Debet | Ultimo 2010 | Ultimo 2009 | Credit | Ultimo 2010 | Ultimo 2009 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
1) | Uitgaven ten laste van de begroting | 21 747 421 | 15 267 289 | 2) | Ontvangsten ten gunste van de begroting | 848 880 | 568 687 |
3) | Liquide middelen | 0 | 0 | ||||
4) | Rekening-courant RHB | 0 | 0 | 4a) | Rekening-courant RHB | 20 885 946 | 14 686 853 |
5) | Uitgaven buiten begrotingsverband (= intracomptabele vorderingen) | 2 650 | 1 395 | 6) | Ontvangsten buiten begrotingsverband (= intracomptabele schulden) | 15 245 | 13 144 |
Subtotaal (A) | 21 750 071 | 15 268 684 | Subtotaal (A) | 21 750 071 | 15 268 684 | ||
7) | Openstaande rechten | 0 | 0 | 7a) | Tegenrekening openstaande rechten | 0 | 0 |
8) | Extracomptabele vorderingen | 53 164 | 66 613 | 8a) | Tegenrekening extracomptabele vorderingen | 53 164 | 66 613 |
9a) | Tegenrekening extracomptabele schulden | 0 | 0 | 9) | Extracomptabele schulden | 0 | 0 |
10) | Voorschotten | 6 388 084 | 5 033 039 | 10a) | Tegenrekening voorschotten | 6 388 084 | 5 033 039 |
11a) | Tegenrekening garantieverplichtingen | 906 959 | 987 754 | 11) | Garantieverplichtingen | 906 959 | 987 754 |
12a) | Tegenrekening openstaande verplichtingen | 4 647 953 | 4 963 510 | 12) | Openstaande verplichtingen | 4 647 953 | 4 963 510 |
13) | Deelnemingen | 0 | 0 | 13a) | Tegenrekening deelnemingen | 0 | 0 |
Subtotaal (B) | 11 996 160 | 11 050 916 | Subtotaal (B) | 11 996 160 | 11 050 916 | ||
Totaal (A+B) | 33 746 231 | 26 319 600 | Totaal (A+B) | 33 746 231 | 26 319 600 | ||
Toelichting op de saldibalans
In de saldibalans zijn, voor zover van toepassing, tevens begrepen de via het ministerie van VWS ontstane openstaande rechten, extracomptabele vorderingen en schulden, voorschotten, garanties, openstaande verplichtingen en deelnemingen van het voormalige programmaministerie Jeugd en Gezin. In de toelichting is dat bij de onderscheiden posten zichtbaar gemaakt.
Uitgaven en ontvangsten ten laste c.q. ten gunste van de begroting
Dit betreft de totalen van de uitgaven en ontvangsten, die ten laste of ten gunste van de begroting van het ministerie van VWS over 2010 hebben plaatsgevonden.
Liquide middelen
De liquide middelen betreffen het totaal van de saldi van bankrekeningen en aanwezige kasgelden.
Uitgaven en ontvangsten buiten begrotingsverband
De uitgaven buiten begrotingsverband van € 2,7 miljoen betreffen nog te verrekenen voorschotten met onderdelen van het Rijk of derden.
De ontvangsten buiten begrotingsverband van € 15,2 miljoen betreffen voornamelijk nog af te dragen loonbelasting, premies volksverzekering en pensioenpremies tot een totaalbedrag van € 11,7 miljoen.
Extracomptabele vorderingen
Ontstaansjaar | VWS | Jeugd en Gezin | Totaal openstaand |
|---|---|---|---|
t/m 2005 | 22,2 | 0,0 | 22,2 |
2006 | 0,4 | 0,0 | 0,4 |
2007 | 0,2 | 0,0 | 0,2 |
2008 | 0,1 | 0,0 | 0,1 |
2009 | 17,2 | 0,0 | 17,2 |
2010 | 12,6 | 0,4 | 13,0 |
Totaal | 52,7 | 0,4 | 53,1 |
Het vorderingensaldo van VWS van € 52,7 miljoen betreft 3 224 vorderingen en bestaat uit:
– 308 vorderingen voor een bedrag van € 13,4 miljoen van (beleids)directies voornamelijk in verband met afgerekende subsidies;
– 2 913 vorderingen met betrekking tot het innen van opgelegde bestuurlijke boeten uit hoofde van de Warenwet, Drank – en Horecawet, Tabakswet en Geneesmiddelenwet van € 3,3 miljoen.
– 1 vordering uit hoofde van een geëffectueerde aanspraak van een garantie € 21,9 miljoen. Een civielrechtelijke procedure door de Landsadvocaat loopt. Naar verwachting zal het grootste gedeelte van deze vordering niet te verhalen zijn.
– 2 vorderingen ontstaan uit leningen die verstrekt zijn aan de stichting IJsselmeerziekenhuizen voor een bedrag van € 14,5 miljoen.
Het vorderingensaldo Jeugd en Gezin van € 0,4 miljoen betreft 5 vorderingen en bestaat uit:
– 5 vorderingen voor een bedrag van € 0,4 miljoen van (beleids)directies voornamelijk in verband met afgerekende subsidies;
Opeisbaarheid | VWS | Jeugd en Gezin | Totaal openstaand |
|---|---|---|---|
Direct opeisbaar | 30,3 | 0,4 | 30,7 |
Op termijn opeisbaar | 22,4 | 0,0 | 22,4 |
Totaal | 52,7 | 0,4 | 53,1 |
Voorschotten
Door het ministerie van Financiën (Belastingdienst) wordt op grond van de Algemene Wet Inkomensafhankelijke Regeling (AWIR) de Zorgtoeslag ten behoeve van VWS uitgevoerd. De voorschotten met betrekking tot de Zorgtoeslag worden verwerkt in de saldibalans van het ministerie van Financiën.
In de onderstaande tabellen wordt een nadere toelichting gegeven op de openstaande voorschotten.
Betaaljaar | VWS | Jeugd en Gezin | Totaal openstaand |
|---|---|---|---|
t/m 2005 | 19,2 | 1,4 | 20,6 |
2006 | 56,3 | 1,9 | 58,2 |
2007 | 82,6 | 2,9 | 85,5 |
2008 | 236,8 | 259,2 | 496,0 |
2009 | 930,3 | 510,8 | 1 441,1 |
2010 | 3 634,0 | 652,7 | 4 286,7 |
Totaal | 4 959,2 | 1 428,9 | 6 388,1 |
VWS | Jeugd en Gezin | Totaal | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Aantal | Bedrag | Aantal | Bedrag | Aantal | Bedrag | |
Stand per 1 januari 2010 | 4 235 | 4 088,0 | 1 089 | 945,0 | 5 324 | 5 033,0 |
In 2010 verstrekte voorschotten | 2 411 | 10 781,2 | 110 | 651,2 | 2 521 | 11 432,4 |
In 2010 afgerekende voorschotten | 2 892 | 9 910,0 | 82 | 167,3 | 2 974 | 10 077,3 |
Stand per 31 december 2010 | 3 754 | 4 959,2 | 1 117 | 1 428,9 | 4 871 | 6 388,1 |
Art | Omschrijving | Operationele doelstelling | Openstaand ultimo 2010 |
|---|---|---|---|
41 | Volksgezondheid | Het voorkomen van gezondheidsschade door onveilig voedsel en onveilige producten. | 0,1 |
De vermijdbare ziektelast neemt af door een goede bescherming tegen infectie- en chronische ziekten. | 0,8 | ||
Er is een doelmatig systeem van openbare gezondheidszorgvoorzieningen dat bijdraagt aan een betere volksgezondheid. | 0,2 | ||
42 | Gezondheidszorg | Zorgaanbieders worden gestimuleerd om het door de burger gewenste zorgaanbod te realiseren. | 1,4 |
Zorgverzekeraars bieden alle burgers een betaalbaar verzekerd pakket voor noodzakelijke zorg aan | 0,1 | ||
43 | Langdurige zorg | De positie van de burgers in het zorgstelsel wordt versterkt. | 0,1 |
Voor iedere cliënt is de noodzakelijke zorg beschikbaar | 0,3 | ||
De zorg is effectief en veilig en wordt door de cliënt positief ervaren (kwalitatief goede zorg). | 0,1 | ||
De kosten van de zorg zijn maatschappelijk aanvaardbaar | 0,5 | ||
44 | Maatschappelijke ondersteuning | Burgers worden gestimuleerd actief te participeren in maatschappelijke verbanden | 0,1 |
Burgers bieden anderen vrijwillige ondersteuning en kunnen gebruik maken van (organisaties van) vrijwillige ondersteuning | 0,1 | ||
Burgers met (psycho)sociale problemen kunnen gebruik maken van tijdelijke ondersteuning. | 0,2 | ||
46 | Sport | Via sport ontmoeten mensen elkaar, doen mensen mee aan maatschappelijke activiteiten en gaan mensen respectvol met elkaar om. | 0,2 |
De topsport in Nederland staat symbool voor ambitie, is een bron van ontspanning en draagt bij aan ons nationale imago in binnen- en buitenland | 0,1 | ||
47 | Oorlogsgetroffenen en herinneringen WO II | Een kwalitatief goed en doelmatig stelsel van materiële en immateriële hulpverlening aan oorlogsgetroffenen WO II in een situatie van afbouw. | 0,4 |
98 | Algemeen | Beheer en toezicht stelsel | 0,1 |
Internationale samenwerking | 0,1 |
Art | Omschrijving | Operationele doelstelling | Openstaand ultimo 2010 |
|---|---|---|---|
01 | Gezin en inkomen | 0,0 | |
02 | Gezond opgroeien | Kinderen en hun ouders/verzorgers krijgen laagdrempelige ondersteuning bij het opgroeien, opvoeden en verzorgen. | 0,9 |
03 | Zorg en bescherming | Tijdig effectieve hulp bij een zorgaanbieder | 0,5 |
VWS | Jeugd en Gezin | Totaal | |
|---|---|---|---|
Totaal openstaande voorschotten per 31 december 2010 | 4 959,2 | 1 428,9 | 6 388,1 |
Voorschotten waarvan de verantwoordingsdatum nog geen 6 maanden is verstreken | 4 073,6 | 1 244,3 | 5 317,9 |
Juridische belemmering | – | – | – |
Achterstand t/m 2010 (voorschotten met verantwoordingsdatum tot 1 juli 2010) | 885,6 | 184,6 | 1 070,2 |
Garantieverplichtingen
VWS | Jeugd en Gezin | Totaal | |
|---|---|---|---|
Garantieverplichtingen per 1 januari 2010 | 1 705,2 | 0,0 | 1 705,2 |
Aanpassing beginstand in verband met de doorlichting van de leninggegevens door het waarborgfonds voor de Zorgsector en correcties op voorgaande jaren die nog niet waren verwerkt. | – 10,2 | 0,0 | – 10,2 |
Verleende garanties in het verslagjaar | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
Verleende garanties in het verslagjaar als gevolg van herfinancieringen | 17,2 | 0,0 | 17,2 |
Vervallen garanties in het verslagjaar | – 19,3 | 0,0 | – 19,3 |
Vervallen garanties in het verslagjaar als gevolg van herfinancieringen | – 31,5 | 0,0 | – 31,5 |
Garantieverplichtingen per 31 december 2010 | 1 661,4 | 0,0 | 1 661,4 |
VWS | Jeugd en Gezin | Totaal | |
|---|---|---|---|
Feitelijk risico per 1 januari 2010 | 987,7 | 0,0 | 987,7 |
Aanpassing beginstand in verband met de doorlichting van de leninggegevens door het waarborgfonds voor de Zorgsector en correcties op voorgaande jaren die nog niet waren verwerkt. | – 3,5 | 0,0 | – 3,5 |
Stortingen in het verslagjaar (inclusief herfinancieringen) | 17,2 | 0,0 | 17,2 |
Aflossingen in het verslagjaar (inclusief herfinancieringen) | – 94,4 | 0,0 | – 94,4 |
Feitelijk risico per 31 december 2010 | 907,0 | 0,0 | 907,0 |
Openstaande verplichtingen
VWS | Jeugd en Gezin | Totaal | |
|---|---|---|---|
Verplichtingen per 1 januari 2010 | 2 974,4 | 1 989,2 | 4 963,6 |
Aanpassing beginstand | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
Aangegane verplichtingen in het verslagjaar | 21 708,1 | 1 582,6 | 23 290,7 |
Tot betaling gekomen in het verslagjaar | – 21 747,4 | – 1 823,5 | – 23 570,9 |
Negatieve bijstellingen van verplichtingen uit eerdere begrotingsjaren | – 16,8 | – 18,6 | – 35,4 |
Openstaande verplichtingen per 31 december 2010 | 2 918,3 | 1 729,7 | 4 648,0 |
Art | Omschrijving | Operationele doelstelling | Openstaand ultimo 2010 |
|---|---|---|---|
41 | Volksgezondheid | De vermijdbare ziektelast neemt af door een goede bescherming tegen infectie- en chronische ziekten. | 0,3 |
Er is een doelmatig systeem van openbare gezondheidszorg voorzieningen dat bijdraagt aan een betere volksgezondheid. | 0,4 | ||
42 | Gezondheidszorg | Zorgaanbieders worden gestimuleerd om het door de burger gewenste zorgaanbod te realiseren. | 1,4 |
43 | Langdurig zorg | De positie van de burger in het zorgstelsel wordt versterkt | 0,1 |
Voor iedere cliënt is de noodzakelijke zorg beschikbaar | 0,1 | ||
De zorg is effectief en veilig en wordt door de cliënt positief ervaren (kwalitatief goede zorg). | 0,1 | ||
De kosten van zorg zijn maatschappelijk aanvaardbaar | 0,1 | ||
44 | Maatschappelijke ondersteuning | 0,0 | |
46 | Sport | 0,0 | |
47 | Oorlogsgetroffenen en Herinnering WO II | 0,0 | |
98 | Algemeen | Beheer en toezicht stelsel | 0,1 |
Art | Omschrijving | Operationele doelstelling | Openstaand ultimo 2010 |
|---|---|---|---|
01 | Gezin en inkomen | – | |
02 | Gezond opgroeien | Kinderen en hun ouders/verzorgers krijgen laagdrempelige ondersteuning bij het opgroeien, opvoeden en verzorgen. | 0,4 |
03 | Zorg en bescherming | Tijdig effectieve hulp bij een zorgaanbieder. | 1,3 |
98 | Algemeen | – |
In de openstaande verplichtingen is een post opgenomen voor de afwikkeling van resterende balansposten van de algemene kas van de ZFW voor een bedrag van € 39,9 miljoen.
Jaarlijks wordt deze post geactualiseerd door een externe accountant van het College voor Zorgverzekeringen.
Schulden: | |
Verstrekkingen aan ziekenfondsen | 14,1 |
Nog te betalen aan internationale verdragpartners | 45,3 |
Voorziening AZVZ (Zeeliedenkas) | 0,5 |
Totaal schulden | 59,9 |
Vorderingen: | |
Nog te ontvangen premies en vergoeding UWV | 13,9 |
Nog te vorderen van internationale verdragpartners | 5,1 |
Saldo WTZ | 1,0 |
Totaal vorderingen | 20,0 |
Afwikkeling Algemene Kas ZFW per 31 december 2010 | 39,9 |
Deelnemingen
Zowel het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport als Jeugd en Gezin heeft geen deelnemingen.
Niet uit de balans blijkende verplichtingen
Subsidieregeling Academische Functie
De minister heeft in 2010 in het kader van de subsidieregeling Academische Functie voor 2011 in totaal € 659,7 miljoen toegekend. In het kader van de subsidievaststelling academische functie 2009 is in 2010 € 4,6 miljoen nader toegekend. De betalingen vinden plaats door het College voor Zorgverzekeringen ten laste van het zorgverzekeringsfonds.
Achterborg
Het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport is achterborg voor het Waarborgfonds voor de Zorgsector (WfZ). Het totaal bedrag aan uitstaande garantieverplichtingen is, volgens informatie van het WfZ, € 8 441,3 miljoen. Dit bedrag is de uitstaande restschuld per ultimo 2010.
Het ministerie van VWS staat daadwerkelijk borg, indien het risicovermogen van het WfZ en de obligoverplichting van 3% van het restant geborgde leningen van de deelnemers tezamen een bedrag van € 463,9 miljoen niet voldoende is om het WfZ aan zijn verplichtingen jegens geldgevers te laten voldoen. Via renteloze leningen van VWS aan het WfZ wordt in die situatie invulling gegeven aan het borg staan.
Garantie ondernemingsfinanciering cure
De tijdelijke regeling Garantie Ondernemingsfinanciering Curatieve Zorg (Go Cure) is in het kader van de kredietcrisis ingesteld om de bouw in de gezondheidszorg te stimuleren. Ziekenhuizen, categorale instellingen, ggz en zelfstandige behandelcentra kunnen gebruik maken van de regeling. Bij de Go Cure garandeert de overheid 50% van een nieuwe banklening vanaf € 1,5 tot € 50 miljoen, met een maximale looptijd van 8 jaar. Voor de gedeeltelijke garantie van de overheid betalen de banken een kostendekkende provisie aan de staat
In 2010 zijn in het kader van de regeling zes garanties verleend voor een totaalbedrag van € 32,28 miljoen. Eind 2010 is er daarom nog € 217,72 miljoen garantieruimte beschikbaar. Dit bedrag is doorgeschoven naar 2011, omdat VWS en EL&I besloten hebben de regeling te verlengen tot ultimo 2011.
GO cure (bedragen x 1 miljoen) | Lening | Garantie |
|---|---|---|
Beschikbaar begin 2010 | 500,00 | 250,00 |
Benut | 64,58 | 32,28 |
Beschikbaar ultimo 2010 | 435,42 | 217,72 |