aan de beginselen van de rechtsstaat, aangezien de rechtsstaat alleen goed kan functioneren als de betrouwbaarheid en veiligheid zijn gewaarborgd.

Bij het screenen van personen en organisaties stelt Justis de principes van de rechtsstaat centraal. Onafhankelijk en met oog voor privacy weegt Justis, vanuit een wettelijke basis, individuele belangen van personen en organisaties af tegen het collectieve belang, met als doel kwetsbare belangen te beschermen en risico’s te verminderen.

Baten

Omzet moederdepartement

De omzet moederdepartement komt uit het IBOS-kader.

Het IBOS kader bedroeg oorspronkelijk € 53,5 mln. Dit is gedurende het jaar 2023 verhoogd tot € 58,6 mln. De ophoging wordt onder andere veroorzaakt door de LPO (€ 2,0 mln.), alsmede de bijdrage voor de VOG-P (€ 0,8 mln.). Vanwege lagere productie dan begroot zal Justis in 2024 € 3,3 mln. terug storten naar de opdrachtgever. Hiervan wordt € 2,8 mln. veroorzaakt door een lagere productie van BIBOB. De € 3,3 mln. is dan ook niet opgenomen in de baten.

Verder vallen onder het IBOS-kader de bijdrage voor het project incassobureau´s (€ 195 K), bijdrage voor Toekomstvaste IV (€ 1 mln.), bijdrage in het kader van het project Informatiehuishouding Open op Orde (€184 K), project Informatisering Justis ( € 490 K) en POK/WAU (€ 642K).

Het IBOS-kader is netto in lijn met de begroting. De realisatie 2023 is hoger doordat Justis in 2023 een nieuwe financieringssystematiek heeft, waarbij de kosten volledig worden gedekt door het moederdepartement.

Het moederdepartement heeft geen overige bijdrage aan het agentschap Justis verstrekt.

Omzet overige departementen

De omzet overige departementen is in 2023 niet in lijn met de begroting 2023 en de realisatie 2022. De stijging heeft te maken met hogere aantallen gratis VOG (€ 291 K), Continu Screenen Taxi en Continu Screenen Kinderopvang.

Omzet derden

De omzet derden bestaat uit omzet die noch uit het moederdepartement, noch uit overige departementen komt. Dit zijn de leges die burgers en bedrijven betalen voor de Justis producten. De realisatie van het jaar 2023 is lager dan vorig jaar door de nieuwe financieringssystematiek, waarbij de omzet derden wordt overgemaakt naar het moederdepartement.

De realisatie van omzet derden is lager dan de begroting door een lagere productie van de GVA (€ 178 K).

Rentebaten

In 2023 heeft Justis € 1,2 mln. aan rentebaten.

Bijzondere baten

In 2023 zijn er bijzondere baten. Dit komt grotendeels door een vrijval veroorzaakt door de overgang van de ideal-betalingen van ING naar CM.com. Dit heeft te maken met het verschil dat er jaarlijks is tussen de betaalde leges en de geregistreerde productie. Over een periode van meer dan 10 jaar is dit verschil opgelopen tot € 292 K. Daarnaast was er in 2023 een herwaardering van de werkvoorraden van V&T (€ 90 K).

Lasten

Personele kosten

De gerealiseerde personele kosten zijn ten opzichte van 2022 met € 3 mln. gestegen. De personeelskosten zijn echter lager dan de begroting 2023. Dit wordt veroorzaakt door de arbeidsmarktproblematiek en lastig invulbare vacatures op formatieplekken. Er is in 2023 22 FTE minder ingevuld dan de toegestane formatie. Dit verklaart ook de toename van externe inhuur (+ € 3,3 mln.) ten opzichte van de begroting.

Materiële kosten

De hogere realisatie 2023 op «overige materiële kosten» ten opzichte van begroot wordt deels veroorzaakt door verschuiving van kosten vanuit apparaat ICT (€ 689 K).

Saldo van baten en lasten

Het positieve exploitatieresultaat ad € 4,9 mln. is de resultante van een (per saldo) hogere productie voor overige departementen en de rentebaten, gecombineerd met een lichte stijging van de lasten.

Toelichting op de debetzijde van de balans

Activa

Van de post «Debiteuren» heeft € 408 K betrekking op het moederdepartement en € 376 K op derden. Van de post «Overige vorderingen en overlopende activa» heeft € 1,4 mln. betrekking op overige departementen en € 175 K betrekking op derden.

Toelichting op de creditzijde van de balans

Passiva

In 2023 is geen voorziening getroffen of vrijgevallen. Er waren ook geen dotaties aan de voorzieningen.

Voorziening dienstjubilea: Het is om de volgende redenen niet doelmatig om een voorziening te treffen. Ten eerste vanwege het feit dat de omvang van toevoegingen en onttrekkingen aan de voorziening met elkaar in lijn liggen en de financiële impact in enig jaar beperkt is en ten tweede omdat de administratieve lasten hoog zijn.

De niet opgenomen verlofdagen (balanswaarde € 2,5 mln.) zijn onderdeel van de post ‘Overige schulden en overlopende passiva’ op de balans.

Van de post ‘Overige schulden en overlopende passiva‘ heeft € 19,6 mln. betrekking op het moederdepartement (inclusief de afrekening over de productieaantallen ter waarde van € 3,3 mln.), € 1,7 mln. betrekking op overige departementen en € 4,3 mln. betrekking op derden.

Eigen vermogen

Op grond van de gemiddelde omzet over de jaren 2021, 2022 en 2023 bedraagt de maximaal toegestane stand van het eigen vermogen € 2,7 mln. De berekening van het maximale eigen vermogen is gebonden aan een maximumomvang van 5% van de gemiddelde jaaromzet berekend over de laatste drie jaar (artikel 27 lid 4 c van de Regeling agentschappen).

Het onverdeelde resultaat 2023 bedraagt € 4,9 mln. positief. Hiervan wordt € 1,0 mln. toegevoegd aan de exploitatiereserve.

De stand van het eigen vermogen ultimo 2023 komt daarmee op een bedrag van € 2,7 mln. positief.

De overblijvende € 3,9 mln. wordt conform de Regeling Agentschappen teruggeboekt naar de eigenaar.

In onderstaand overzicht is de ontwikkeling van het eigen vermogen in relatie tot de gemiddelde omzet in de afgelopen drie jaar opgenomen.

De eenmalige storting door het moederdepartement betreft WOO (€ 476 K), POK/WAU (€ 0,6 mln), Toekomstvaste IV (€ 1 mln) en Informatisering Justis (€ 0,6 mln). Het hoge eindsaldo wordt verklaard doordat een deel van de leges (€ 14,5 mln) niet is geïncasseerd door de opdrachtgever.