A. ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL

Wetsartikel 1 tot en met 2

De begrotingsstaten die onderdeel uitmaken van de Rijksbegroting, worden op grond van artikel 1, derde lid, van de Comptabiliteitswet 2001 elk afzonderlijk bij de wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar 2006 wijzigingen aan te brengen in de departementale begrotingsstaat van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties en de begrotingsstaat inzake de baten-lastendiensten van dit ministerie.

De in de begrotingsstaten opgenomen begrotingsartikelen worden in onderdeel B van deze memorie van toelichting toegelicht (de zgn. begrotingstoelichting).

B. BEGROTINGSTOELICHTING

B. BEGROTINGSTOELICHTING

1. Leeswijzer

De tweede suppletore begroting geeft een geactualiseerd beeld van de begroting van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties (VII) voor 2006. Deze suppletore begroting hangt samen met de Najaarsnota 2006.

In hoofdstuk 2 worden de belangrijkste uitgavenmutaties gepresenteerd en voorzien van een toelichting. Vervolgens worden per beleidsartikel de tabellen budgettaire gevolgen van beleid opgenomen. Daarbij zijn de mutaties groter dan € 1 miljoen en/of die 5% afwijken van het totaalbedrag van het begrotingsartikel toegelicht. Indien een toelichting op de mutaties betrekking heeft op twee of meer beleidsartikelen is de toelichting weergegeven onder het eerst genoemde beleidsartikel.

De stand van de tweede suppletore begroting is opgebouwd door middel van de mutaties vanaf de stand van de eerste suppletore begroting. De tabellen budgettaire gevolgen van beleid geeft ook de stand van de juridische verplichtingen weer. Deze stand heeft alleen betrekking op de programmagelden.

De reeds bij 1e suppletore begroting toegekende middelen voor de loon- en prijsbijstelling 2006 zijn in de 2e suppletore begroting over de diverse beleidsartikelen verdeeld vanuit het niet-beleidsartikel «Nominaal en onvoorzien».

2. Het beleid

2.1. Overzicht belangrijkste uitgavenmutaties

Overzicht belangrijkste suppletore uitgavenmutaties 2006 (x € 1 000)

Toelichtingen

1) Vut Prepensioen Levensloop (VPL)/Functioneel leeftijdsontslag (FLO)

Per 2006 is de regelgeving betreffende VUT en prepensioen gewijzigd. Ter dekking van de extra lasten die hieruit volgen is de uitgavenraming verhoogd ten laste van de arbeidsvoorwaardenruimte voor VPL en FLO.

2) Afwikkeling Dienst Geneeskundige Verzorging Politie (DGVP)

De afwikkeling van de zorgkosten 2006 van de Dienst Geneeskundige Verzorging Politie (DGVP) vergt € 49 mln. In verband met de invoering van het nieuwe zorgstelsel wordt DGVP geliquideerd. De kosten daarvan bedragen € 22,6 mln. Verschillen in ontvangsten en uitgaven van DGVP, die in vroegere jaren zijn vrijgevallen ten gunste van de algemene middelen, zullen – voor zover niet nodig voor de afwikkeling en liquidatie – aangewend worden voor incidentele bekostiging van afspraken uit de CAO Politie. Voor 2006 gaat het om € 4 mln.

3) Bezwaar afkoop LVS-WI

In het kader van de implementatie van het kabinetsstandpunt Brinkman «Anders gestuurd, beter bestuurd», zijn eind 2005 de annuïteitenregelingen Werkgelegenheidsimpuls (WI) en de uitkering Veiligheid en Stadseconomie (LVS) van 37 gemeenten afgekocht. Een vijftal gemeenten heeft tegen de gebruikte berekeningsmethodiek bezwaar gemaakt. Dit bezwaar is toegekend. Naast de 5 gemeenten die bezwaar hebben gemaakt, zijn er 32 steden die geen bezwaar hebben gemaakt, maar die wel een financieel nadeel hebben ondervonden. De totale kosten voor het compenseren van alle afgekochte gemeenten bedragen € 4,899 mln.

4) Afkoop Werkgelegenheidsimpuls-regelingen (WI) 2006

Naast de afgekochte steden in 2005, zijn er nog een drietal steden waarbij WI-projecten pas in 2006 konden worden vastgesteld. Deze steden (Zoetermeer, Den Haag, Breda) worden dit jaar afgekocht. De totale kosten voor het afkopen van deze regelingen bedragen € 5,356 mln.

5) P-Direkt

Op 31 augustus 2006 hebben de betrokken ministeries een convenant gesloten over de verdere ontwikkeling van P-Direkt. Op grond van dit convenant heeft P-Direkt de status tijdelijke baten lastendienst verworven. Daarmee kan een beroep worden gedaan op de leenfaciliteit van het ministerie van Financiën ten behoeve van de aanzuivering van het door BZK voorgefinancierde bedrag in relatie tot de contractbeëindiging met IBM vorig jaar.

6) Vertraging Biometrie

De technische specificaties voor de invoering van een vingerscan op het paspoort, zijn pas deze zomer door Europa bekend gemaakt. Hierdoor heeft het project vertraging opgelopen. Een Europees aanbestedingstraject zal nog dit jaar worden gestart, maar de verwachting is dat de projectgelden dit jaar niet tot besteding komen.

7) Meevallende aantallen verstrekte Nederlandse Identiteitskaarten (NIK’s)

Het aantal verstrekte NIK’s is lager dan geraamd (125 000 i.p.v. 200 000). Hierdoor ontstaat een meevaller van € 1,2 mln. De BZK begroting wordt met dit bedrag verlaagd.

8) Ziektekosten Voorziening Rijkspersoneel (ZVR)

De ZVR-regeling is op 1 januari 2006 beëindigd. In 2006 worden de (resterende) aanspraken over 2005 betaald, alsmede de bonus van 150% over de uitkering 2005. De onderuitputting, veroorzaakt door een beperkter aantal aanvragen en een gemiddeld een lager uitkeringsbedrag per aanvraag, bedraagt circa € 25 mln. Deze middelen blijven beschikbaar binnen de arbeidsvoorwaardenruimte.

2.2 De beleidsartikelen

Veiligheid

2. Politie

Budgettaire gevolgen van beleid (x € 1 000)

Toelichtingen

2b) Centrale exploitatiekosten C2000

De Nederlandse politie en de brandweersector dragen naar rato bij aan de gestegen centrale exploitatiekosten van C2000. De kostenstijging bedraagt € 10,2 mln. Het aandeel van de politie en de brandweersector is respectievelijk € 8,6 mln. en € 1,6 mln. Zie hiervoor ook de mutaties bij de artikelen 16.2 en 4.3.

2c) Grensoverschrijdende politiesamenwerking (GOC)

Het convenant met de Koninklijke Marechaussee ten aanzien van de grensoverschrijdende criminaliteit is ontbonden. Het handelt hierbij bijvoorbeeld om het assisteren van de politie bij smokkelactiviteiten. Het budget van € 751 000 wordt beschikbaar gesteld aan de korpsen volgens een op BVE’s gebaseerde verdeelsleutel.

2d) Landelijk telefoonnummer politie (LPT)

De Nederlandse politie neemt vanaf 2006 de bekostiging van het LTP volledig voor haar rekening. Hiertoe wordt het budget aangepast.

3c) en 5b) Dienst Speciale interventies (DSI)

Het kabinet heeft besloten tot een herziening van het stelsel van bijzondere bijstandseenheden en beheersmatige onderbrenging hiervan bij het KLPD, in de Dienst speciale interventies. (DSI).

6b) Afwikkeling Dienst Geneeskundige Verzorging Politie (DGVP)

Een toelichting is opgenomen bij de tabel belangrijkste mutaties.

(Garantie)verplichtingen

De verplichtingenruimte op artikel 2 wordt met € 50 mln. verhoogd vanwege het verstrekken van garanties voor rente en aflossing van leningen die politiekorpsen bij het ministerie van Financiën afsluiten in het kader van geïntegreerd middelenbeheer. Dit legt geen beslag op het beschikbare kasbudget. Tot 1 november 2006 is een totaalbedrag aan garanties afgegeven van € 553,775 mln.

4. Partners in veiligheid

Budgettaire gevolgen van beleid (x € 1 000)

Toelichtingen

2c) Centrum voor Criminaliteitspreventie en Veiligheid (CCV)

BZK draagt in 2006 € 1 569 000 bij aan het CCV. Dit bedrag wordt overgeboekt naar de begroting van Justitie.

3b) Afwikkeling bezwaar Bijlmerramp Amsterdam

Betreft de afwikkeling van de bezwaarprocedure over de financiële vergoeding voor de gemeentelijke kosten van de Bijlmerramp.

3d) Bevoorschotting Beheer C2000

Het onderhoudscontract staat toe dat BZK (een deel van) de kosten voor het beheer van C2000 voor een volgende periode vooruit betaalt. Aangezien (een deel van) de beschikbare middelen voor territoriale congruentie en netcentrische proeftuinen pas in 2007 benodigd zijn, worden deze middelen in 2006 hiervoor aangewend.

De overgang naar en versterking van de brandweer en rampenbestrijdingsorganisatie in Haarlemmermeer is nog niet volledig gerealiseerd in 2006. Hierdoor is een deel van de geraamde kosten pas volgend jaar benodigd.

Met de digitalisering van de informatievoorziening tussen de verschillende organisaties op het terrein van de crisisbeheersing, zoals NCC, LOCC, ERC, DCC’s, NCTb, AIVD en de veiligheidsregio’s, wordt een uniforme structuur voor bestuurlijke informatie-uitwisseling beoogd. Dit is een complex proces en heeft in 2006 vertraging ondervonden. Zo wordt bijvoorbeeld de EU-aanbesteding van het deelproject CIMS (Crisis Informatie Management Systeem) pas volgend jaar afgerond.

3e) Bijdrage centrale exploitatiekosten C2000

Betreft de bijdrage van VWS (ambulancezorg) en Defensie in de gestegen exploitatiekosten C2000.

3f) Centrale exploitatiekosten C2000

De centrale exploitatiekosten C2000 zijn gestegen. De totale kosten bedragen € 10,2 mln., waarvan een deel door de Nederlandse politie en een deel door de brandweer wordt gedekt. Zie toelichting artikelen 2.2 en 16.2.

3g) C2000 in spoortunnels en Westerscheldetunnel

De kosten voor het aanbrengen van C2000-radiodekking in spoortunnels en de Westerscheldetunnel is door BZK voorgefinancierd voor het ministerie van Verkeer en Waterstaat.

3i) Landelijk telefoonnummer politie

Zie toelichting artikel 2.2.

3j) Medegebruik opstelpunten C2000 (zie ook post c bij de ontvangsten op dit artikel)

In 2002 is besloten tot medegebruik van de C2000 opstelpunten (zendmasten) door commerciële providers. Dit zijn onder andere KPN mobile, Vodafone, Orange, T-Mobile etc. De directie Domeinen van het ministerie van Financiën ontvangt deze opbrengsten die volgens afspraak ten gunste worden gebracht aan BZK. De opbrengsten bedragen € 3 286 820.

5. Nationale Veiligheid

Budgettaire gevolgen van beleid (x € 1 000)

14. Toezicht en onderzoek openbare orde en veiligheid

Budgettaire gevolgen van beleid (x € 1 000)

Toelichtingen

2b) Financiering Schipholbrand

Het betreft een bijdrage in de kosten van het onderzoek van de Onderzoeksraad voor de Veiligheid naar de brand in het detentiecentrum op Schiphol.

15. Crisis- en Rampenbeheersing

Budgettaire gevolgen van beleid (x € 1 000)

Toelichtingen

3b) Afwikkeling bezwaar Bijlmerramp Amsterdam

Het betreft de afwikkeling van de bezwaarprocedure over de financiële vergoeding voor de gemeentelijke kosten van de Bijlmerramp.

4b) Bevoorschotting beheer C2000

Zie toelichting artikel 4.3

4d) Herhuisvesting Nationaal Coördinatie Centrum (NCC)

De kosten van de herhuisvesting van het NCC bedragen € 2,1 mln. Hiertoe vindt een herschikking van het budget plaats.

16. Brandweer en GHOR

Budgettaire gevolgen van beleid (x € 1 000)

Toelichtingen

2c) bevoorschotting beheer C2000

Zie toelichting artikel 4.3

2d) bijdrage exploitatiekosten C2000

Zie toelichting artikel 4.3

Bestuur en Democratie

1. Grondwet en democratie

Budgettaire gevolgen van beleid (x € 1 000)

Toelichtingen

1c) Democratische vernieuwing

Vanwege de grote interesse voor de projecten Burgerforum en Nationale Conventie is bij deze projecten extra aandacht en middelen besteed aan communicatie en voorlichting. Deze kosten worden grotendeels gedekt uit de middelen die in 2006 zijn gereserveerd voor andere democratische vernieuwingsdossiers (stimulering burgemeestersreferenda en spreiding raadsverkiezingen), die niet tot uitvoering komen.

1d) Kiezen op Afstand (Internet en Telefoonstemmen)

In verband met de vervroegde Tweede Kamerverkiezingen wordt het deelexperiment Internet en Telefoonstemmen voor Nederlandse kiezers in het buitenland van het project KOA vervroegd en is het bijbehorende budget eerder nodig. Dit wordt opgevangen door de inzet van de eerder gereserveerde middelen voor het beheer van het Burgerservicenummer (BSN start 2007) en een deel van het resterende saldo van de invulling taakstellingen (art 13.3).

1f) Maatregelen stemcomputers

De stichting «wij vertrouwen stemcomputers niet» heeft een aantal onregelmatigheden bij het gebruik van stemcomputers aan het licht gebracht. BZK heeft hierop meerdere maatregelen genomen om fraude te voorkomen en het stemgeheim te borgen. De kosten voor het verzegelen van machines en onafhankelijk onderzoek door TNO bedragen € 1,1 mln. De hoogte van de overige kosten zoals het regelen van vervangende stemmachines, organisatie van stemmen met potlood en het instellen van een onafhankelijke commissie zijn ten tijde van het opstellen van deze suppletore begroting nog niet exact bekend.

1g) Voorlichting verkiezingen

In verband met de vervroegde Tweede Kamerverkiezingen is het budget dat voor 2007 geraamd was voor voorlichting en communicatie over de verkiezingen eerder nodig.

1h) Stemmen in willekeurig Stemlokaal

In het Bestuurlijk overleg Financiële Verhoudingen heeft de regering aan de VNG toegezegd om de stimuleringsbijdrage voor het experiment Stemmen in een Willekeurig Stemlokaal incidenteel voort te zetten. Dit betekent dat de bijdrage in 2006 wordt voortgezet ten behoeve van de Tweede Kamerverkiezingen.

6. Functioneren openbaar bestuur

Budgettaire gevolgen van beleid (x € 1 000)

Toelichtingen

2a) Aanval op de uitval

Zie toelichting artikel 9.3.

2e) Democratische vernieuwing

Zie toelichting artikel 1.

2f) Stimulering bestuurlijke initiatieven

Begin van dit jaar is extra geld vrijgemaakt om bestuurlijke initiatieven te stimuleren. Door de val van het kabinet en de lange doorlooptijd c.q. voorbereidingstijd die het kost om aan te sluiten bij (lopende) initiatieven en regelingen op dit terrein, wordt dit budget niet geheel in 2006 besteed.

2h, 2i en ontvangsten) Nationale ombudsman

Conform artikel 1c lid 2 Wet Nationale ombudsman en het Vergoedingenbesluit 2006 belast het ministerie van BZK de kosten van de Nationale ombudsman door aan de aangesloten decentrale overheden. Zie ook artikel 3.2 van begrotingshoofdstuk Overige Hoge Colleges van Staat en Kabinetten (IIB).

9. Grotestedenbeleid

Budgettaire gevolgen van beleid (x € 1 000)

Toelichtingen

3a) Aanval op de uitval

Uit het budget «stimulering voor bestuurlijke initiatieven», wordt € 1,52 mln. ingezet voor het project Aanval op de uitval. Dit project is een strategisch innovatietraject van de middelgrote steden (G27). Het project heeft tot doel mensen die zijn uitgevallen of dreigen uit te vallen (jeugdigen, kansarmen en wijken) weer mee te laten doen aan de samenleving.

3f) Overheidsbijdrage in arbeidsontwikkeling (OVA) compensatie loonkosten

Eerder dit jaar is voor Maatschappelijke opvang, Vrouwenopvang en Verslavingszorg aan de GSB-gemeenten een bedrag van ruim € 192 mln. betaald. Op basis van een jaarlijkse herijking door het ministerie van VWS (uitgevoerd door de Raad voor de financiële verhoudingen) van de verdeelsleutels op basis waarvan de bijdrage per stad wordt bepaald, moet een extra bedrag van € 17 515 worden uitgekeerd. Door VWS wordt een (extra) bedrag voor de compensatie van loonkosten, in totaal afgerond € 1,4 mln., aan de GSB-gemeenten beschikbaar gesteld.

3g) Bezwaar afkoop compensatie en rentederving en tegemoetkoming

Een toelichting is opgenomen bij de tabel belangrijkste mutaties.

3h) Afkoop WI projecten

Een toelichting is opgenomen bij de tabel belangrijkste mutaties.

Kwaliteit Openbare Sector

7. Informatiebeleid Openbare Sector

Budgettaire gevolgen van beleid (x € 1 000)

Toelichtingen

2c) Bijdrage Contact Centrum Overheid (CCO)

De kosten voor het CCO in 2006 bedragen € 2,7 mln. Dekking wordt gevonden in de gereserveerde middelen P-Direkt (art. 11.8).

2f) en mutatie ontvangsten) Nationale actieplan elektronische snelwegen (NAP)

In het kader van e-overheid wordt een aantal projecten vanuit het NAP bekostigd. Op basis van de voortgang van deze projecten kan BZK een beroep doen op een deel van deze middelen. Tegenover de ontvangsten ad € 13,5 mln. staan de uitgaven die BZK ten behoeve van de e-overheidprojecten in 2006 heeft gedaan.

2i) Project eXtensible Business Reporting Language (XBRL)

Het project XBRL is een open standaard om financiële gegevens uit te wisselen via het internet. BZK levert een bijdrage in de kosten die de Belastingdienst maakt voor de realisatie van het XBRL-project. Het project wordt onder verantwoordelijkheid van het BZK/GBO uitgevoerd.

4b) Biometrie

Een toelichting is opgenomen bij de tabel belangrijkste mutaties.

4c) Meevallende aantallen verstrekte NIK’s

Een toelichting is opgenomen bij de tabel belangrijkste mutaties.

10. Arbeidszaken Overheid

Budgettaire gevolgen van beleid (x € 1 000)

Toelichtingen

5b) Aanslag loonbelasting Rietkerk-uitkering

Binnen de uitkeringsregelingen op artikel 10.5 is sprake van een tegenvaller als gevolg van een belastingaanslag over oude jaren. De Belastingdienst heeft over de Rietkerk-uitkering een aanslag loonbelasting opgelegd over de jaren 2002, 2003, 2004 en (tot en met oktober) 2005. De Rietkerkuitkering is bestemd voor mensen die begin jaren 1950 gerepatrieerd zijn uit Indonesië. Deze aanslag van € 1,6 mln. is begin 2006 opgelegd. Hiervoor wordt de begroting van BZK verhoogd.

6b) Project normalisatie/harmonisatie rechtspositie overheidspersoneel

Voorzien was dat in 2006 de besluitvorming m.b.t. de normalisatie/harmonisatie van de ambtelijke rechtspositie zou zijn afgerond. Het kabinetsstandpunt is echter nog niet tot stand gekomen. Zolang daarover nog geen duidelijkheid bestaat kunnen de follow-upactiviteiten nog niet worden gestart.

11. Kwaliteit Rijksdienst

Budgettaire gevolgen van beleid (x € 1 000)

Toelichtingen

2b) Loonkosten Top Management Groep (TMG)

De budgetten voor 2006 voor het Werkgeversschap van de Algemene Bestuursdienst (ABD) voor de Top Management Groep worden door de departementen overgeheveld naar de begroting van BZK.

6c) Ziektekostenvoorziening Rijkspersoneel (ZVR)

Zie voor toelichting bij de tabel belangrijkste mutatie.

6e), post a en c ontvangsten) Facturering HRM-activiteiten

Een deel van activiteiten die het Expertise Centrum Arbeidsmarktcommunicatie (EC AMC) en de Werkmaatschappij uitvoeren, vindt plaats op factuurbasis met doorberekening naar alle ministeries.

6h) en 8b) P-direkt en ontvangsten

Het betreft de aanzuivering van het bedrag van € 20,8 mln. dat BZK in het kader van de afwikkeling van het contract met IBM in 2005 heeft voorgefinancierd. De aanzuivering vindt voor een deel zijn beslag door een beroep op de leenfaciliteit van het ministerie van Financiën voor te activeren licenties en halfproducten (€ 13,322 mln.). Als gevolg van de besluitvorming P-Direkt zijn middelen beschikbaar gekomen voor het restant van de afwikkeling van het contract met IBM (€ 7,498 mln.).

8c) Bijdrage contact center overheid (CCO)

Zie toelichting artikel 7.2.

Garantieverplichtingen

De garantieverplichtingen voor de in het verleden verstrekte hypotheekgaranties voor rijkspersoneel worden per 1 januari 2006 geraamd op € 801 000 en op 1 januari 2007 op € 704 000.

Niet-beleidsartikelen

Artikel 12: Algemeen

Budgettaire gevolgen van beleid (x € 1 000)

Toelichtingen

1k) Traineekosten

De kosten voor trainees worden centraal vanuit artikel 12 betaald.

1m) Ontvangsten gemeenschappelijke diensten

Door de bekostigingssystematiek van de ondersteunende diensten van BZK ontstaan ontvangsten van BZK-dienstonderdelen voor specifieke dienstverlening. Tegenover deze ontvangsten staan de uitgaven van de ondersteunende diensten voor deze specifieke dienstverlening.

Artikel 13: Nominaal en onvoorzien

Budgettaire gevolgen van beleid (x € 1 000)

Toelichtingen

Verdeling loon- en prijsbijstelling (bedragen in € 1 000)

3. TIJDELIJKE BATEN-LASTENDIENST P-DIREKT

1. Algemeen

P-Direkt ondersteunt als professioneel dienstverlener de departementen op het gebied van personeelsregistratie en salarisadministratie. Er is gekozen voor het sturingsmodel «baten-lastendienst» om de kwaliteit te verbeteren en de efficiency te vergroten. De resultaatgerichte sturing, ondersteund door een baten-lastenadministratie, bevordert de transparantie door de toerekening van kosten aan geïdentificeerde producten waardoor sturing op kwantiteit, kostprijs en kwaliteit beter mogelijk is.

De beëindiging van de samenwerking met IBM op 13 oktober 2005 is voor het Rijk reden geweest een Aanpak P-Direkt te ontwikkelen. Deze aanpak voor de nieuwe dienstverlening wordt gekenmerkt door een gefaseerde opbouw en ingebruikname van de dienstverlening (aanbod en vraag), een gefaseerde opbouw van de P-Direkt organisatie en een gefaseerde aansluiting van de departementen. Om het dienstverleningsconcept van P-Direkt conform de Aanpak P-Direkt te realiseren, wordt onder verantwoordelijkheid van P-Direkt een centraal systeem voor P-dossiers en een portaal voor zelfbediening ontwikkeld. Na ontwikkeling zullen deze door P-Direkt worden beheerd. Eveneens worden voor deze systemen relevante HR-processen rijksbreed geharmoniseerd en waar mogelijk vereenvoudigd. Ook deze worden daarna door P-Direkt beheerd. Daarnaast wordt onder regie van P-Direkt de departementen die nog niet zijn aangesloten op het salarissysteem van Facilitair Salaris Centrum van het ministerie van Financiën (FSC) door het FSC aangesloten. Als deze aansluiting volledig is gerealiseerd wordt het FSC aan P-Direkt toegevoegd. Over de verdere dienstverleningsontwikkeling van P-Direkt wordt in de komende periode nader besloten.

P-Direkt is in 2006 gestart met specifieke dienstverlening omdat in de tijdelijke baten-lastendienst reeds nu werkende elementen zijn ondergebracht te weten,

• een werkende salarisverwerking voor clusters van ministeries (IPA);

• de bestaande decentrale oplossing voor digitale personeelsdossiers (DRMA) en

• geautomatiseerde ondersteuning van zelfbediening (Emplaza).

Deze werkende elementen worden straks vervangen door de nieuwe dienstverlening.

2. Begroting van baten en lasten

In 2006 is gestart met de dienstverlening van het decentrale systeem voor digitale personeelsdossiers, het zelfbedieningsportal Emplaza en het operationeel opdrachtgeverschap IPA aan een aantal departementen.

Voor de ontwikkeling van de nieuwe dienstverlening naar een door de departementen af te nemen dienstenpakket is naar schatting een periode van 1,5 jaar benodigd. Voor sommige producten is de doorlooptijd van de realisatie korter (bijvoorbeeld bij de beschikbaarheid van de centrale RMA voor de opslag van de personeelsdossiers). Voor deze producten geldt dat de ministeries daarvan dan ook eerder gebruik kunnen maken.

Simultaan hieraan zal ook de organisatie van P-Direkt in de komende jaren in omvang worden opgebouwd waardoor de apparaatlasten evenredig met de dienstverlening oplopen.

Begroting van baten en lasten voor het jaar 2006 (x € 1000)

Toelichting

Opbrengst dienstverlening

De baten uit de dienstverlening bestaan uit de baten van het beheer van de digitale personeelsdossiers, het zelfbedieningsportal, het beheer van de rijksbreed geharmoniseerde en vereenvoudigde HR-processen en de salarisverwerking en -betaling. Naar mate het volume van de dienstverlening de komende jaren toeneemt, stijgen tevens de lasten voor het onderhoud en beheer voor de ICT infrastructuur van de dienstverlening.

Exploitatiebijdrage BZK

Doordat de baten van de dienstverlening achterblijven bij de sneller oplopende apparaatslasten ontstaat in 2006 een exploitatietekort. Vanaf 2007 worden de lasten voor onderhoud en beheer van de ICT en de apparaatslasten volledig doorbelast aan de afnemers van de dienstverlening.

Buitengewone baten

Vanwege het beëindigen van de projectorganisatie P-Direkt per 1 juli 2006 valt een deel van het gereserveerde projectbudget vrij. Een deel van dit vrijgevallen projectbudget wordt toegepast ter financiering van de buitengewone lasten.

Apparaatslasten

De personele en materiële lasten nemen de komende de jaren in omvang toe door opbouw van de P-Direktorganisatie.

Afschrijvingslasten

Dit betreffen de afschrijvingslasten uit hoofde van de investering in de licenties, de applicatie- en configuratiedocumentatie en de dienstverleningscomponenten. In 2008 worden de laatste componenten geactiveerd.

Rentelasten

De rentelasten hebben betrekking op de financieringslasten voor de bij het ministerie van Financiën aangegane leningen.

Buitengewone lasten

De buitengewone lasten bestaan uit vier afzonderlijke posten. Ten eerste de huisvestingsverplichting ten aanzien van de locaties te Den Haag en Amersfoort. Het uitgangspunt is dat deze kosten na 2008 niet meer op de begroting van de tijdelijke baten-lastendienst P-Direkt drukken. Ten tweede de onderhoudsvergoeding voor de aangeschafte licenties. Pas vanaf 2008 wanneer de dienstverlening (deels) is ontwikkeld maken de onderhoudskosten onderdeel uit van de tarieven. Ten derde de rentelasten van de leningen voor het ontwikkelcluster. Deze rentelasten worden vanaf 2008 in de tarieven van de dienstverlening opgenomen. Ten vierde de nog personele en materiële lasten van de projectorganisatie van 2006.

3. Vermogensontwikkeling

Om eventuele risico’s uit de normale bedrijfsuitoefening op te kunnen vangen wordt weerstandsvermogen opgebouwd.

Vanaf 2008, wanneer de nieuwe dienstverlening grotendeels is ontwikkeld en vanaf wanneer departementen gefaseerd gaan afnemen, wordt een opslag op de tarieven gedaan om de exploitatiebuffer op te bouwen tot de toegestane maximale omvang, te bereiken in 2011.

Weerstandsvermogen 2007 e.v.

Weerstandsvermogen tov gemaximeerde omvang: [exploitatiereserve + onverdeelde resultaat/5% van de gemiddelde jaaromzet, berekend over de laatste 3 jaar] * 100.

Percentage materiële vaste activa gefinancierd met leningen: [Leningen bij het MVF/boekwaarde MVA] * 100

4. Kasstroomoverzicht

Kasstroomoverzicht 2006 (x € 1 000)

P-Direkt investeert in het kader van de Alternatieve Aanpak in een aantal dienstverleningscomponenten die de basis vormen van de integrale dienstverlening.

In 2007 en 2008 wordt voor de opbouw van de organisatie investeringen gedaan in vaste activa voor inventaris en verbouwing van huisvesting.

Het beginsaldo op de rekening courant bestaat uit de liquide middelen van de projectorganisatie P-Direkt die tot 31-12-2005 beheerd werden door IVOP. De tijdelijke baten-lastendienst P-Direkt neemt vanaf 1-1-2006 het beheer hiervan over. Het saldo bestaat voor circa € 1,7 mln. uit nog te betalen bedragen voor 2005 en voor € 3,6 mln. uit gereserveerde budgetten voor projecten die later zullen worden uitgevoerd.

De investeringen worden gefinancierd door gebruik te maken van de leenfaciliteit van het ministerie van Financiën. De investeringen zijn als volgt opgebouwd:

Investeringen 2006 (in € 1 000)

5. Definitieve Openingsbalans

Openingsbalans voor het jaar 2006 (in € 1 000)

Toelichting

Activa

De post activa bestaat uit de investering in licenties en applicatie- en configuratiedocumentatie:

Immateriële Activa in ontwikkeling

Voor de waardering en levensduur van de investeringen die P-Direkt doet in applicaties ten behoeve van de dienstverlening is uitgegaan van een periode van 10 jaar. Een keuze voor applicaties, waarvan hier sprake is, doet een organisatie gezien omvang en impact van de invoering minimaal voor 10 jaar. De actualisering van applicaties is verder geborgd door de jaarlijks onderhoudskosten (17%). Deze omvat ook nieuwe releases.

Nog te ontvangen

De post «Nog te ontvangen» bestaat uit het saldo van het budget van de projectorganisatie P-Direkt dat de tijdelijke baten-lastendienst P-Direkt per 1-1-2006 beheert.

Nog te betalen

De post «Nog te betalen» bestaat uit:

• De schuld die P-Direkt heeft aan BZK voor de door BZK aangeschafte licenties en applicatie- en configuratiedocumentatie (€ 13,322 mln.) wordt via een initiële lening aan BZK terug betaald.

• Het projectbudget van de projectorganisatie is de schuld die de tijdelijke baten-lastendienst P-Direkt heeft aan de projectorganisatie P-Direkt (€ 5,273 mln.).

4 DE OVERZICHTSCONSTRUCTIE EXTRA-COMPTABEL OVERZICHT GROTESTEDENBELEID

Extra-Comptabel Overzicht Grotestedenbeleid

Het is nog steeds mogelijk dat de budgetten van de BDU’s fluctueren, vanwege evt. uitkering van loon- en prijsbijstellingen en het algemeen budgettair voorbehoud.

De budgetten in categorie «B» betreffen ramingen.

bedragen x € 1 000