Overzicht uitgavenmutaties:
In de onderstaande overzichtstabel wordt een overzicht gegeven van de belangrijkste mutaties die zich in de periode vanaf de ontwerpbegroting 2016 tot en met de eerste suppletoire begroting 2016 hebben voorgedaan in de uitgaven. De weergegeven mutaties (€ 141.411.000) worden onder de tabel afzonderlijk toegelicht.
| 2016 | ||
|---|---|---|
| Stand uitgavenbedrag ontwerpbegroting 2016 | 2.160.334 | |
| Mutaties nog niet opgenomen in een begrotingsstuk: | ||
| 1a) | Wijziging betalingsverloop algemene uitkering 2015 | – 147 |
| 1b) | Wijziging betalingsverloop decentralisatie-uitkeringen 2015 | – 1 |
| 2a) | Accres tranche 2015 (incidenteel) | 3.784 |
| 2b) | Accres tranche 2015 (structureel) | 3.784 |
| 3) | Accres tranche 2016 | – 6.857 |
| 4) | RSP Zuiderzeelijn (decentralisatie-uitkering) | 57.777 |
| 5) | Dubbele dijkzone Eemshaven–Delfzijl (decentralisatie-uitkering) | 200 |
| 6) | Beter Benutten (decentralisatie-uitkering) | 58.444 |
| 7) | Big Start Giro D'Italia (decentralisatie-uitkering) | 2.500 |
| 8) | Erfgoed en ruimte (decentralisatie-uitkering) | 724 |
| 9) | Waddenslib (decentralisatie-uitkering) | 100 |
| 10) | Regionale luchthavens (decentralisatie-uitkering) | 934 |
| 11) | Projectstimuleringsregeling V (decentralisatie-uitkering) | 285 |
| 12) | Bodemsanering (decentralisatie-uitkering) | 3.099 |
| 13) | Afsluitdijk (decentralisatie-uitkering) | 3.574 |
| 14) | Hydrologische maatregelen (decentralisatie-uitkering) | 5.000 |
| 15) | Zoetwatermaatregelen (decentralisatie-uitkering) | 6.895 |
| 16) | Weidevogels (decentralisatie-uitkering) | 25 |
| 17) | Fieldlab Region of Smart Factories (decentralisatie-uitkering) | 2.000 |
| 18) | Plafond BTW-compensatiefonds | – 709 |
| Totaal nieuwe mutaties | 141.411 | |
| Stand 1e suppletoire begroting 2016 | 2.301.745 | |
Toelichting op de beleidsmutaties:
1a en b) Wijziging betalingsverloop algemene uitkering en decentralisatie-uitkeringen 2015
In het Jaarverslag en Slotwet 2015 van het provinciefonds is vastgesteld hoe de in 2015 gerealiseerde uitbetalingen voor de algemene-uitkering, integratie-uitkeringen en decentralisatie-uitkeringen aan de provincies zich verhouden tot het bedrag dat bij de 2e suppletoire begroting 2015 voor de uitbetalingen is geraamd. Daarbij is gebleken dat er bij de algemene uitkering hogere uitbetalingen zijn gedaan dan bij Najaarsnota 2015 werden verwacht. Het gaat hierbij om een verschil van € 147.000 bij de algemene uitkering en € 1.000 bij de decentralisatie-uitkeringen. Voor een verklaring van deze verschillen wordt verwezen naar de Slotwet van het provinciefonds (Kamerstukken II, 2015–2016, 34 475 C, Nrs. 3 en 4). In deze 1e suppletoire begroting 2016 van het provinciefonds worden de algemene uitkering met € – 147.000 en de decentralisatie-uitkeringen met € – 1.000 bijgesteld.
2a en b) Accres tranche 2015
Het definitieve accres over begrotingsjaar 2015 wordt berekend op basis van de stand van het Financieel Jaarverslag Rijk en wordt verwerkt in deze 1e suppletoire begroting 2016 van het provinciefonds. Voor 2015 wordt het accres ten opzichte van de stand ontwerpbegroting 2016 verhoogd met € 3,784 miljoen. Het totale accres voor 2015 wordt daarmee € – 6,942 miljoen. Daarnaast wordt de structurele doorwerking van het accres 2015 verwerkt in deze 1e suppletoire begroting 2016 van het provinciefonds. Dit is het verschil tussen het geboekte accres 2015 in de ontwerpbegroting 2016 (€ – 10,726 miljoen) en het geboekte accres 2015 in deze 1e suppletoire begroting 2016 (€ – 6,942 miljoen).
3) Accres tranche 2016
Het accres 2016 is onderdeel van de normeringssystematiek. Als gevolg van mutaties in de netto gecorrigeerde rijksuitgaven wordt het accres 2016, ten opzichte van de stand miljoenennota 2016, verlaagd met € 6,857 miljoen.
4) Regiospecifiek Pakket Zuiderzeelijn (decentralisatie-uitkering)
Voor een aantal concrete projecten binnen het Regiopecifiek Pakket Zuiderzeelijn vervult Noord-Nederland de rol van contracterende partij. Om deze rol te kunnen vervullen stort het Ministerie van lnfrastructuur en Milieu delen van het taakstellende budget in het provinciefonds.
5) Dubbele dijkzone Eemshaven–Delfzijl (decentralisatie-uitkering)
Er is een aantal pilots in voorbereiding om invulling te geven aan een eerste stap om het Eems-estuarium te verbeteren. In het kader hiervan stelt het Ministerie van Economische Zaken een bijdrage van € 200 duizend beschikbaar voor de nadere uitwerking van het project «Dubbele dijkzone Eemshaven–Delfzijl».
6) Beter Benutten (decentralisatie-uitkering)
Deze mutatie betreft bijdragen van het Ministerie van Infrastructuur en Milieu vanuit het programma Beter Benutten aan een aantal projecten in diverse provincies.
7) Big Start Giro D'Italia (decentralisatie-uitkering)
De provincie Gelderland ontvangt een eenmalige bijdrage van € 2,5 miljoen voor het organiseren van de Big Start van de Giro D’Italia 2016.
8) Erfgoed en ruimte (decentralisatie-uitkering)
Het Ministerie van Onderwijs Cultuur en Wetenschap heeft aan een aantal provincies bijdragen toegekend vanuit de beleidsnota Visie Erfgoed en Ruimte (Kiezen voor Karakter).
9) Waddenslib (decentralisatie-uitkering)
Er is een aantal pilots in voorbereiding om invulling te geven aan een eerste stap om het Eems-estuarium te verbeteren. In het kader hiervan stelt het Ministerie van Economische Zaken een bijdrage van € 100 duizend beschikbaar voor de uitvoering van de pilot «Nuttig toepassen van waddenslib».
10) Regionale luchthavens (decentralisatie-uitkering)
Met de invoering van de Regelgeving Burgerluchthavens en Militaire Luchthavens zijn de provincies sinds 1 november 2009 het bevoegd gezag over de kleine, regionale (niet-nationale) luchtvaartterreinen. De provincies ontvangen in 2016 voor deze taken een bedrag van € 0,934 miljoen.
11) Projectstimuleringsregeling V (decentralisatie-uitkering)
In het kader van de Interreg Projectstimuleringsregeling V, ontvangen vier provincies voor in totaal twaalf projecten een eenmalige bijdrage van elk € 23.750,–.
12) Bodemsanering (decentralisatie-uitkering)
Op basis van het Convenant Bodem en Ondergrond 2016–2020 ontvangt een drietal provincies een bijdrage van het Ministerie van Infrastructuur en Milieu.
13) Afsluitdijk (decentralisatie-uitkering)
Dit betreft een bijdrage aan de provincie Fryslân met betrekking tot Blue Energy en het off grid test centre, twee energieprojecten op de Afsluitdijk.
14) Hydrologische maatregelen (decentralisatie-uitkering)
Het Ministerie van lnfrastructuur en Milieu stelt € 5 miljoen beschikbaar ten behoeve van het uitvoeren van hydrologische maatregelen. Dit is de eerste overboeking in het kader van de totaal toegezegde € 30 miljoen voor dit doel.
15) Zoetwatermaatregelen (decentralisatie-uitkering)
In het kader van het Deltaplan Zoetwater ontvangt een aantal provincies een bijdrage voor zoetwatermaatregelen.
16) Weidevogels (decentralisatie-uitkering)
De provincie Fryslân ontvangt een bijdrage van € 100 duizend, verdeeld over een periode van vier jaar, voor de medefinanciering van een lectoraat weidevogels aan de hogeschool Van Hall Larenstein.
17) Fieldlab Region of Smart Factories (decentralisatie-uitkering)
In het kader van de uitvoering van de Actieagenda Smart Industry van het kabinet, die onder meer ten doel heeft om het ontstaan van Fieldlabs te versnellen, ontvangt de provincie Groningen een bedrag van € 2 miljoen ten behoeve van de financiering van het Fieldlab Region of Smart Factories.
18) Plafond BTW-compensatiefonds
De ontwikkeling van het BTW-compensatiefonds en het bijbehorende plafond leiden conform het Financieel Akkoord Rijk/VNG/IPO met ingang van 2015 tot een toename of afname van de algemene uitkering van de fondsen. Bij ontwerpbegroting 2016 werd de ruimte onder het plafond voor 2015 geraamd op € 18,4 miljoen. Bij de definitieve afrekening blijkt deze ruimte met € 0,7 miljoen afgenomen, met als gevolg een lagere toevoeging aan de algemene uitkering.