Deze spoorbijlage is onderdeel van de kabinetsreactie op het rapport van de Tijdelijke Commissie Onderhoud en Innovatie Spoor (Kamerstukken II, 2011/12, 32707, nr. 16), waarin een pakket maatregelen is genoemd om de informatievoorziening naar de Tweede Kamer beter en transparanter te maken. Onderdeel van de kabinetsreactie op aanbeveling 14 is dat het vastgestelde jaarverslag van ProRail BV aan de Tweede Kamer wordt gezonden. In het jaarverslag van ProRail zijn de volgende maatregelen uit het genoemde pakket opgenomen:
– Aansluiting tussen de uitgaven op artikel 13 en artikel 17 van het Infrastructuurfonds (de betalingen door IenW aan ProRail) en de totale ontvangsten en uitgaven van ProRail.
– Een specificatie van de financiële gegevens inzake de bestedingen door ProRail.
Onderstaand wordt in onderdeel A een overzichtstabel gepresenteerd waarin per begrotingsnota de mutaties tussen ontwerpbegroting en de realisatie worden gespecificeerd en toegelicht. Omwille van de leesbaarheid is artikel 13.07 (de fiscale afrekening omvorming ProRail ad € 7 miljard die niet in 2021 is doorgegaan) in dit overzicht buiten beschouwing gelaten. In onderdeel B zijn de kasstromen van het Infrastructuurfonds op artikel 13 en artikel 17 opgenomen, waaruit de betalingen door IenW aan ProRail blijken.
Onderdeel A - Overzichtstabel begrotingsmutaties
IF 13.02 | IF 13.03 | IF 13.04 | IF 13.07 | IF 13.09 | IF 13 | IF 17.02 | IF 17.03 | IF 17.07 | IF 17.10 | IF 17.09 | IF 17 | IF 13 +17 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Samenvatting mutaties spoorbudgetten | Beheer, onderhoud en vervanging | Aanleg projecten artikel 13 | Geïnte-greerde contract-vormen | Rente en aflossing zie toelichting | Ontvang-sten | Totaal | Project Betuwe-route | Project HSL-Zuid | Project ERTMS | Project PHS | Ontvang-sten | Totaal | Totaal |
Ontwerpbegroting 2021 | 1.498 | 263 | 165 | ‒ 199 | 1.727 | 3 | 49 | 141 | ‒ 17 | 176 | 1.903 | ||
Desalderingen en overboekingen binnen artikel | 16 | 27 | ‒ 6 | ‒ 21 | 16 | ‒ 3 | ‒ 23 | 14 | ‒ 4 | ‒ 16 | 0 | ||
Overboekingen van en naar andere artikelen | 52 | ‒ 38 | 1 | 6 | 21 | ‒ 1 | ‒ 1 | 20 | |||||
Kasschuiven en saldoboekingen | 30 | 118 | 30 | 26 | 204 | 1 | 58 | 50 | 8 | 117 | 321 | ||
Totaal mutaties | 98 | 107 | 25 | 11 | 241 | ‒ 3 | 35 | 64 | 4 | 100 | 341 | ||
Realisatie 2021 | 1.596 | 370 | 190 | ‒ 188 | 1.968 | 0 | 84 | 205 | ‒ 13 | 276 | 2.244 |
Toelichting
Op de spoorbudgetten is in 2021 per saldo € 341 miljoen meer uitgegeven dan begroot. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat er € 287 miljoen aan begrote uitgaven uit latere jaren naar voren is gehaald en € 34 miljoen aan begrote ontvangsten naar latere jaren is doorgeschoven. De naar voren gehaalde uitgaven hebben voor € 227 miljoen betrekking op de aanlegprojecten, voor € 30 miljoen op beheer, onderhoud en vervanging (met name versnelling vervangingen) en voor € 30 miljoen op de geïntegreerde contractvormen (met name spoorstaafschade). De doorgeschoven ontvangsten hebben voornamelijk betrekking op de voorlopige HSL-heffing 2020. De overboeking van per saldo € 20 miljoen uit andere artikelen heeft voornamelijk betrekking op de toegevoegde prijsbijstelling, het terugdraaien van de zbo-correctie voor btw en de overboekingen naar HXII voor de specifieke uitkeringen aan decentrale overheden. Voor een uitgebreide toelichting op deze projecten wordt verwezen naar de artikelsgewijze toelichting bij de desbetreffende artikelen.
IF 13.02 | IF 13.03 | IF 13.04 | IF 13.07 | IF 13.09 | IF 13 | IF 17.02 | IF 17.03 | IF 17.07 | IF 17.10 | IF 17.09 | IF 17 | IF 13 +17 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Mutaties spoorbudgetten per begrotingsnota | Beheer, onderh. en verv. | Aanleg-projec-ten | Geïnte-greerde contract. | Rente en aflossing | Ontvang-sten | Totaal | Betuwe-route | HSL-Zuid | ERTMS | PHS | Ontvang-sten | Totaal | Totaal |
Ontwerpbegroting 2021 | 1.498 | 263 | 165 | ‒ 199 | 1.727 | 3 | 49 | 141 | ‒ 17 | 176 | 1.903 | ||
Desalderingen en overboekingen binnen artikel | 14 | ‒ 7 | ‒ 4 | 3 | ‒ 3 | ‒ 3 | 0 | ||||||
Overboekingen van en naar andere artikelen | 23 | 23 | ‒ 1 | ‒ 1 | 22 | ||||||||
Kasschuiven en saldoboekingen | 33 | 174 | 33 | ‒ 6 | 234 | 1 | 52 | 61 | 7 | 121 | 355 | ||
Mutaties voorjaarsnota | 47 | 197 | 26 | ‒ 10 | 260 | ‒ 3 | 52 | 61 | 7 | 117 | 377 | ||
Stand voorjaarsnota | 1.545 | 460 | 191 | ‒ 209 | 1.987 | 0 | 101 | 202 | ‒ 10 | 293 | 2.280 | ||
Desalderingen en overboekingen binnen artikel | 27 | ‒ 31 | ‒ 4 | 2 | 14 | ‒ 12 | 4 | 0 | |||||
Overboekingen van en naar andere artikelen | 52 | ‒ 6 | 6 | 52 | 0 | 52 | |||||||
Kasschuiven en saldoboekingen | ‒ 13 | ‒ 13 | ‒ 10 | ‒ 10 | ‒ 23 | ||||||||
Mutaties miljoenennota | 52 | 8 | 0 | ‒ 25 | 35 | 0 | 2 | 4 | ‒ 12 | ‒ 6 | 29 | ||
Stand Miljoenennota | 1.597 | 468 | 191 | ‒ 234 | 2.022 | 0 | 103 | 206 | ‒ 22 | 287 | 2.309 | ||
Desalderingen en overboekingen binnen artikel | 3 | ‒ 1 | 1 | 13 | 16 | ‒ 25 | 9 | ‒ 16 | 0 | ||||
Overboekingen van en naar andere artikelen | ‒ 54 | ‒ 54 | 1 | 1 | ‒ 53 | ||||||||
Kasschuiven en saldoboekingen | ‒ 35 | ‒ 3 | 39 | 1 | 12 | ‒ 1 | 11 | 12 | |||||
Mutaties najaarsnota | 3 | ‒ 90 | ‒ 2 | 52 | ‒ 37 | 0 | ‒ 12 | ‒ 1 | 9 | ‒ 4 | ‒ 41 | ||
Stand Najaarsnota | 1.600 | 378 | 189 | ‒ 182 | 1.985 | 0 | 91 | 205 | ‒ 13 | 283 | 2.268 | ||
Desalderingen en overboekingen binnen artikel | 0 | 0 | 0 | ||||||||||
Overboekingen van en naar andere artikelen | 0 | 0 | 0 | ||||||||||
Kasschuiven en saldoboekingen | ‒ 4 | ‒ 8 | 1 | ‒ 6 | ‒ 17 | ‒ 7 | ‒ 7 | ‒ 24 | |||||
Mutaties slotwet | ‒ 4 | ‒ 8 | 1 | ‒ 6 | ‒ 17 | 0 | ‒ 7 | 0 | 0 | ‒ 7 | ‒ 24 | ||
Realisatie 2021 | 1.596 | 370 | 190 | ‒ 188 | 1.968 | 0 | 84 | 205 | ‒ 13 | 276 | 2.244 |
Onderdeel B - Kasstromen Infrastructuurfonds (inclusief btw)
Figuur 3 Kasstromen Infrastructuurfonds (inclusief BTW)
