Oorspronkelijk vastgestelde begroting | Realisatie | Verschil realisatie en oorspronkelijk vastgestelde begroting | |
|---|---|---|---|
Totale baten | 19 706 | 28 457 | 8 751 |
Totale lasten | 19 706 | 29 440 | 9 734 |
Saldo van baten en lasten | 0 | – 983 | – 983 |
Totale kapitaalsontvangsten | 2 250 | 148 | – 2 102 |
Totale kapitaalsuitgaven | 3 531 | 3 677 | 146 |
Toelichting:
De kapitaalsontvangsten zijn gelijk aan de desinvesteringen (€ 147 945). In 2010 heeft het Nationaal Archief geen gebruik gemaakt van de leenfaciliteit, omdat de projecten zijn uitgesteld. De kapitaalsuitgaven zijn gelijk aan de investeringen (€ 3 531 593) plus de aflossing op de leningen (€ 145 754).
Omschrijving | Oorspronkelijk vastgestelde begroting | Realisatie | Verschil realisatie en oorspronkelijk vastgestelde begroting | Realisatie 2009 | |
|---|---|---|---|---|---|
Baten | |||||
Opbrengst moederdepartement | 17 804 | 22 176 | 4 372 | 22 820 | |
Opbrengst overige departementen | 0 | 197 | 197 | 665 | |
Opbrengst derden | 1 852 | 3 354 | 1 502 | 2 464 | |
Rentebaten | 50 | 0 | – 50 | 44 | |
(Vrijval) project/subsidiegelden | 0 | 2 639 | 2 639 | – 2 052 | |
Bijzondere baten | 0 | 92 | 92 | 794 | |
Totaal baten | 19 706 | 28 457 | 8 751 | 24 736 | |
Lasten | |||||
Apparaatskosten | 18 586 | 28 110 | 9 524 | 24 449 | |
- | personele kosten | 9 514 | 10 778 | 1 264 | 10 548 |
- | materiële kosten | 9 072 | 17 331 | 8 259 | 13 900 |
Rentelasten | 26 | 20 | – 6 | 27 | |
Afschrijvingskosten | 1 094 | 858 | – 236 | 486 | |
- | materieel | 1 094 | 858 | – 236 | 486 |
- | immaterieel | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overige lasten | 0 | 452 | 452 | 150 | |
- | dotaties voorzieningen | 0 | 1 | 1 | 17 |
- | bijzondere lasten | 0 | 451 | 451 | 133 |
Totaal lasten | 19 706 | 29 440 | 9 734 | 25 112 | |
Saldo van baten en lasten | 0 | – 983 | – 983 | – 376 | |
Toelichting:
In 2010 heeft het Nationaal Archief een negatief resultaat behaald van € 983 011. Dit negatieve resultaat wordt onder andere veroorzaakt door:
1. het uitblijven van loon, prijs en huurcompensatie;
2. overschrijding op de kosten in de uitvoering van het primaire proces;
3. externe inhuur.
De vrijval van teveel gevormd fonds voor afschrijvingen heeft een positief effect op het resultaat gegeven.
Uitgangspunt in de begroting 2010 was dat de grote projecten «Digitaal Depot» en «Uitbreiding depotcapaciteit» afgerond waren. Tevens werd verondersteld dat de vooruit ontvangen projectmiddelen even groot zouden zijn als de uitgaven. In 2010 is meer geld vanuit de vooruit ontvangen projectmiddelen uitgegeven dan er middelen zijn binnen gekomen. Dit wordt veroorzaakt door de uitloop van de projecten «Digitaal Depot» en «Uitbreiding depotcapaciteit» waar in 2010 nog forse investeringen zijn gedaan uit bestaande vooruit ontvangen projectmiddelen.
Dit verlies is groter dan de mogelijke dekking uit de positieve exploitatiereserve dat in de afgelopen jaren is opgebouwd, waardoor er een negatief eigen vermogen ontstaat in 2011. In de eerstvolgende suppletoire wet zal worden aangegeven hoe dit negatieve eigen vermogen wordt hersteld binnen het lopende begrotingsjaar. Door het Nationaal Archief zal in 2011 gestuurd worden op een positief resultaat om het negatieve eigen vermogen terug naar een nulpositie of op een positief getal te brengen.
Baten
Opbrengst moederdepartement
Dit bedrag is door het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap bijgedragen als apparaatskosten ten behoeve van de reguliere werkzaamheden of specifieke projecten van het Nationaal Archief.
Opbrengst overige departementen
Dit betreft bijdragen van de overige departementen voor het uitvoeren van specifieke projecten binnen het Nationaal Archief. In 2010 betreft dit de bijdrage van Pelita voor het bewerken van hun archieven en de bijdragen conform de eindafrekening van de projecten Planets en DPE.
Opbrengst derden
De opbrengst derden bestaat uit ontvangen subsidies en bijdragen, alsmede uit opbrengsten uit dienstverlening. Hierin is onder andere € 1 354 134 voor het project «Beelden voor de Toekomst» opgenomen. De opbrengsten derden zijn voornamelijk gelden die besteed worden voor projecten die het Nationaal Archief uitvoert voor derden.
Rentebaten
De rentebaten hebben betrekking op de lopende rekening courant faciliteit. De rentebaten zijn in 2010 nul, omdat de Euribor door de economische crisis zodanig gedaald is, waardoor de daaraan gekoppelde rentevergoeding 0% is.
(Vrijval) project/subsidiegelden
Uitgangspunt in de begroting 2010 was dat de grote projecten «Digitaal Depot» en «Uitbreiding depotcapaciteit» afgerond waren. Tevens werd verondersteld dat de vooruitontvangen projectmiddelen even groot zouden zijn als de uitgaven. In 2010 is meer geld vanuit de vooruitontvangen projectmiddelen uitgegeven dat er middelen zijn binnen gekomen. Dit wordt veroorzaakt door de uitloop van de projecten «Digitaal Depot» en «Uitbreiding depotcapaciteit» waar in 2010 nog forse investeringen uit bestaande vooruitontvangen projectmiddelen zijn gedaan.
Bijzondere baten
De bijzondere baten bestaan uit baten uit voorgaande jaren (€ 91 595).
Lasten
Apparaatskosten
De personeelskosten zijn in 2010 hoger dan begroot door extra inzet van extern personeel vanuit het Rijk of stichtingen.
De materiële kosten zijn fors hoger dan begroot door:
1. hogere huisvestingslasten door de extra huur voor tijdelijke huisvesting in verband met de renovatie van de kantoren.
2. hogere organisatie- en overheadskosten door de sterke stijging van de kosten voor de uitbesteding van de kantoorautomatisering. Daarnaast is veel extra geld uitgegeven aan inzet van extern personeel, vooral voor de implementatie van het digitaal depot en andere projecten die samen het digitaal Nationaal Archief (dNA) vormen. In het voorjaar 2011 wordt het dNA opgeleverd waardoor een significante daling in de externe inzet van personeel wordt verwacht.
Ook zijn de reprografische- en verfilmingskosten in 2010 fors hoger geweest door het digitaliseren van charters, topstukken en foto’s.
Rentelasten
De rentelasten zijn lager aangezien het beroep op de leenfaciliteit is verminderd.
Afschrijvingskosten
De afschrijvingslasten zijn lager dan begroot, omdat de ontwikkelingsinvesteringen later in gebruik zijn genomen dan gedacht.
Overige lasten
De post «Overige lasten» betreft onder andere een factuur voor de luchtzuivering (€ 163 000) die betrekking had op 2009 en niet als nog te ontvangen factuur was opgenomen en boekverlies desinvesteringen (€ 147 945).