Base description which applies to whole site

Bijlage 1: Artikel 13 Spoorwegen

In deze bijlage worden aanvullende gegevens opgenomen die betrekking hebben op de betaling van subsidies aan ProRail en de besteding ervan door ProRail. Deze spoorbijlage is onderdeel van de kabinetsreactie op het rapport van de Tijdelijke Commissie Onderhoud en Innovatie Spoor (Kamerstukken II, 2011/12, 32 707, nr. 16) waarin een pakket maatregelen is genoemd om de informatievoorziening naar de Tweede Kamer beter en transparanter te maken. Specifiek voor de verantwoording voor artikel 13 Spoorwegen gaat het om de volgende aanvullende gegevens:

  • A. Een overzichtstabel waarin per begrotingsnota de mutaties tussen ontwerpbegroting en de realisatie worden gespecificeerd en toegelicht (kabinetsreactie op aanbeveling 15, laatste bullet).

  • B. Aansluiting tussen de uitgaven op artikel 13 van het Infrastructuurfonds (de betalingen door IenM aan ProRail) en de totale ontvangsten en bestedingen van ProRail (kabinetsreactie op aanbeveling 14, zevende bullet).

  • C. Een specificatie van de financiële gegevens inzake de bestedingen door ProRail (kabinetsreactie op aanbeveling 14, zesde bullet).

  • D. Daarnaast wordt onderdeel D, apparaat ProRail, toegevoegd ter invulling van het monitoren van de apparaattaakstelling uit het Regeerakkoord.

Onderdeel A – overzichtstabel begrotingsmutaties
 

Beheer, onderhoud en vervanging

Aanlegprojecten

Geïntegreerde contractvormen

Rente en aflossing

Investeringsruimte

Ontvangsten

Spoorwegen

Totaaloverzicht begrotingsmutaties 2016

IF 13.02

IF 13.03

IF 13.04

IF 13.07

IF 13.08

IF 13.09

IF 13

               

Ontwerpbegroting 2016

1.291.436

963.385

157.384

17.020

18.037

– 299.796

2.147.466

               

Desalderingen en overboekingen binnen het artikel

79.831

100.829

– 121

0

11.243

– 191.782

0

Kasschuiven en saldoboekingen

– 160.533

– 348.176

– 22.503

0

– 24.856

143.446

– 412.622

Overboekingen van/naar andere artikelen IF en HXII

3.375

– 7.923

0

0

– 4.424

0

– 8.972

Totaal begrotingsmutaties

– 77.327

– 255.270

– 22.624

0

– 18.037

– 48.336

– 421.594

               

Realisatie 2016

1.214.109

708.115

134.760

17.020

0

– 348.132

1.725.872

In 2016 is er op artikel 13 per saldo € 422 miljoen minder uitgegeven dan oorspronkelijk was begroot. Hiervan heeft € 413 miljoen betrekking op doorgeschoven uitgaven en € 9 miljoen op overboekingen van en naar andere begrotingsartikelen.

Van de doorgeschoven uitgaven heeft € 161 miljoen betrekking op BOV (effect van de onderbesteding ProRail 2015 op de aanvraag voor 2016), € 23 miljoen op PPS (als gevolg van de lage rentestand) en per saldo € 9 miljoen op de investeringsruimte en ontvangsten (diverse oorzaken). De overige € 221 miljoen hangt samen met aanlegprojecten en bijbehorende ontvangsten, waarvan de toelichtingen zijn opgenomen in de betreffende projectoverzichten.

De overboekingen van en naar andere begrotingsartikelen hebben betrekking op overheveling uit budget regionaal/lokaal (€ 26 miljoen, RSP-projecten), overheveling uit budget HSL-Zuid (€ 1 miljoen, onderzoek beton), toevoeging prijsbijstelling (€ 5 miljoen), overheveling naar begroting VenJ (€ 2 miljoen) en overheveling naar Provinciefonds en BDU (€ 39 miljoen, met name beter benutten).

 

Beheer, onderhoud en vervanging

Aanlegprojecten

Geïntegreerde contractvormen

Rente en aflossing

Investeringsruimte

Ontvangsten

Spoorwegen

Mutaties per begrotingsnota 2016

IF 13.02

IF 13.03

IF 13.04

IF 13.07

IF 13.08

IF 13.09

IF 13 Totaal

               

Desalderingen en overboekingen binnen het artikel

2.566

7.004

– 121

0

6.104

– 15.553

0

Kasschuiven en saldoboekingen

3.263

172.899

35.838

31.766

54.034

– 5

297.795

Overboekingen van/naar andere artikelen IF en HXII

1.815

9.092

0

0

– 6.420

0

4.487

Mutaties Voorjaarsnota 2016

7.644

188.995

35.717

31.766

53.718

– 15.558

302.282

               

Desalderingen en overboekingen binnen het artikel

80.842

32.899

0

0

1.873

– 115.614

0

Kasschuiven en saldoboekingen

– 160.400

– 341.210

– 23.589

– 31.765

– 65.621

129.428

– 493.157

Overboekingen van/naar andere artikelen IF en HXII

1.560

– 740

0

0

1.996

0

2.816

Mutaties Miljoenennota 2017

– 77.998

– 309.051

– 23.589

– 31.765

– 61.752

13.814

– 490.341

               

Desalderingen en overboekingen binnen het artikel

– 3.577

1.433

0

0

3.266

– 1.122

0

Kasschuiven en saldoboekingen

1.260

– 169.966

– 9.335

– 1

– 13.269

13.961

– 177.350

Overboekingen van/naar andere artikelen IF en HXII

0

– 16.275

0

0

0

0

– 16.275

Mutaties Najaarsnota 2016

– 2.317

– 184.808

– 9.335

– 1

– 10.003

12.839

– 193.625

               

Desalderingen en overboekingen binnen het artikel

0

59.493

0

0

0

– 59.493

0

Kasschuiven en saldoboekingen

– 4.656

– 9.899

– 25.417

0

0

62

– 39.910

Overboekingen van/naar andere artikelen IF en HXII

0

0

0

0

0

0

0

Mutaties Slotwet 2016

– 4.656

49.594

– 25.417

0

0

– 59.431

– 39.910

Onderdeel B – aansluiting tussen Infrastructuurfonds en ProRail

De liquide middelen van ProRail zijn met € 180 miljoen afgenomen t.o.v. vorig jaar. Dit wordt met name veroorzaakt door de terugbetaling van de onderbesteding 2015 aan IenM (€ 94 miljoen BOV en € 50 miljoen MIRT) en de overbesteding op BOV in 2016 (€ 27 miljoen).

Onderdeel C – specificatie bestedingen ProRail

Onderstaand zijn de specificaties opgenomen van de bestedingen door ProRail zoals opgenomen in het overzicht bij onderdeel A. Deze gegevens zijn ontleend aan de voorlopige jaarcijfers ten behoeve van de concept jaarrekening 2016 van ProRail. De concept jaarrekening is nog niet vastgesteld door de aandeelhouder. De vastgestelde jaarrekening van ProRail wordt nagezonden aan de Tweede Kamer.

Bestedingen ProRail (excl. BTW)

Realisatie 2016

Realisatie 2015

Uitbesteed werk nieuwbouwprojecten

635

694

Uitbesteed werk beheer, onderhoud en vervangingen

1.050

893

Apparaatskosten

426

399

Financiële baten en lasten

13

12

Bestedingen door ProRail

2.124

1.998

Verrekende en te verrekenen bedragen

– 180

76

Ontvangen door ProRail

1.944

2.074

Uitbesteed werk nieuwbouwprojecten

Realisatie 2016

Realisatie 2015

MIRT-projecten

454

482

Omgevingswerken en FENS

278

304

Doorbelaste apparaatskosten

– 97

– 92

Totaal

635

694

Uitbesteed werk beheer, onderhoud en vervangingen

Realisatie 2016

Realisatie 2015

Grootschalig onderhoud

124

137

Kleinschalig onderhoud

320

284

Onderhoud transfer

73

69

Beheer en calamiteiten

181

152

Verkenning en innovatie

3

9

Beheer en onderhoud

701

651

     

Bovenbouwvernieuwingen

102

112

Vervanging overige systemen (incl. aankoop panden)

281

165

Doorbelaste apparaatskosten

– 34

– 35

Vervangingen

349

242

     

Totaal

1.050

893

Apparaatskosten

Realisatie 2016

Realisatie 2015

Lonen, sociale lasten en overige personeelskosten

327

304

Externe dienstverlening (incl. inhuur)

45

43

Huisvestingskosten

54

52

Totaal

426

399

     

Financiële baten en lasten

Realisatie 2016

Realisatie 2015

Rentebaten- en lasten

13

12

Aflossing leningen

0

0

Totaal

13

12

     

Nog te besteden, te verrekenen en te egaliseren

Realisatie 2016

Realisatie 2015

Nog af te rekenen bijdragen rijksoverheid

– 55

144

Vooruitontvangen bijdragen rijksoverheid

37

54

Vooruitontvangen bijdragen omgevingswerken

173

176

Nog te egaliseren bedragen

228

213

Voorzieningen en reserves

23

27

Werkkapitaal (saldo schulden/vorderingen)

103

75

Liquide middelen

509

689

Onderdeel D – apparaat ProRail

In het Regeerakkoord (Rutte I en II) is een taakstelling op de apparaatskosten afgesproken. Voor ProRail gaat het om € 57,975 miljoen (incl. BTW) structureel vanaf 2018. ProRail vult deze taakstelling in door te besparen op externe dienstverlening, huisvestingskosten en een FTE-reductie van ca. 500 FTE in de periode 2013–2018.

FTE's per ultimo jaar ProRail

2014

2015

2016

2017

2018

FTE's ProRail per ultimo 2011

4.421

4.421

4.421

4.421

4.421

Overdracht reisinformatie NS

– 236

– 236

– 236

– 236

– 236

Insourcing en uitbreiding

93

219

326

357

434

ERTMS

 

54

84

84

84

Baseline-formatie

4.278

4.458

4.595

4.626

4.703

Invulling taakstelling

– 225

– 339

– 395

– 465

– 473

Doelstelling formatie

4.053

4.119

4.200

4.161

4.230

           

Bezetting

3.983

4.025

4.311

   

Vacatures

52

134

44

   

Formatie

4.035

4.159

4.355

   
           

Afwijking van doelstelling

– 18

40

155

   

De afwijking van de doelstelling op FTE’s wordt onder andere veroorzaakt door extra inzet voor realisatie bovenbouwvernieuwingen, PGO-contracten, Beter & Meer, LEAN, extra IT-beheerlast, eisen rondom risk & compliancy en cursisten ten behoeve van een robuuste bezetting verkeersleiding. Een aantal oorspronkelijke maatregelen voor de invulling taakstelling is vervallen maar wordt gecompenseerd door verlaging van de «out of pocket»-kosten.

De aan ProRail opgelegde apparaattaakstelling is een financiële taakstelling. Uit onderstaande tabel blijkt dat deze taakstelling per 2018 structureel is ingevuld. Vanaf het Jaarverslag 2017 zal hierover niet meer afzonderlijk worden gerapporteerd.

Financiële invulling apparaatstaakstelling (bedragen x € mln)

2014

2015

2016

2017

2018

Apparaatstaakstelling Rutte I, incl. BTW, pp 2012

23

32

34

35

38

Apparaatstaakstelling Rutte II, incl. BTW, pp 2012

0

0

7

14

20

Apparaatstaakstelling totaal, incl. BTW, pp 2012

23

32

41

49

58

Apparaatstaakstelling totaal, excl. BTW, pp 2012

19

26

33

41

48

Bron: begroting Infrastructuurfonds

         
           

Lonen, salarissen en overige personeelskosten 2012

300

300

300

300

300

Gemiddelde bezetting 2012 in FTE's

4.121

4.121

4.121

4.121

4.121

Gemiddelde personeelskosten per FTE

0,073

0,073

0,073

0,073

0,073

FTE-reductie

225

339

395

465

473

Besparing op FTE's

16

25

29

34

34

Bron: jaarverslag 2012 ProRail en Infrastructuurfonds

         
           

Overige apparaatskosten 2013–2018

111

95

99

99

99

Overige apparaatskosten 2013–2018 pp 2012

108

92

96

96

96

Overige apparaatskosten 2012

115

115

115

115

115

Besparing op overige apparaatskosten

7

23

19

19

19

Exclusief effect aankoop panden

7

23

14

14

14

Bron: jaarverslagen 2013–2016 ProRail en Infrastructuurfonds

         
           

Totaal besparing op apparaatskosten, excl. BTW, pp 2012

23

48

43

48

48

Licence