Inleiding
Logius is de dienst digitale overheid en onderdeel van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties. Logius biedt voorzieningen en standaarden die alle overheidsorganisaties gebruiken in hun digitale dienstverlening. Burgers en bedrijven kennen ons van bijvoorbeeld DigiD, MijnOverheid en Digipoort. Dankzij deze diensten van Logius kunnen mensen digitaal hun belastingaangifte doen, kan een overheidsorganisatie digitaal post sturen en kan de Douane miljoenen berichten over inkomende en uitgaande goederen verwerken. Met onze producten zorgen we voor een veilige toegang en gegevensuitwisseling binnen de digitale overheid. Zo helpen we overheid, bedrijven en burgers om snel, eenvoudig en veilig met elkaar te communiceren. Doordat we de voorzieningen voor de digitale overheid centraal beheren, dragen we bij aan de kostenbesparing voor de overheid. Het merendeel van de voorzieningen die bij Logius in beheer zijn vallen onder de Generieke Digitale Infrastructuur (GDI) van de Nederlandse overheid.
Speerpunten
Organisatie in ontwikkeling
In mei 2018 is Logius de doorontwikkeling van de organisatie gestart. Het doel is in onze dienstverlening burgers en bedrijven als eindgebruiker meer centraal te zetten. Voor Logius betekent dit dat we de komende jaren investeren in een nieuwe werkwijze die meer flexibiliteit oplevert. Zowel in de diensten die we leveren, als in de wijze waarop we werken. Dit doen we samen met mensen en organisaties om ons heen én vanuit onze opgebouwde ervaring en visie op hoe de digitale overheid werkt in de praktijk.
Per 1 januari 2019 is een nieuw organisatiemodel, de nieuwe organisatiestructuur en de nieuwe werkwijze gebaseerd op Scaled Agile Framework (SAFe) ingevoerd en operationeel geworden. Op de SAFe-werkwijze wordt gefaseerd overgegaan.
Ontwikkelingen bekostiging
Het kabinet heeft in februari 2017 besloten de exploitatiekosten van de GDI-voorzieningen door te belasten aan de publieke en private organisaties die de voorzieningen gebruiken in hun dienstverlening aan burgers en bedrijven. Vanaf 2018 is dit ingevoerd voor de voorzieningen DigiD, MijnOverheid en Digipoort. Doorbelasting van kosten aan afnemers heeft grote gevolgen voor Logius. We hebben in 2018 voorbereidingen getroffen om de doorbelasting van alle overige GDI-voorzieningen in 2019 te voeren.
Ontwikkelingen voorzieningen
De omzet 2018 is met € 179 mln. vrijwel gelijk aan de omzet 2017 van € 180 mln. Logius heeft in 2018 klantraden georganiseerd waar afnemers spreken over de besluitvorming binnen scope van vastgestelde beleidskaders rondom beheer en exploitatie (B&E) en het meerjaren programmaplan. Daarmee wordt gestreefd naar afgewogen, integrale en transparante besluitvorming over B&E en het continu up-to-date houden van de Logius voorzieningen.
| Omschrijving | (1) Vastgestelde begroting | (2) Realisatie | (3)=(2)–(1) Verschil realisatie en vastgestelde begroting | (4) Realisatie 2017 |
|---|---|---|---|---|
| Baten | ||||
| Omzet | 206.331 | 178.472 | – 27.859 | 179.756 |
| – Omzet moederdepartement | 61.643 | 70.907 | 9.264 | 108.616 |
| – Omzet overige departementen | 88.425 | 87.486 | – 939 | 68.070 |
| – Omzet derden | 56.263 | 20.079 | – 36.184 | 3.070 |
| Rentebaten | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Vrijval voorzieningen | 0 | 65 | 65 | 0 |
| Bijzondere baten | 0 | 492 | 492 | 394 |
| Totaal baten | 206.331 | 179.029 | – 27.302 | 180.150 |
| Lasten | ||||
| Apparaatskosten | 205.861 | 177.205 | – 28.656 | 175.837 |
| – Personele kosten | 68.738 | 54.667 | – 14.070 | 52.968 |
| Waarvan eigen personeel | 31.136 | 26.541 | – 4.595 | 24.667 |
| Waarvan inhuur externen | 35.333 | 26.416 | – 8.917 | 26.773 |
| Waarvan overige personele kosten | 2.268 | 1.711 | – 557 | 1.528 |
| – Materiële kosten | 137.124 | 122.538 | – 14.586 | 122.869 |
| Waarvan apparaat ICT | 4.132 | 3.648 | – 484 | 3.415 |
| Waarvan bijdrage aan SSO's | 129 | 131 | 2 | 115 |
| Waarvan overige materiële kosten | 132.863 | 118.759 | – 14.104 | 119.339 |
| Rentelasten | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Afschrijvingskosten | 470 | 406 | – 64 | 763 |
| – Materieel | 470 | 406 | – 64 | 763 |
| Waarvan apparaat ICT | 0 | 4 | 4 | 0 |
| – Immaterieel | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Overige lasten | 0 | 0 | 0 | 1.727 |
| – Dotaties voorzieningen | 0 | 0 | 1.727 | |
| – Bijzondere lasten | 0 | |||
| Totaal lasten | 206.331 | 177.611 | – 28.720 | 178.327 |
| Saldo van baten en lasten gewone bedrijfsuitoefening | 0 | 1.418 | 1.418 | 1.823 |
| Agentschapsdeel Vpb-lasten | 0 | 0 | 0 | |
| Saldo van baten en lasten | 0 | 1.418 | 1.418 | 1.823 |
Toelichting
Omzet moederdepartement, overige departementen en derden
Hieronder is een tabel opgenomen met een uitsplitsing van de omzetten. Projecten met een realisatiewaarde lager dan € 2,0 mln. zijn opgenomen bij overige projecten. De omzet overige projecten ad € 20,2 mln. bestaat uit 44 voorzieningen, projecten en programma’s, waaronder Globe transitie, netwerkvoorzieningen rijk, Stelselvoorzieningen DO, Financiële stromen, Programma machtigen, Sourcing KIS/EASI, Ontzorging DO, MijnOverheid DO, BSNK, eIDAS, PKIOverheid en overige voorzieningen en projecten.
| Project | Omzet moederdepartement | Omzet overige departementen | Omzet derden | Totaal |
|---|---|---|---|---|
| MijnOverheid B&E | 2.339 | 19.079 | 7.631 | 29.049 |
| DigiD B&E | 4.412 | 14.304 | 8.033 | 26.749 |
| SBR | 685 | 18.775 | 2.969 | 22.428 |
| Handel en Transport | – | 12.961 | – | 12.961 |
| Maritiem Single Window (MSW) | – | 11.560 | – | 11.560 |
| DigiD Machtigen B&E | 10.365 | 688 | – | 11.053 |
| Stelselvoorzieningen B&E | 10.373 | – | – | 10.373 |
| eID B&E | 8.703 | – | – | 8.703 |
| DigiD Hoog 2018 | 5.270 | – | – | 5.270 |
| Haagse Ring B&E | 2.773 | 1.978 | 10 | 4.761 |
| EBF-BVV (eProcurement) | 4.713 | – | – | 4.713 |
| DigiInkoop EPV | 250 | 3.197 | – | 3.448 |
| E-Herkenning B&E | 3.143 | – 127 | – | 3.016 |
| DigiD Hoog | 2.105 | – | – | 2.105 |
| Bureau Forum en Standaardisatie (BFS) | 1.400 | 630 | 6 | 2.037 |
| Overige projecten | 14.376 | 4.441 | 1.430 | 20.248 |
| Totaal | 70.907 | 87.487 | 20.079 | 178.472 |
Op totaalniveau komt de realisatie van de omzet € 27,9 mln. lager uit dan begroot. Afwijkingen ten opzichte van de begroting komen voort uit:
-
– Opdrachtovereenkomsten met afwijkende werkzaamheden en budgetten;
-
– Begrote opdrachten die niet zijn doorgegaan;
-
– Extra opdrachten;
-
– Afwijkingen in de realisatie.
Ook de voorzieningen DigiD,MijnOverheid en Digipoort die nu worden doorbelast aan de publieke- en private organisatie worden afgerekend op basis van werkelijke kosten.
De grootste onderuitputting is zichtbaar bij de projecten MijnOverheid Beheer & Exploitatie (€ 7,8 mln.), DigiD Beheer & Exploitatie (€ 5,1 mln.), eID Beheer & Exploitatie (€ 3,1 mln.), DigiD Hoog (€ 2,8 mln.) en DigiD Machtigen Beheer & Exploitatie (€ 2,0 mln.).
Voor MijnOverheid Beheer & Exploitatie is € 36,9 mln. opgenomen in de begroting. De realisatie bedraagt € 29 mln. De onderuitputting bedraagt € 7,8 mln. Dit wordt veroorzaakt door onder andere € 2,2 mln. lager ingezette capaciteit, € 1,5 mln. minder BTW-teruggave, € 1,2 mln. lagere kosten als gevolg van minder authenticaties DigiD, € 1,2 mln. lagere kosten voor applicatiebeheer en € 0,6 mln. minder BRP-bevragingen.
Voor DigiD Beheer & Exploiatie is € 31,8 mln. opgenomen in de begroting. De realisatie bedraagt € 26,7 mln. Ter voorkoming van dubbele kosten is de realisatie DigiD exclusief de kosten voor authenticaties die zijn doorbelast aan MijnOverheid. Dit betreft een bedrag van € 2,5 mln. Daarnaast is in de begroting geen rekening gehouden met een BTW-teruggave van € 1,2 mln.
Voor eID Beheer & Exploitatie is € 11,8 mln. opgenomen in de begroting. De realisatie bedraagt € 8,7 mln. De onderuitputting ad € 3,1 mln. wordt met name veroorzaakt door lagere kosten voor de beheer en exploitatie van het BSN koppelregister. Dit kan enerzijds worden verklaard door lagere capaciteitskosten doordat onder andere de geplande inzet voor het inrichten van de helpdesk voor een het project Ontzorging niet nodig was. Anderzijds zijn de kosten voor generieke dienstverlening en voor infrastructuur lager uitgevallen.
Voor DigiD Hoog is € 10,2 mln. opgenomen in de begroting. De realisatie bedraagt € 7,4 mln. De onderuitputting ad € 2,8 mln. wordt veroorzaakt door besluitvorming om de doorontwikkeling van DigiD te herprioriteren. In de doorontwikkeling van DigiD is voorrang verleend aan de werkzaamheden om het gebruik van DigiD Substantieel te verbreden boven de afronding van DigiD Hoog. Als gevolg van dit besluit is een deel van de werkzaamheden voor DigiD Hoog verschoven naar 2019 met als gevolg een lagere realisatie van de kosten in 2018.
Voor DigiD Machtigen is € 13,1 mln. opgenomen in de begroting. De realisatie bedraagt € 11,1 mln. De onderuitputting ad € 2,0 mln. wordt met name veroorzaakt door lagere kosten voor reguliere doorontwikkeling van de voorziening. Dit heeft te maken met het besluit van BZK om hiervoor een lager budget toe te kennen.
Omzet moederdepartement
De omzet moederdepartement is hoger door onder andere niet voorziene opdrachten Sourcing KIS/EASI € 1,3 mln., Ontzorging € 1,2 mln., BSNK inzageregister € 1,0 mln., Programma Federatief berichtenstelsel € 0,4 mln., Mijn Overheid voor ondernemers € 0,2 mln. en enkele kleine projecten. Daarnaast zijn er verschillen in kostenrealisatie en gewijzigde opdrachten.
Omzet overige departementen
De omzet overige departementen is uitgesplitst in bovenstaande tabel. Er is een lichte afwijking ten opzichte van de begroting van € 0,9 mln.
Omzet derden
In december is een akkoord gekregen van de belastinginspecteur op het voorstel vooraftrek BTW. Voor de diensten die we doorbelasten aan derden waarvoor Logius BTW-plichtig is geworden dalen hierdoor de kosten. Dit betreft voor alle BTW-plichtige klanten een daling van in totaal € 3,1 mln., verdeeld over tien voorzieningen en projecten.
De omzet derden ad € 20,1 mln. bestaat met name uit DigiD Beheer & Exploitatie (€ 8,0 mln.), MijnOverheid Beheer & Exploitatie (€ 7,6 mln.) en Standard Business Reporting (€ 3,0 mln.). De realisatie van de omzet derden valt in totaal € 36,2 mln. lager uit dan begroot. Dit komt met name door de voorzieningen DigiD Beheer & Exploitatie (€ 18,2 mln. lager) en MijnOverheid Beheer & Exploitatie (19,7 mln. lager). Ten tijde van het opstellen van de Ontwerpbegroting 2018 was nog niet bekend hoe de doorbelasting van de kosten zou doorwerken in de omzetten. Besluitvorming hierover heeft later plaatsgevonden. Verder zijn er nog kleine verschillen in de overige voorzieningen en projecten. De overige projecten en voorzieningen hebben per saldo een hogere realisatie van € 1,7 mln. dan begroot bij omzet derden.
Bijzondere baten
De bijzonder baten bestaan uit vrijval voorzieningen € 65k, niet ontvangen facturen detacheringen € 135k, resultaten dienstverlening 2017 lumpsum € 216k, transitorische posten 2017 bedrijfsvoering € 124k en overige posten € 17k.
Personele kosten
Tot de personele kosten zijn gerekend de lonen en salarissen van eigen personeel en de kosten van externe inhuur. Deze capaciteit aan medewerkers is vereist voor het kunnen uitvoeren van alle geplande activiteiten. De begrote kosten voor capaciteit hangen samen met de begrote omzet. Voor het merendeel van de dienstverlening geldt dat de werkelijke kosten worden afgerekend. Dit houdt in dat wanneer werkzaamheden niet doorgaan dit invloed heeft op zowel de kosten als de omzet. Weliswaar zijn de personele kosten voor eigen personeel toegenomen, maar de personele kosten voor externe inhuur zijn ten opzichte van 2017 afgenomen. Het aandeel van de personele kosten van de totale kosten is 30% in 2018. Ten opzichte van de begroting zijn de totale personeelskosten € 14,1 mln. lager.
In 2018 was de gemiddelde bezetting 298 fte’s eigen personeel en 150 fte’s externe inhuur. Daarmee zijn de gemiddelde salariskosten per fte eigen personeel € 89k en de gemiddelde kosten van een externe inhuur inclusief BTW € 176k.
Materiële kosten
De materiële kosten ad € 122,6 mln. zijn ten opzichte van de begroting € 14,6 mln lager. Dit wordt veroorzaakt door een lagere omzet dan verwacht. De materiële kosten bestaan uit kosten voor het beheer en exploitatie, doorontwikkeling en overige kosten van de voorzieningen (€ 114,9 mln.) en kosten voor bedrijfsvoering (€ 7,7 mln.). De kosten voor de voorzieningen zijn voornamelijk ICT-kosten die aan private bedrijven worden betaald voor infrastructuur, applicatiebeheer, licenties, migraties, ontwikkelfees, SMS-dienstverlening, servicedesks, veiligheidsmaatregelen, testen, audits en benchmarks. De kosten voor de bedrijfsvoering van Logius betreffen voornamelijk kosten voor huisvesting, ICT, werkplekkosten en overige bedrijfsvoeringaspecten. Voor het jaar 2018 zijn circa 70 opdrachtovereenkomsten afgesloten voor dienstverlening die is geleverd. Per opdrachtovereenkomst verschilt de afwijking tussen de raming en de realisatie van de bovengenoemde kosten. De bijdragen van Shared Service Organisaties (SSO’s) zouden vanaf 2017 rechtstreeks worden gefactureerd aan Logius in plaats van via een dienstverleningsafspraak met het moederdepartement. Dit is echter niet doorgegaan. De dienstverlening door de SSO’s is wel geleverd maar de kosten zijn aan het moederdepartement betaald en opgenomen onder de materiële kosten.
Afschrijvingen en rentelasten
Logius heeft zelf geen investeringen gedaan, maar deze uitbesteed aan de markt. Hierdoor is er in 2018 geen gebruik gemaakt van de leenfaciliteit. Uiteindelijk leidt dit tot lagere afschrijvings- en rentelasten dan begroot.
Saldo van baten en lasten
Het incidentele resultaat van € 1,4 mln. is ontstaan door een positief resultaat ad € 1 mln. op de kosten voor bedrijfsvoering en personeel met de dekkingsverschillen op de opslag overhead en tarieven. Daarnaast is een negatief resultaat ad € 122k ontstaan bij voorzieningen met een lump-sum financiering (Haagse Ring en Netwerkvoorzieningen Rijk). Verder zijn er bijzondere baten € 557k als gevolg van resultaten voorgaande boekjaren en vrijval van de voorziening. Aangezien het hier incidentele baten en lasten betreffen, heeft het geen effect op het toekomstig resultaat van Logius. Het resultaat wordt ten gunste van het eigen vermogen gebracht.
Balans per 31 december 2018
| Balans 2018 | Balans 2017 | |
|---|---|---|
| Activa | ||
| Vaste activa | 1.202 | 1.608 |
| Immateriële vaste activa | 0 | 0 |
| Materiële vaste activa | 1.202 | 1.608 |
| – Grond en gebouwen | 0 | |
| – Installaties en inventarissen | 2 | 4 |
| – Projecten in uitvoering | 0 | |
| – Overige materiële vaste activa | 1.200 | 1.604 |
| Vlottende activa | 116.352 | 78.670 |
| Voorraden en onderhanden projecten | 0 | 0 |
| Vorderingen | 48.681 | 13.027 |
| – Debiteuren | 28.405 | 4.894 |
| – Overige vorderingen en overlopende activa | 20.276 | 8.133 |
| Liquide middelen | 67.670 | 65.643 |
| Totaal activa | 117.554 | 80.278 |
| Passiva | ||
| Eigen Vermogen | 7.312 | 5.892 |
| – Exploitatiereserve | 5.894 | 4.069 |
| – Onverdeeld resultaat | 1.418 | 1.823 |
| Voorzieningen | 0 | 1.727 |
| Langlopende schulden | 270 | 680 |
| – Leningen bij het Ministerie van Financiën | 270 | 680 |
| Kortlopende schulden | 109.972 | 71.979 |
| – Crediteuren | 15.116 | 10.904 |
| – Schulden bij het Rijk | 0 | 0 |
| – Belastingen en premies sociale lasten | – 2.305 | 0 |
| – Kortlopend deel leningen bij het Ministerie van Financiën | 410 | 0 |
| – Overige schulden en overlopende passiva | 96.751 | 61.075 |
| Totaal passiva | 117.554 | 80.278 |
Toelichting
Materiële activa
Het grootste deel van de materiële vaste activa heeft betrekking op specifieke hard- en software ten behoeve van de digipoort OverheidsTransactiePoort.
Debiteuren
De debiteuren betreffen alle openstaande verkoopfacturen per 31 december 2018. Het gaat grotendeels om facturen aan opdrachtgevers over het laatste kwartaal 2018 en het eerste kwartaal 2019, te weten het moederdepartement € 2 mln., overige departementen € 25 mln. en derden € 1,4 mln.
Overige vorderingen en overlopende activa
De nog te ontvangen bedragen bestaan uit nog te factureren omzet voor projecten € 18,1, mln. Dit betreffen werkzaamheden die uitgevoerd zijn in 2018, die nog moeten worden afgerekend met de opdrachtgevers. Verder zijn er nog te ontvangen voorschotten voor projecten, zijnde € 2,0 mln. en overige overlopende activa € 0,2 mln.
Liquide middelen
De lichte stijging van de liquide middelen ten opzichte van de beginbalans wordt met name veroorzaakt door het resultaat 2018. De liquide middelen betreffen bijdragen van het moederdepartement, overige departementen en derden. Deze bijdragen bestaan uit de voorschotten 2018 voor werkzaamheden die doorlopen in 2019, de voorschotten 2019 en de nog te verrekenen overschotten 2018.
Eigen vermogen
Het eigen vermogen blijft na het toevoegen van het resultaat 2018 ad € 1,4 mln., onder de toegestane maximumomvang van 5% van de gemiddelde jaaromzet over drie jaar, zijnde € 8,8 mln. Het eigen vermogen komt daarmee op € 7,3 mln.
Voorzieningen
In 2017 is een voorziening van € 1,7 mln. getroffen voor verplichtingen die zijn ontstaan door disputen met leveranciers over de kosten van geleverde werkzaamheden. In 2018 is € 1,6 mln. aan de voorziening onttrokken. De disputten zijn daarmee afgewikkeld. Het restant van € 65k is vrijgevallen.
Leningen bij het Ministerie van Financiën
In 2018 zijn er geen investeringen gepleegd en daarom is er geen gebruik gemaakt van de leenfaciliteit. Ook zijn er geen vervroegde aflossingen gedaan. De aflossingen op de leningen in 2018 bedragen € 0,4 mln. De aflossingen voor 2019 zijn als kortlopende schuld opgenomen.
Crediteuren
De post crediteuren bestaat uit alle openstaande facturen per 31 december 2018 waarvan de prestatie per balansdatum is geleverd. Het merendeel betreft geleverde prestaties in het laatste kwartaal 2018, onder te verdelen naar moederdepartement € 9,1 mln., overige departementen € 2,0 mln. en derden € 4,0 mln.
Belastingen en premies sociale lasten
15% van de omzet komt van derden. Voor een deel van deze omzet is Logius vanaf 2018 BTW-plichtig. De vooraftrek BTW voor afnemers van de dienstverlening Logius is in 2018 extracomptabel bepaald en wordt in mindering gebracht middels een eindafrekening aan betreffende derden. Verder betreft dit de BTW die afgedragen moet worden na toepassing van de BTW-verleggingsregeling (buitenlandse leveranciers).
Kortlopend deel leningen bij het Ministerie van Financiën
Dit betreffen de aflossingen 2019 voor de bij het Ministerie van Financiën opgenomen leningen ter financiering van de activa.
Overige verplichtingen en overlopende passiva
De post overige verplichtingen en overlopende passiva bestaat onder andere uit nog te ontvangen facturen van leveranciers ad € 18,3 mln. die betrekking hebben op werkzaamheden, die hoofdzakelijk in het laatste kwartaal van 2018 zijn uitgevoerd. Daarnaast is er sprake van vooruit gefactureerde bedragen ad € 23,4 mln. aan beleidsopdrachtgevers en afnemers, voor werkzaamheden die in het eerste kwartaal 2019 worden uitgevoerd. Verder is er sprake van vooruit gefactureerde voorschotten projecten ad € 52,2 mln. die enerzijds voorschotten betreffen van werkzaamheden die doorlopen in het eerste kwartaal 2019 en anderzijds teveel ontvangen voorschotten 2018 die nog moeten worden afgerekend met de opdrachtgevers. Van € 52,2 mln. betreft € 22,7 mln. vooruitbetaalde voorschotten door de Belastingdienst.
De overige posten ad € 2,1 mln. bestaan onder andere uit de reservering voor eindejaarsuitkering, vakantiedagen en vakantietoeslag.
Het aandeel van het moederdepartement in de overlopende verplichtingen en overlopende passiva is € 30,294 mln., van overige departementen € 47,555 mln. en van derden € 18,902 mln.
Niet uit de balans blijkende activa en verplichtingen
Voor diverse programma’s lopen meerjarige ICT-onderhoudscontracten. De contracten betreffen de periode 2018 tot en met 2022. De totale restverplichting bedraagt € 176,3 mln. Om redenen van doelmatigheid is gekozen geen voorziening op te nemen van jubileumuitkeringen.
Kasstroomoverzicht over 2018
| (1) Vastgestelde begroting | (2) Realisatie | (3)=(2)–(1) Verschil realisatie en vastgestelde begroting | ||
|---|---|---|---|---|
| 1. | Rekening-courant RHB 1 januari 2018 + stand depositorekeningen | 48.000 | 65.643 | 17.643 |
| Totaal ontvangsten operationele kasstroom (+) | 206.331 | 192.087 | – 14.244 | |
| Totaal uitgaven operationele kasstroom (–/–) | – 205.931 | – 189.650 | 16.281 | |
| 2. | Totaal operationele kasstroom | 400 | 2.437 | 2.037 |
| Totaal investeringen (–/–) | 0 | 0 | 0 | |
| Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | 0 | 0 | 0 | |
| 3. | Totaal investeringskasstroom | 0 | 0 | 0 |
| Eenmalige uitkering aan moederdepartement (–/–) | 0 | 0 | ||
| Eenmalige storting door het moederdepartement (+) | 0 | 0 | ||
| Aflossingen op leningen (–/–) | – 400 | – 410 | – 10 | |
| Beroep op leenfaciliteit (+) | 0 | 0 | ||
| 4. | Totaal financieringskasstroom | – 400 | – 410 | – 10 |
| 5. | Rekening-courant RHB 31 december 2018 + stand depositorekeningen (=1+2+3+4), de maximale roodstand is 0,5 miljoen €. | 48.000 | 67.670 | 19.670 |
Toelichting
De kasstroom uit operationele activiteiten heeft betrekking op de dagelijkse bedrijfsvoering en is hoger dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door een hogere beginstand dan begroot € 17,6 mln. en hogere operationele ontvangsten dan uitgaven € 2,4 mln. In 2018 zijn er geen investeringen gepleegd. De kasstroom uit financieringsactiviteiten betreft een aflossing op de langlopende lening bij het Ministerie van Financiën € 0,4 mln.
| Omschrijving generiek deel | Realisatie | Vastgestelde begroting | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2018 | |
| Verloop kostprijs (basisjaar 2017 = 100 | 96 | 128 | 100 | 129 | 99 |
| Verloop tarieven (basisjaar 2011 = 100) | 94 | 94 | 94 | 94 | 93 |
| Totale omzet Logius | € 146 mln. | € 169 mln. | € 180 mln. | € 179 mln. | € 206 mln. |
| % FTE Overhead | 31% | 29% | 22% | ||
| FTE-totaal (excl. externe inhuur) | 224 fte | 238 fte | 290 fte | 306 fte | 349 fte |
| Saldo van baten en lasten (%) | 4,00% | – 0,4% | 1,00% | 0,79% | 0% |
| Klanttevredenheid (KTO) | – | – | n.v.t. | uitgevoerd | 7 |
| Medewerkerstevredenheidsonderzoek (MTO) | 7,3 | 7,1 | n.v.t. | n.v.t. | 7 |
| Benchmark | n.v.t. | uitgevoerd | uitgevoerd | uitgevoerd | uitgevoerd |
| Omschrijving Specifiek Deel | |||||
| DigiD | |||||
| *Aantal DigiD authenticaties | 206 mln. | 258 mln. | 280 mln. | 308 mln. | 358 mln. |
| MijnOverheid | |||||
| * Aantal berichten | 75 mln. | 82 mln. | 101 mln. | ||
| Digipoort (OTP) | |||||
| * Aantal berichten via Digipoort | 72,1 mln. | 75,3 mln. | 143 mln. | 184 mln. | 159 mln. |
| * Doorlooptijd 1e lijns vraagbeantwoording | – | – | 96% 48 uur | 96% 48 uur | 90% 24 uur |
Toelichting
-
• Indexcijfer verloop kostprijs is gebaseerd op het gemiddelde verloop van de volwassen producten DigiD en de Digipoort Handel en Transport.
-
• De tarieven per uur zijn de directe loonkosten eigen personeel en gebaseerd op de handleiding overheidstarieven. De tarieven uit de handleiding 2018 zijn vrijwel gelijk gebleven aan 2017.
-
• Klanttevredenheid: Logius organiseert onderzoeken naar klanttevredenheid met betrekking tot de prestaties betreffende de dienstverlening. In 2018 heeft een KTO plaatsgevonden.
-
• Medewerkerstevredenheidonderzoek: In 2018 is geen medewerkerstevredenheidonderzoek uitgevoerd in verband met de reorganisatie.
-
• Benchmark: Logius doet jaarlijks mee met de Rijksbrede Benchmark.
-
• FTE-totaal (excl. externe inhuur): De bezetting per jaareinde 2018 is 306 fte. Dit is 43 fte lager dan begroot.
-
• DigiD aantal authenticaties: Het begrote aantal authenticaties was gebaseerd op de trend van voorgaande jaren waarbij de verwachting was dat de groei in 2018 fors zou toenemen mede als gevolg van het meer gebruik als gevolg van de wet elektronisch berichtenverkeer Belastingdienst (EBV). In werkelijkheid is gebleken dat deze groei is afgevlakt.
-
• MijnOverheid aantal berichten:Het aantal berichten MijnOverheid voor 2018 is 82 mln. Het aantal berichten is in de begroting te hoog ingeschat.
-
• Digipoort aantal berichten: De berichtenstromen die meetellen in het kengetal t/m 2016 zijn aangepast. Vanaf het jaar 2017 tellen er meer berichtenstromen mee. Hierdoor wijken de getallen t/m 2016 af. Het aantal berichten dat via Digipoort zijn verstuurd is ten opzichte van 2017 met meer dan 28% toegenomen naar 184 mln.
-
• Digipoort doorlooptijd 1e lijns vraagbeantwoording: Dit betreft een nieuwe indicator in 2018. In de begroting is een onjuiste norm gehanteerd, de norm is 80% in 48 uur.