Base description which applies to whole site

7. Saldibalans

Tabel 29 Saldibalans per 31 december 2021 van de overige Hoge Colleges van Staat, Kabinetten van de Gouverneurs en de Kiesraad (IIB) (bedragen x € 1.000)

Activa

31-12-2021

31-12-2020

 

Passiva

31-12-2021

31-12-2020

                 

Intra-comptabele posten

     

Intra-comptabele posten

   
                 

1)

Uitgaven ten laste van de begroting

146.868

143.106

 

2)

Ontvangsten ten gunste van de begroting

6.060

5.939

3)

Liquide middelen

465

1.190

         

4)

Rekening-courant Rijkshoofdboekhouding

0

0

 

4a)

Rekening-courant Rijkshoofdboekhouding

139.127

134.128

5)

Rekening-courant Rijkshoofdboekhouding Begrotingsreserve

0

0

 

5a)

Begrotingsreserves

0

0

6)

Vorderingen buiten begrotingsverband

256

168

 

7)

Schulden buiten begrotingsverband

2.402

4.397

8)

Kas-transverschillen

0

0

         
                 

Subtotaal intra-comptabel

147.589

144.464

 

Subtotaal intra-comptabel

147.589

144.464

                 

Extra-comptabele posten

     

Extra-comptabele posten

   

9)

Openstaande rechten

0

0

 

9a)

Tegenrekening openstaande rechten

0

0

10)

Vorderingen

158

336

 

10a)

Tegenrekening vorderingen

158

336

11a)

Tegenrekening schulden

7

160

 

11)

Schulden

7

160

12)

Voorschotten

327

1.623

 

12a)

Tegenrekening voorschotten

327

1.623

13a)

Tegenrekening garantieverplichtingen

0

0

 

13)

Garantieverplichtingen

0

0

14a)

Tegenrekening andere verplichtingen

23.861

21.000

 

14)

Andere verplichtingen

23.861

21.000

15)

Deelnemingen

0

0

 

15a)

Tegenrekening deelnemingen

0

0

                 

Subtotaal extra-comptabel

24.353

23.119

 

Subtotaal extra-comptabel

24.353

23.119

                 

Totaal

171.942

167.583

 

Totaal

171.942

167.583

TOELICHTING OP DE SALDIBALANS per 31 december 2021

Ad 1 en 2. Uitgaven en ontvangsten

Bij de begrotingsuitgaven en -ontvangsten zijn de gerealiseerde uitgaven en ontvangsten opgenomen met betrekking tot het jaar 2021, waarvoor de Rijksrekening nog niet door de Tweede Kamer is goedgekeurd.

Ad 3. Liguide middelen

De post liquide middelen is opgebouwd uit het saldo bij de banken en de contante gelden aanwezig in de kluis van de kasbeheerders.

Tabel 30 Overzicht liquide middelen (bedragen in €)

Liquide middelen

Saldo

a) Raad van State

3.816

b) Algemene Rekenkamer

0

c) Nationale ombudsman

625

d) Kanselarij der Nederlandse Orden

689

e) Kabinet van de Gouverneur van Aruba

260.622

f) Kabinet van de Gouverneur van Curaçao

64.544

g) Kabinet van de Gouverneur van Sint Maarten

134.060

h) Overige liquide middelen

0

Totaal

464.356

Ad 4a. Rekening-courant Rijkshoofdboekhouding

Op de rekening-courant met de Rijkshoofdboekhouding (RHB) is de financiële verhouding met het mnisterie van Financiën weergegeven. Opgenomen is het bedrag conform saldobiljet 2021. De volgende rekening-courantverhouding is opgenomen in de balans:

Tabel 31 Overzicht Rekening-courant Rijkshoofdboekhouding (bedragen in €)

Rekening-courant

Saldo

a) Rekening-courant FIN/RHB

139.126.943

   

Totaal

139.126.943

Ad 6. Vorderingen buiten begrotingsverband

Het bedrag aan vorderingen buiten begrotingsverband is als volgt opgebouwd:

Tabel 32 Overzicht vorderingen buiten begrotingsverband (bedragen in €)

Vorderingen

Saldo

a) Vorderingen Kasbeheerders

 

Raad van State

118.966

Algemene Rekenkamer

3.128

Nationale ombudsman

0

Kanselarij der Nederlandse Orden

0

Kabinet van de Gouverneur van Aruba

14.883

Kabinet van de Gouverneur van Curaçao

67.272

Kabinet van de Gouverneur van Sint Maarten

48.102

b) Overige intra-comptabele vorderingen

4.234

   

Totaal

256.585

Ad 7. Schulden buiten begrotingsverband

Het bedrag aan schulden buiten begrotingsverband is als volgt opgebouwd:

Tabel 33 Overzicht schulden buiten begrotingsverband (bedragen in €)

Schulden

Saldo

a) Schulden Kasbeheerders

 

Raad van State

267.512

Algemene Rekenkamer

0

Nationale ombudsman

0

Kanselarij der Nederlandse Orden

0

Kabinet van de Gouverneur van Aruba

148.193

Kabinet van de Gouverneur van Curaçao

185.542

Kabinet van de Gouverneur van Sint Maarten

76.256

b) Overige intra-comptabele schulden

1.724.704

   

Totaal

2.402.207

Ad 10. Vorderingen

Het totaal bedrag is als volgt opgebouwd:

Tabel 34 Overzicht openstaande vorderingen (bedragen in €)

Vorderingen

Saldo

a) Vorderingen Kasbeheerders

 

Raad van State

0

Algemene Rekenkamer

82.722

Nationale ombudsman

0

Kiesraad

0

Kanselarij der Nederlandse Orden

0

Kabinet van de Gouverneur van Aruba

0

Kabinet van de Gouverneur van Curaçao

0

Kabinet van de Gouverneur van Sint Maarten

0

b) Overige extra-comptabele vorderingen

75.273

   

Totaal

157.995

Het saldo van de Algemene Rekenkamer bestaat uit detacheringen (€ 78.501) en verrekeningen met personeel (€ 4.221).

Ad 11. Extra-comptabele schulden

Het totaal is als volgt opgebouwd:

Tabel 35 Overzicht extra-comptabele schulden (bedragen in €)

Schulden

Saldo

a) Extra-comptabele schulden Kasbeheerders:

 

Raad van State

0

Algemene Rekenkamer

6.613

Nationale ombudsman

0

Kanselarij der Nederlandse Orden

0

Kabinet van de Gouverneur van Aruba

0

Kabinet van de Gouverneur van Curaçao

0

Kabinet van de Gouverneur van Sint Maarten

0

b) Overige intra-comptabele vorderingen

0

   

Totaal

6.613

De extra-comptabele schuld van Algemene Rekenkamer betreft nog af te dragen btw 2021.

Ad 12. Voorschotten

Ad 12a. Tegenrekening voorschotten

De saldi van de per 31 december openstaande voorschotten en van de in 2021 afgerekende voorschotten worden hieronder per ontstaansjaar gespecificeerd naar de Raad van State, Algemene Rekenkamer, Nationale ombudsman en de Kanselarij der Nederlandse Orden.

Tabel 36 Overzicht openstaande voorschotten Raad van State naar ontstaansjaar (bedragen in €)

Ontstaansjaar

Stand 01-01-2021

Verstrekt 2021

Afgerekend 2021

Stand 31-12-2021

t/m 2016

0

0

0

0

2017

0

0

0

0

2018

52.628

0

52.527

101

2019

53.223

0

53.580

‒ 357

2020

60.701

0

51.016

9.685

2021

0

17.029

0

17.029

Totaal

166.552

17.029

157.124

26.457

Tabel 37 Overzicht openstaande voorschotten Algemene Rekenkamer naar ontstaansjaar (bedragen in €)

Ontstaansjaar

Stand 01-01-2021

Verstrekt 2021

Afgerekend 2021

Stand 31-12-2021

t/m 2016

0

0

0

0

2017

0

0

0

0

2018

121.313

0

121.313

0

2019

144.848

0

144.848

0

2020

3.442

0

2.905

537

2021

 

20.615

 

20.615

Totaal

269.603

20.615

269.066

21.151

Tabel 38 Overzicht openstaande voorschotten Nationale ombudsman naar ontstaansjaar (bedragen in €)

Ontstaansjaar

Stand 01-01-2021

Verstrekt 2021

Afgerekend 2021

Stand 31-12-2021

t/m 2016

0

0

0

0

2017

0

0

0

0

2018

110.769

0

90.937

19.831

2019

426.401

0

429.446

‒ 3.045

2020

427.042

0

423.495

3.547

2021

 

229.686

 

229.686

Totaal

964.212

229.686

943.878

250.020

Tabel 39 Overzicht openstaande voorschotten Kanselarij der Nederlandse Orden naar ontstaansjaar (bedragen in €)

Ontstaansjaar

Stand 01-01-2021

Verstrekt 2021

Afgerekend 2021

Stand 31-12-2021

t/m 2016

0

0

0

0

2017

0

0

0

0

2018

79.289

 

79.289

0

2019

77.913

 

77.913

0

2020

62.831

 

62.831

0

2021

0

27.328

0

27.328

Totaal

220.033

27.328

220.033

27.328

De openstaande voorschotten van de Raad van State, de Algemene Rekenkamer, de Nationale Ombudsman en de Kanselarij der Nederlandse Orden bestaan voornamelijk uit aan APG Service Partners (voorheen Loyalis) verstrekte voorschotten over 2021. Deze worden afgerekend na ontvangst van een goedkeurende accountantsverklaring.

Ad 14. Andere verplichtingen

Ad 14a. Tegenrekening andere verplichtingen

De stand openstaande verplichtingen is als volgt opgebouwd:

Tabel 40 Overzicht stand van de openstaande verplichtingen (bedragen in €)
     

Verplichtingen per 1/1

20.999.251

 

Aangegane verplichtingen in het verslagjaar (incl neg. Bijstellingen)

151.002.012

+/+

 

172.001.263

 
     

Tot betaling gekomen in 2021

146.868.000

-/-

Negatieve bijstellingen verplichtingen uit voorgaande jaren

1.272.012

-/-

     

Totaal

23.861.251

 

In verband met het thuiswerkadvies is er door medewerkers van de Raad van State in 2020 minder gereist dan in 2019 was begroot. Daarom zijn in 2021 verplichtingen voor woon-werkverkeer van medewerkers over 2020 negatief bijgesteld. Daarnaast zijn verplichtingen uit 2020 voor het bedrijfsrestaurant negatief bijgesteld in verband met het thuiswerkadvies. Tot slot zijn dertien overeenkomsten voor externe inhuur bijgesteld omdat er geen rekening was gehouden met verlof en uitval.

Licence