De verticale toelichting bevat een cijfermatig overzicht voor alle begrotingen van budgettaire veranderingen die zich hebben voorgedaan sinds de Ontwerpbegroting 2011, zodoende inclusief alle mutaties die hebben plaatsgevonden n.a.v. het Regeerakkoord en de herverkaveling van de begrotingen. Er wordt per begroting een cijfermatig overzicht gepresenteerd, gevolgd door een toelichting op de voornaamste veranderingen. Voor een meer gedetailleerde toelichting op de veranderingen wordt verwezen naar de afzonderlijke begrotingen.

De totalen per begroting worden in eerste instantie gepresenteerd exclusief de bedragen die onder de Homogene Groep Internationale Samenwerking (HGIS) vallen. Door middel van een aansluitregel wordt het deel van de begroting dat onder HGIS valt, zichtbaar gemaakt. De veranderingen die optreden binnen het HGIS-deel van de begroting worden gepresenteerd en toegelicht in de verticale toelichting van alle HGIS-uitgaven.

De laatste regel geeft per begroting de totaalstand inclusief HGIS aan.

De ondergrens is afhankelijk van de omvang van de begroting en verschilt voor de verschillende categorieën mutaties. De post diversen bevat de mutaties die onder de ondergrens vallen en wordt in principe alleen toegelicht, indien zich bijzonderheden voordoen.

De Koning

Diversen – technische mutaties

Deze diversenpost bevat de loon- en prijsbijstelling.

Diversen – beleidsmatige mutaties – ontvangsten

Deze diversenpost bevat de afrekening van de einddeclaratie over 2010 met de Dienst van het Koninklijk Huis.

Staten-Generaal

Taakstelling Rijk, agentschappen en uitvoerende zbo’s

Dit betreft maatregel A1 uit het Regeerakkoord.

Diversen – beleidsmatige mutaties

Deze post betreft meerdere mutaties, waaronder verwachte meeruitgaven vanwege hogere fractiekosten in verband met vervroegde verkiezingen (2,1 mln.), beheerskosten Staten-Generaal Digitaal (0,3 mln.) en de invoering van de Rijkspas (0,4 mln.).

Diversen – technische mutaties

Deze post betreft meerdere mutaties, waaronder de uitgekeerde loon- en prijsbijstelling.

Overige Hoge Colleges van Staat en Kabinetten

Taakstelling Rijk, agentschappen en uitvoerende zbo’s

Dit betreft maatregel A1 uit het Regeerakkoord.

Diversen – beleidsmatige mutaties

Deze post betreft meerdere mutaties, waaronder toename van het aantal reguliere zaken en asielzaken hoger beroep vreemdelingen (2,2 mln.), een uitbreiding van de organisatie van het Kabinet Gouverneur Aruba (0,4 mln.) en de verwerking van diverse kasschuiven.

Diversen – technische mutaties

Deze post betreft meerdere mutaties, waaronder de uitgekeerde loon- en prijsbijstelling.

Algemene Zaken

Diversen – beleidsmatige mutaties

Deze diversenpost bevat onder andere het opboeken van de eindejaarsmarge en twee kasschuiven voor de projecten Overheid Nieuwe Stijl en 1Logo.

Diversen – technische mutaties

Deze post bevat onder andere meerdere overboekingen met andere departementen en de loon- en prijsbijstelling.

Diversen – beleidsmatige mutaties – ontvangsten

Dit betreft een technische mutatie in het kader van de doorbelastingnaar de begroting van de Koning.

Koninkrijksrelaties

Diverse projecten Koninkrijksrelaties

De eindejaarsmarge 2010 wordt deels aangewend om diverse projecten op de eilanden te realiseren. Het betreft hier onder meer de aanleg van een zeekabel tussen de Bovenwindse Eilanden en de berging van het in 2009 voor de kust van Bonaire neergestorte vliegtuig van Divi Divi Air.

Schuldsanering Antillen rente + Schuldsanering Antillen aflossing

Per 10 oktober 2010 is de schuldsanering van de Nederlandse Antillen voltooid. De aflossing van en rente over de door Nederland overgenomen restantschuld wordt afgehandeld via dit begrotingshoofdstuk (Koninkrijksrelaties). Deze uitgaven worden tot 2030 verantwoord via een bijdrageconstructie van dit begrotingshoofdstuk aan het begrotingshoofdstuk Nationale Schuld (IX A).

Schuldsanering Aruba

In het kader van de Arubadeal is afgesproken de schuld van Aruba aan Nederland te saneren. De beschikbare middelen kunnen tot en met 2012 worden gebruikt. In 2010 zijn niet alle middelen tot besteding gekomen, deze worden doorgeschoven naar 2011.

Renteontvangsten Lopende Inschrijving

Sint Maarten en Curaçao maken gebruik van de lopende inschrijving. Via deze faciliteit kan (tot een vastgesteld plafond) tegen Nederlands tarief geleend worden op de kapitaalmarkt. Nederland ontvangt hiervoor rente van de eilanden, welke hierbij wordt geboekt. Een gedeelte hiervan (1 mln.) wordt structureel beschikbaar gehouden op begrotingshoofdstuk van Koninkrijksrelaties als buffer om wisselkoersrisico’s op te kunnen vangen.

Buitenlandse Zaken

Relatie begroting Buitenlandse Zaken en de Homogene groep internationale samenwerking (HGIS)

Er zijn twee soorten uitgaven op de begroting van Buitenlandse Zaken: HGIS en niet-HGIS. Niet-HGIS uitgaven zijn de afdrachten aan de Europese Unie. HGIS-uitgaven zijn alle andere buitenlanduitgaven. De HGIS-uitgaven staan op diverse begrotingen en worden elders toegelicht; hier wordt alleen ontwikkeling van de EU-afdrachten belicht.

EU-afdrachten

Op basis van de meest recente macro-economische ontwikkelingen is de raming voor de EU-afdrachten omhoog bijgesteld.

Regeerakkoord: EU-afdrachten

Dit betreft maatregel D4 uit het Regeerakkoord.

Veiligheid en Justitie

Beperken instroom en verkorten doorlooptijden

Dit betreft maatregel C3 uit het Regeerakkoord.

Dekking kosten SBF-regeling en 2^e carrière

Bij Dienst Justitiële Inrichtingen (DJI) zijn er extra uitgaven voor een meer dan geraamd gebruik van de regelingen Sociaal Bezwarende Functies en 2^e carrière. Deze worden grotendeels gefinancierd door de incidentele terugvordering van de minder dan geraamde output bij DJI.

Griffierechten

Dit betreft maatregel A7 uit het Regeerakkoord. In totaal wordt er 240 mln. bespaard (zie ook ontvangsten).

Intensivering politie

Dit betreft intensivering B1 uit het Regeerakkoord. Dit is de eerste tranche van de structureel beschikbare 370 mln.

Kasschuif tbv herberekening ODA toerekening

De toerekening van de kosten van de eerstejaarsopvang van asielzoekers uit de DAC-landen is, door een lagere instroom, lager uitgevallen dan geraamd. De eerder beschikbare gestelde middelen zijn overgeboekt naar het budget voor Ontwikkelingssamenwerking.

Negatieve eindejaarsmarge Najaarsnota 2010

Bij Najaarsnota leek de VenJ-begroting een overschrijding te gaan realiseren. Daarom is toen een intertemporele schuif ingezet. Dit is de tegenboeking daarvan.

Prognosemodel Justitiële Keten: straf jeugdbescherming

Op basis van de ramingen van het Prognosemodel Justitiële Keten (PMJ) wordt een overschot verwacht bij de jeugdbescherming enerzijds door de invoering van de Deltamethodiek, anderzijds door een afname van de verblijfsduur.

Rechtsbijstand

Dit betreft maatregel A4 uit het Regeerakkoord.

Taakstelling Rijk, agentschappen en uitvoerende zbo’s

Dit betreft maatregel A1 uit het Regeerakkoord.

Veiligheid op straat: veel voorkomende criminaliteit en wijkgebonden criminaliteit

Deze maatregel is onderdeel van de intensiveringsreeks voor de justitiële keten en betreft maatregel B2 uit het Regeerakkoord.

Verdubbeling gepakte criminele organisaties

Deze maatregel is onderdeel van de intensiveringsreeks voor de justitiële keten en betreft maatregel B2 uit het Regeerakkoord.

Verhogen leges regulier

Dit betreft maatregel C2 uit het Regeerakkoord.

Diversen – beleidsmatige mutaties

Deze post is grotendeels een saldo van de intensiveringsreeks voor de justitiële keten (gedeelte intensivering B2, totaal 85 mln., uit het Regeerakkoord) en een aantal andere Regeerakkoordmaatregelen zoals minder groepstaakstraffen (A6) en het toespitsen van hoger beroep en cassatie (A5). Ten slotte behoort tot deze post ook het saldo van alle overige Prognosemodel Justitiële Keten gerelateerde mee- en tegenvallers.

Herverkaveling Bureaus Jeugdzorg, voogdij en Onder Toezicht Stelling (van Jeugd en Gezin)

Dit betreft de overboeking van middelen van de begroting Jeugd en Gezin naar de begroting van Veiligheid en Justitie.

Herverkaveling BZK

Dit betreft het saldo van de overboekingen van middelen van de begroting van Binnenlandse Zaken naar de begroting van Veiligheid en Justitie (DG Veiligheid) en overboekingen van middelen van de begroting van Veiligheid en Justitie naar de begroting van Binnenlandse Zaken (Integratie en Asiel).

Prognosemodel Justitiële Keten: stijging Raad voor de Rechtspraak

Het PMJ model verwacht een toename van de instroom van het aantal zaken bij de Raad voor de Rechtspraak. Gezien de onzekerheden ten aanzien van de gevolgen van de economische crisis zijn de verwachte ramingen afgetopt vanaf 2012. Vanaf dat jaar zullen de griffierechten kostendekkend zijn waardoor extra uitgaven volledig gefinancierd worden door de extra ontvangsten.

Diversen – technische mutaties

Deze post wordt voor een groot gedeelte veroorzaakt door resterende mutaties die horen bij de herverkaveling van de begroting van Jeugd en Gezin naar de begroting van Veiligheid en Justitie en door de doorverdeling van de uitgekeerde prijsbijstelling van vorig jaar.

Dekking kosten SBF regeling en 2^e carrière

Bij Dienst Justitiële Inrichtingen (DJI) zijn er extra uitgaven voor de meer dan geraamde uitgaven voor regelingen Sociaal Bezwarende Functies en 2^e carrière. Deze worden grotendeels gefinancierd door de incidentele terugvordering van de minder dan geraamde output bij DJI. Deze extra ontvangst is de terugvordering van de beschikbaar gestelde middelen aan het moederdepartement.

Herverkaveling BZK

Dit betreft de overboeking van middelen van de begroting van Binnenlandse Zaken naar de begroting van Veiligheid en Justitie.

Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties

Huurtoeslag

De hogere huurtoeslag uitgaven zijn grotendeel een gevolg van de nieuwe wijze van verantwoorden door de Belastingdienst. In de administratie van de Belastingdienst werden in het verleden een aantal uitgaven en ontvangsten met elkaar gesaldeerd. Met het vervallen van deze saldering stijgen zowel de uitgaven als de ontvangsten.

Diversen – mee- en tegenvallers

Deze post bestaat met name uit de afrekening Wet Inburgering Nieuwkomers (WIN). Voor 2005–2006 is de afrekening in 2010 niet geheel tot betaling gekomen. Het restant wordt zodoende in 2011 beschikbaar gesteld voor verdere afwikkeling.

Asieltoerekening

De kosten van eerstejaarsopvang van asielzoekers uit ontwikkelingslanden worden volgens internationale afspraken toegerekend aan ODA. De toerekening zal in de loop van het begrotingsjaar worden vastgesteld op basis van de relevante variabelen. Definitieve afrekening vindt plaats in jaar t+1 bij Voorjaarsnota, waarbij alle relevante realisatiegegevens van voorafgaand jaar meegenomen worden. De hogere asieltoerekening leidt tot herprioritering binnen het Ontwikkelingssamenwerkingbudget. Het bedrag uit 2011 bestaat voor een deel (41,2 mln.) uit een hogere toerekening voor 2011. Het restant (42,3 mln.) is de naheffing uit 2010.

Intensivering Immigratie en Asiel

Dit betreft de intensiveringen C uit het Regeerakkoord. Hiermee kunnen maatregelen worden getroffen op het gebied van immigratie, onder regie van de minister van Immigratie en Asiel. Met deze maatregelen worden de kosten van de vreemdelingenketen beperkt. De maatregelen hebben tevens een dempende werking op de instroom van asielzoekers tot gevolg.

Intensivering Veiligheid

Dit betreft de intensivering B2 uit het Regeerakkoord. Hiermee kan de AIVD onder meer de beschikbare dataopslag- en analysecapaciteit aanpassen aan de huidige eisen.

Kosten evenementen

Dit betreft maatregel A3 uit het Regeerakkoord. Deze maatregel is met de departementale herindeling overgeboekt naar de begroting van Veiligheid en Justitie.

Montfransgelden

Dit betreft maatregel A15 uit het Regeerakkoord. Deze maatregel is met de departementale herindeling overgeboekt van de begroting van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties naar de begroting van Veiligheid en Justitie.

Nationale Politie

Dit betreft maatregel A3 uit het Regeerakkoord. Deze maatregel is met de departementale herindeling overgeboekt naar de begroting van Veiligheid en Justitie.

Politieonderwijs

Dit betreft maatregel A8 uit het Regeerakkoord. Deze maatregel is met de departementale herindeling overgeboekt naar de begroting van Veiligheid en Justitie.

Politietoezichthouder

Dit betreft maatregel A14 uit het Regeerakkoord. Deze maatregel is met de departementale herindeling overgeboekt naar de begroting van Veiligheid en Justitie.

Taakstelling Rijk, agentschappen en uitvoerende zbo’s

Dit betreft maatregel A1 uit het Regeerakkoord.

Diversen – beleidsmatig

Deze post betreft meerdere mutaties, waaronder het voortzetten van de aanpak van agressie en geweld tegen werknemers met een publieke taak (4,5 mln.), de inhaalslag voor de wijkenaanpak in de 40+gemeenten voor niet gerealiseerde voornemens in 2010 (3,9 mln.).

Naar VenJ in verband met departementale herindeling

Dit betreft de overboeking van middelen van de begroting van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties naar de begroting van Veiligheid en Justitie.

Nationale Hypotheekgarantie

Bij deze mutatie wordt 50 mln. gestort in de (nieuwe) reserve voor de NHG. Per 1 januari 2011 staan de gemeenten niet langer achterborg voor nieuwe NHG borgstellingen, waardoor het Rijk voor deze garanties 100 procent borg staat i.p.v. 50 procent. Ter compensatie heeft het Rijk van het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) 50 mln. ontvangen (zie ontvangsten) als reserve voor het financiële risico op de NHG.

Van VenJ in verband met departementale herindeling

Dit betreft de overboeking van middelen van de begroting van Veiligheid en Justitie naar de begroting van Binnenlandse Zaken.

Van VROM in verband met departementale herindeling

Dit betreft de overboeking van middelen van de begroting van Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Milieu naar de begroting van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties.

Van WWI in verband met departementale herindeling

Dit betreft de overboeking van middelen van de begroting van Wonen, Wijken en Integratie naar de begroting van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties.

Diversen – technische mutaties

Deze post betreft meerdere mutaties, waaronder een hogere omzet en dientengevolge hogere uitgaven van de baten-lastendiensten 4FM, Fasam, Doc-direkt, P-Direkt en de Werkmaatschappij 24 mln.), een wijziging van de financiering voor diverse soorten huisvesting van de Rijksgebouwendienst (7,7 mln.) en budget voor de ontwikkeling van e-overheidsvoorzieningen in het kader van het Programma Implementatie Agenda ICT beleid (8,5 mln.). Daarnaast valt de loon- en prijsbijstelling onder de technische mutaties (resp. 4,8 mln. en 23,2 mln.).

Liquiditeitsbehoefte VUT-fonds

Op grond van nadere analyses blijkt dat steeds meer mensen besluiten later gebruik te maken van de regeling Flexibel Pensioen en Uittreden (FPU). Als gevolg hiervan wijzigt de leenbehoefte van het VUT-fonds.

Huurtoeslag

De hogere huurtoeslagontvangsten komt voornamelijk door een aanpassing van de administratie van de Belastingdienst.In de administratie van de Belastingdienst werden in het verleden een aantal uitgaven en ontvangsten met elkaar gesaldeerd. Met het vervallen van deze saldering stijgen zowel de uitgaven als de ontvangsten. Daarnaast is sprake van een versnelling van de invordering door de Belastingdienst met hogere ontvangsten tot gevolg

Minder terugvorderingen inburgeringstrajecten

Gemeenten hebben in het verleden meer geld als voorschot ontvangen voor inburgeringstrajecten, dan waarop zij recht hadden. Op basis van verantwoordigingsinformatie van gemeenten over het aantal gerealiseerde inburgeringtrajecten is nu tot een definitieve vaststelling gekomen. De terugontvangsten vallen lager uit dan aanvankelijk verwacht. Gemeenten hebben meer inburgeringstrajecten afgewikkeld dan destijds voorzien.

Vertraging terugvordering inburgeringstrajecten

Gemeenten hebben in het verleden meer geld als voorschot ontvangen voor inburgeringstrajecten, dan waarop zij recht hadden. De afrekening in 2010 is met een jaar vertraagd omdat de verantwoordingsinformatie later dan gepland is binnengekomen. De bijbehorende terugontvangsten van 100 mln. zijn om die reden niet in 2010 gerealiseerd, maar doorgeschoven naar 2011.

VUT-fonds (rente)

De rentelasten zijn door het kabinet onder het kader geplaatst. Deze mutatie, samen met de afboeking bij de technische mutaties, is de verwerking hiervan.

Naar VenJ in verband met departementale herindeling

Dit betreft de overboeking van ontvangsten van de begroting van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties naar de begroting van Veiligheid en Justitie.

Van VROM in verband met departementale herindeling

Dit betreft de overboeking van ontvangsten van de begroting van Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Milieu naar de begroting van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties.

Van WWI in verband met departementale herindeling

Dit betreft de overboeking van ontvangsten van de begroting van Wonen, Wijken en Integratie naar de begroting van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties.

Van WWI in verband met departementale herindeling

Dit betreft de overboeking van (de niet-kaderrelevante) ontvangsten van de begroting van Wonen, Wijken en Integratie naar de begroting van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties.

Onderwijs, Cultuur en Wetenschap

Leerlingen volume referentieraming 2011

In de verschillende onderwijssectoren is het aantal leerlingen en studenten per saldo hoger dan waarmee tot nu toe in de begroting rekening was gehouden. De grootste opwaartse mutaties doen zich voor het in het VO en het MBO. In het VO stijgt de gemiddelde verblijfsduur iets. In het MBO hangt de geraamde stijging vooral samen met het vorig jaar zich al aftekenende, maar nu meerjarig verwerkte substitutie-effect tussen BOL en BBL. In het HBO doet zich in 2011 overigens een kleine daling voor.

Ramingsbijstelling studiefinanciering

De raming van de uitgaven voor studiefinanciering vertoont tot en met 2013 per saldo een meevaller, daarna worden per saldo tegenvallers geraamd. De ramingsbijstelling is het gevolg van een aantal ontwikkelingen. Bij de omzetting van prestatiebeurs in gift worden op grond van de actuele inzichten in het omzettingsritme de eerste jaren meevallers verwacht, die vanaf 2015 omslaan in tegenvallers. Bij de aanvullende beurs is er een lager gebruik dan eerder werd geraamd. Daarnaast zijn de renteontvangsten hoger dan eerder geraamd. Dit leidt tot een structurele meevaller. Bij de uitgaven voor de OV-studentenkaart doen zich tegenvallers voor.

Aanpassing kasritme RA intensivering intensiteit onderwijs

Het kasritme van de RA middelen voor verhogen intensiteit (hoger) onderwijs wordt geoptimaliseerd.

Aanpassing RA-maatregel langstudeerders + Aanpassing RA-maatregel passend onderwijs

De Tweede Kamer is op 13 april jl. per brief geïnformeerd over de fasering van de RA-maatregelen passend onderwijs en langstudeerders (verhoging collegegeld en efficiencykorting op instellingen) (32 618 VIII, nr. 32). In de brief zijn de budgettaire gevolgen van deze fasering en de bijbehorende dekking opgenomen. Zowel de budgettaire gevolgen als de dekking worden bij Voorjaarsnota verwerkt.

Aanpassing uitgavenpatroon FES-bijdrage

De belegde ruimte van het FES op het gebied van Verkeer en Vervoer, Ruimtelijke Ordening, Milieu en Duurzaamheid en Kennis en Innovatie is uitgekeerd aan departementale begrotingen.

Doorverdelen eindejaarsmarge + Eindejaarsmarge

In 2010 zijn diverse budgetten niet volledig tot besteding gekomen. Deze middelen gaan via de eindejaarsmarge over naar 2011. Deze middelen worden doorverdeeld via het verdeelartikel 17 naar verschillende artikelen op de begroting.

FES beelden voor de toekomst

Het FES-project beelden voor de toekomst is stopgezet. Hierover is de Kamer reeds geïnformeerd bij Najaarsnota. Deze mutaties betreffen de meerjarige doorwerking hiervan.

Gedeeltelijk uitkeren RA-enveloppe prestatiebeloning + Inzet RA-enveloppe prestatiebeloning tbv aanpassing RA

De RA-enveloppe prestatiebeloning wordt gedeeltelijk uitgekeerd. Dit betreft intensiveringsmaatregel E4 uit het Regeerakkoord. Deze middelen worden ingezet ter dekking van de fasering van de RA-maatregelen langstudeerders en passend onderwijs.

Intensiveringen Regeerakkoord 2010 kwaliteitsimpuls /ramingsrisico + Inzet RA-enveloppe kwaliteitsimpuls/ramingsrisico

Dit betreft intensiveringsmaatregel E12 uit het Regeerakkoord. Deze enveloppe wordt nu ingezet ter dekking van de gestegen leerlingen- en studentenaantallen.

Intertemporele compensatie loonbijstelling tranche 2011 deel VO

De loonbijstelling 2011 is gedeeltelijk uitgekeerd. Hierdoor is voor de arbeidsvoorwaarden in het VO een liquiditeitsprobleem ontstaan. Ter dekking hiervan wordt de raming van 2011 verhoogd, ten laste van 2012, in de veronderstelling dat in 2012 dekking kan plaatsvinden uit de loonbijstelling 2012. In het geval dat die loonbijstelling niet beschikbaar komt zal in 2012 alternatieve dekking worden aangebracht.

Intertemporele compensatie OV-jaarkaart

Bij Najaarsnota is besloten om een deel van de verplichtingen voor de OV-jaarkaart van 2011 reeds in 2010 te voldoen. Om die reden wordt de betalingsverplichting voor 2011 nu met hetzelfde bedrag verlaagd. Daarnaast is bij voorjaarsnota besloten om een deel van de verplichtingen voor de OV-jaarkaart voor 2012 en 2013 vooruit te betalen.

Inzet prijsbijstelling ter dekking passend onderwijs & langstudeerders

De prijsbijstelling tranche 2011 word gedeeltelijk ingezet ter dekking van de fasering van de RA-maatregelen langstudeerders en passend onderwijs.

RA aanpassingen kinderopvangtoeslag

Dit betreft maatregel F5 uit het Regeerakkoord.

RA cultuursubsidies

Dit betreft maatregel B5 uit het Regeerakkoord.

RA efficiency onderzoek en innovatie

Dit betreft maatregel G13 uit het Regeerakkoord.

RA ho geen OV-jaarkaart langstudeerders

Dit betreft maatregel G9 uit het Regeerakkoord.

RA ho langstudeerders efficiencykorting instellingen

Dit betreft maatregel G12b uit het Regeerakkoord.

RA ho langstudeerders gedragseffect

Dit betreft maatregel G12c uit het Regeerakkoord.

RA ho langstudeerders verhoging collegegeld met € 3 000

Dit betreft maatregel G12a uit het Regeerakkoord.

RA mbo invoeren leeftijdsgrens 30 jr voor bekostiging

Dit betreft maatregel G7 uit het Regeerakkoord.

RA mbo vereenvoudiging kwalificatiestructuur

Dit betreft maatregel G6 uit het Regeerakkoord.

RA po budgettering passend onderwijs

Dit betreft maatregel G3 uit het Regeerakkoord.

RA po gewichtenregeling

Dit betreft maatregel G2 uit het Regeerakkoord.

RA taakstelling Rijk, agentschappen en uitvoerende zbo’s

Dit betreft maatregel A1 uit het Regeerakkoord.

RA taakstelling subsidies

Dit betreft maatregel B6 uit het Regeerakkoord.

RA takenpakket publieke omroep

Dit betreft maatregel A31 uit het Regeerakkoord.

RA VO efficiencykorting lesmateriaal

Dit betreft maatregel G8 uit het Regeerakkoord.

RA VO vereenvoudigen bekostigingsmodel, tegengaan studievertraging

Dit betreft maatregel G5 uit het Regeerakkoord.

RA VO verminderen aantal profielen HAVO/VWO

Dit betreft maatregel G4 uit het Regeerakkoord.

Diversen – beleidsmatige mutaties

Onder deze post valt onder andere de inzet van de eindejaarsmarge, waarvan het grootste deel overlopende verplichtingen zoals declaraties in het Mbo voor ESF subsidies, vsv-convenanten en regeling kenniswerkers. Daarnaast vallen onder deze post de Regeerakkoordmaatregelen G1, G11 en A28a. Tevens bevat deze post de verlaging van het budget voor de maatschappelijke stage en de inzet van een deel van de RA-intensiveringsmiddelen voor centrale en uniforme toetsing en een reservering voor de vernieuwing van de studiefinancieringssystemen van de Dienst Uitvoeringsorganisatie Onderwijs (DUO).

ISB: overgang kinderopvang naar SZW

Dit betreft de overboekingen bij ISB van middelen voor kinderopvang naar de begroting van SZW.

ISB: overgang TNO naar EL&I (basissubsidie)

Dit betreft de overboekingen bij ISB van middelen voor de basissubsidie van TNO inclusief het bijbehorende aandeel in de taakstelling Rijk, agentschappen en uitvoerende zbo´s (Regeerakkoordmaatregel A1) naar de begroting van EL&I.

ISB: overgang TNO naar EL&I (doelsubsidies)

Dit betreft de overboekingen bij ISB van middelen voor de doelsubsidies van TNO naar de begroting van EL&I.

Diversen – technische mutaties

De diversenpost bevat onder andere de bijdragen van VWS en EL&I aan de in het Regeerakkoord aangekondigde maatregel (G7) dat de publieke bekostiging van MBO opleidingen voor studenten vanaf 30 jaar stopt. Dit levert een besparing op van 80 mln. in 2013 oplopend naar 170 mln. in 2015, waaraan EL&I in 2013 7 mln. bijdraagt oplopend naar 15 mln. in 2015. Daarnaast wordt er een nieuw onderwijsarrangement voor 30-plussers ingericht dat de maatschappelijke belangen goed borgt. Aan dit arrangement betaalt het ministerie van VWS vanaf 2015 structureel 20 mln. mee. Dit arrangement is reeds aan de Kamer gecommuniceerd (31 524 VIII, nr. 89).

RA HO invoeren sociaal leenstelsel masterfase

Dit betreft maatregel B11 uit het Regeerakkoord.

RA HO langstudeerders extra collegegeld (€ 3 000)

Dit betreft maatregel G12a uit het Regeerakkoord.

Ramingsbijstelling studiefinanciering

De groei in de leningen studiefinanciering is minder groot dan eerder geraamd. Aangezien dit leningen betreft, zijn deze niet relevant voor het uitgavenkader Rijksbegroting-eng. Daarnaast wordt er structureel minder aanvullende beurs als prestatiebeurs toegekend. Ook dit is een niet-kaderrelevante uitgave.

Diversen – beleidsmatige mutaties

Deze diversenpost bevat onder andere de RA-maatregel G9 «geen OV jaarkaart langstudeerders». Deze maatregel valt vanwege de gehanteerde ondergrens voor technische mutaties van 50 mln. in de diversenpost.

Afboeken FES

In het Regeerakkoord is afgesproken dat de belegde ruimte wordt overgeheveld naar het Infrafonds, resp. de departementale begrotingen. Dit betekent dat de FES-begroting voor de jaren 2011 en volgende is leeggeboekt. Tegelijkertijd zijn de FES-bijdragen aan de ontvangstenkant van de corresponderende vakbegroting tot nul teruggebracht; deze mutatie is hiervan het gevolg. De betreffende projecten worden voortaan uitsluitend via de uitgavenkant van de begroting verantwoord, en vinden gewoon doorgang.

ISB: overgang kinderopvang naar SZW

Dit betreft de overboekingen bij ISB van de geraamde ontvangsten uit hoofde van te veel bevoorschotte toeslagen kinderopvang naar de begroting van SZW.

ISB: overgang TNO naar EL&I (doelsubsidies)

Dit betreft de overboekingen bij ISB van middelen voor de doelsubsidies van TNO naar de begroting van EL&I.

Bijstelling raming leningen studiefinanciering

De raming voor de ontvangsten van de hoofdsom van leningen (niet-kaderrelevant) zijn naar boven bijgesteld. Er wordt meer afgelost dan eerder geraamd.

ISB: overgang kinderopvang naar SZW

Dit betreft de overboekingen bij ISB van middelen voor kinderopvang naar de begroting van SZW.

Nationale Schuld

Rentelasten kasbeheer

De raming voor rentelasten kasbeheer is aangepast, als gevolg van een wijziging van de rekenrente en veranderingen bij de aangehouden middelen.

Wijziging geldmarktberoep en rente

De geraamde rentebaten en -lasten over de vlottende schuld worden bijgesteld als gevolg van aanpassing van de korte rekenrente en wijzigingen van het verwachte beroep op de geldmarkt welke zijn gewijzigd naar aanleiding van nieuwe inzichten in het tekort.

Wijziging kapitaalmarktberoep en rente

Gewijzigde inzichten in de ontwikkeling van het tekort alsmede de veronderstelde lange rente leiden tot aanpassingen in de rentebaten en rentelasten op de vaste schuld.

Saldo regeerakkoord + nader saldo regeerakkoord

De maatregelen uit het Regeerakkoord leiden tot nieuwe standen voor de financiering van de staatsschuld.

Leningen kasbeheer + mutaties kasbeheer

Gewijzigde inzichten in het leengedrag van RWT’s (Rechtspersonen met een wettelijke taak) leiden tot een aanpassing van de voorziene uitgaven en ontvangsten leningen kasbeheer.

Mutaties rekening courant

De inleg van de sociale fondsen is gewijzigd als gevolg van (onder meer) mutaties in de premieontvangsten en de premiegefinancierde uitgaven. Hierdoor verandert ook de rentevergoeding over de inleg.

Ontmantelen AOW-spaarfonds

Tot 2011 maakte de post rentevergoedingen aan het AOW-spaarfonds deel uit van de totale rentelasten. Deze post is met ingang van 2011 verdwenen, omdat het AOW-spaarfonds is opgeheven (conform het advies van de studiegroep begrotingsruimte).

Regeerakkoord omlabeling

Uit hoofde van het Regeerakkoord is de rente op de staatsschuld relevant geworden voor het kader Rbg-eng. Deze mutatie betreft de technische verwerking hiervan.

Rentebaten kasbeheer

De raming voor rentebaten kasbeheer zijn aangepast als gevolg van een wijziging van de rekenrente en een aanpassing van de verstrekte leningen.

Financiën

Differentiëren heffings- en invorderingsrente met 1,5%

Dit betreft een onderdeel van maatregel J2 uit het Regeerakkoord.

EKV schadeuitkeringen

De raming van de schade-uitkeringen wordt met 20 mln. verhoogd in 2011. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door schade en aanzienlijke schadedreigingen.

Heffings- en invorderingsrente

De raming van de heffings- en invorderingsrente is naar aanleiding van nieuwe realisaties naar beneden bijgesteld.

Kasschuif accoladebudget

Een herschikking van het zgn. accoladebudget (dat bestemd is voor intensivering van toezicht en ICT) biedt de Belastingdienst de kans om aanpassingen in de organisatie te faseren die aansluiten bij het MLT-plan.

Kasschuif detectiesysteem douane

De kasschuif voor de detectiesystemen van de douane wordt uitgevoerd omdat de aanbesteding langer duurt dan verwacht en het tot overeenstemming komen met de diverse partners meer tijd in beslag neemt.

Taakstelling Rijk, agentschappen en uitvoerende zbo’s

Dit betreft maatregel A1 uit het Regeerakkoord.

Uitvoeringskosten staatsdeelnemingen

Deze uitgaven vloeien voort uit in het verleden verkochte (gedeelten van) staatsdeelnemingen.

Diversen – beleidsmatige mutaties

Deze diversenpost bevat meerjarig onder andere het budget voor het StAk en hogere zakelijke lasten van het RVOB. Zowel de kosten van het StAk als van het RVOB worden grotendeels doorbelast, deze doorbelasting is terug te vinden aan de ontvangstenkant. Voor 2011 bevat deze post ook nog hogere onderhouds- en beheerskosten bij het RVOB. Deze kosten worden niet doorbelast.

Diversen – technische mutaties

Deze diversenpost bestaat grotendeels uit de uitgekeerde loon- en prijsbijstelling.

Back-up faciliteit ING

Op basis van de realisaties van dit jaar tot nu toe wordt de raming van de Illiquid Asset Back-up Faciliteit voor 2011 aangepast. Dit is een budgettair neutrale aanpassing (de ontvangsten zijn gelijk aan de uitgaven).

European Stability Mechanism (ESM)

Kapitaalstorting Tennet

Als landelijk netbeheerder heeft Tennet de wettelijke taak om ondermeer het landelijk hoogspanningsnet te onderhouden en daar waar nodig uit te breiden en te verzwaren. Voor het uitvoeren van de investeringsagenda in Nederland en om de huidige credit rating te behouden is een aanvulling van het eigen vermogen van Tennet noodzakelijk.

Lening Griekenland

De derde tranche van de lening aan Griekenland is niet in 2010 maar in 2011 uitgekeerd. Daarnaast wordt verwacht dat een gedeelte van de leningen dat niet in 2010 is opgevraagd in de volgende jaren zal worden opgevraagd.

RFS (Royal Bank of Schotland, Fortis en Santander)

In verband met een verrekening die met RFS heeft plaatsgevonden, worden de geraamde middelen niet meer uitgegeven. Daarmee valt 302 mln. vrij.

Boetes

Naar aanleiding van de realisatie 2010 is de raming voor bestuurlijke boetes bijgesteld.

Dividend staatsdeelnemingen

Gegeven de investeringsagenda van enkele staatsdeelnemingen en mogelijk tegenvallende winsten (mede naar aanleiding van de economische situatie) zijn de ontvangsten met 65 mln. naar beneden bijgesteld.

Heffings- en invorderingsrente

De raming 2011 wordt met 50 mln. verhoogd als gevolg van incidentele renteopbrengsten.

Verkoop onroerende zaken

Voor 2011 worden tegenvallende verkoopontvangsten verwacht. Dit komt doordat eind 2010 grond sneller verkocht is dan verwacht. Deze tegenvaller is hangt dus samen met een meevaller in 2010. De verwachting is dat er structureel meer wordt opgehaald met verkoop onroerende zaken.

Winstafdracht DNB

De winstraming voor DNB wordt voor 2011 opwaarts bijgesteld in het licht van de gerealiseerde winst in 2010.

Diversen – beleidsmatige mutaties

Deze diversenpost bevat onder andere de doorbelasting van de kosten voor het StAk en de zakelijke lasten van het RVOB.

Aflossing en fee Aegon + aflossing en fee ING

Van het resterende kapitaal heeft Aegon 750 mln. afgelost en ING 2 mld. Hierbij betaalde Aegon de Staat tevens een vergoeding (fee) voor terugbetaling ter waarde van 375 mln. en ING een fee van 1 mld. Omdat de opbrengsten uit kredietcrisis interventies aan het begin van de kabinetsperiode moeilijk te ramen waren, is hier destijds een stelpost voor 2012 t/m 2015 voor opgenomen. Met het materialiseren van de afbetaling door Aegon en ING in 2011 vindt nu tevens een technische overboeking plaats vanuit de stelpost in de jaren 2012 t/m 2015 naar het desbetreffende begrotingsartikel in 2011.

Aflossing lening DNB

In 2010 heeft DNB een lening ontvangen van 93 mln. als voorfinanciering ten behoeve van het depositogarantiestelsel. Dit wordt in 2011 en 2012 terugbetaald.

Aflossing lening Griekenland

Tijdens de Europtop van 11 maart j.l. is afgesproken dat de gemiddelde looptijd van de leningen aan Griekenland verlengd zal worden van de huidige 4 jaar en 1 maand naar 7 jaar en 6 maanden. Hierdoor vinden de terugbetalingen later plaats dan geraamd.

Renteontvangsten lening Griekenland

Tijdens de Eurotop van 11 maart j.l. is afgesproken dat de rente die Griekenland betaalt aangepast zal worden met 100 basispunten. Daarnaast is de raming aangepast voor de laatste renteraming van het CPB voor korte leningen.

Defensie

Doelmatige inzetbaarheid Defensie en minder JSF’s

Dit betreft maatregel A16 uit het Regeerakkoord.

Eindejaarsmarge

Defensie heeft haar budget in 2010 met 79,5 mln. overschreden. Deze overschrijding bestond voor 60 mln. uit overschrijdingen aan de uitgavenkant en voor een kleine 20 mln. uit ontvangstentegenvallers. De overschrijding 2010 wordt bij Voorjaarsnota, via de reguliere systematiek van de eindejaarsmarge, in mindering gebracht op het budget 2011. Aan de uitgavenkant worden de budgetten van de krijgsmachtsonderdelen en het Commando Diensten Centra (CDC) in totaal met 60 mln. verlaagd. Aan de ontvangstenkant wordt de raming met 19,6 mln. verhoogd (zie ontvangsten).

Hogere uitgaven CDC

Naar aanleiding van een intern onderzoek naar het realisme van de ramingen van de exploitatiekosten zijn deze bij het CDC opwaarts bijgesteld.

Inzet investeringen t.b.v. exploitatie

Om de toevoeging aan het budget voor materiële exploitatie te dekken, is het investeringsbudget bij Voorjaarsnota verlaagd met 75 mln. Dit is budgettair mogelijk, daar in afwachting van de uitwerking van de maatregelen uit het Regeerakkoord een verplichtingenstop werd afgekondigd, waardoor diverse projecten zijn vertraagd naar latere jaren en niet meer in 2011 tot betaling komen. Bijvoorbeeld de aanschaf van het tweede testvliegtuig JSF.

Taakstelling Rijk, agentschappen en uitvoerende zbo’s

Dit betreft maatregel A1 uit het Regeerakkoord.

Toevoeging exploitatie t.l.v. investeringen

Om de verwachte ontwikkeling van de exploitatiekosten te kunnen accommoderen is in 2011 in totaal 75 mln. toegevoegd aan de logistieke ondersteuning van de land- lucht- en zeestrijdkrachten. De structurele oplossing van deze exploitatieproblematiek, vanaf 2012, is onderdeel van het op 8 april aan de Kamer gemelde pakket van maatregelen.

Van BuZa bescherming ambassades door Kmar

De Koninklijke Marechaussee zal ook in 2011 de beveiliging van ambassades verzorgen. Hiervoor levert het ministerie van Buitenlandse Zaken een bijdrage van 16,1 mln.

Aanpassing ontvangsten

Een aantal baten-lastendiensten hebben een eigen vermogen dat hoger is dan de afgesproken normering. Dit deel wordt afgeroomd waarmee de ontvangsten toenemen.

Eindejaarsmarge

Bepaalde verkopen die oorspronkelijk voor 2010 geraamd stonden, zijn in dat jaar niet gerealiseerd en vormden in 2010 een tegenvaller. De verwachting is dat deze verkopen in 2011 wel tot realisatie komen. De raming van verkoopopbrengsten is om die reden in 2011 met 19,6 mln. verhoogd. Het betreft 5 mln. aan roerende zaken als gevolg van doorgeschoven ontvangsten uit het NATO Sea Sparrow Project Office en 14 mln. aan onroerende zaken, te weten de afstoting van de Topografische Dienst Emmen, Vliegbasis Twente, het stafgebouw van het opleidingscentrum van de Koninklijke Marechaussee in Apeldoorn en de Militair Geneeskundige Dienst in Ede.

Infrastructuur en Milieu

Aanpassing kasritme basispakket beheer en onderhoud hoofdwegennet

Om het kasritme van de staat te optimaliseren is een uitgave van 200 mln. ten behoeve van het basispakket Beheer en Onderhoud Hoofdwegennet die voorzien was voor 2011, al in 2010 bij Najaarsnota 2010 voldaan.

Aanpassing voeding IF

Naar aanleiding van maatregelen die voorvloeien uit het Regeerakkoord wordt de voeding van het IF aangepast.

Afboeking FES

In het Regeerakkoord is besloten de belegde ruimte in het Fonds Economische Structuurversterking (FES) van middelen op het gebied van Verkeer en Vervoer, Ruimtelijke Ordening, Milieu en Duurzaamheid en Kennis/Innovatie over te hevelen naar het Infrastructuurfonds respectievelijke de departementale begrotingen.

Geluidsisolatie Schiphol (GIS)

De onderuitputting uit 2010 wordt in 2011 weer toegevoegd.

Kasritme verschuiving van projecten voorheen FES

Bij het leegboeken van het FES is er de mogelijkheid geboden om het kasritme aan te passen. De mutatie betreft het per saldo doorschuiven van middelen voor projecten van 2010 en 2011 naar latere jaren.

Kasschuif bestuursakkoord water

Er vindt een kasschuif plaats op het IF die het sluiten van het bestuursakkoord water mogelijk maakt. Zowel binnen deze kabinetsperiode als daarna is deze schuif intertemporeel budgettair neutraal.

Kasschuif GIS

Dit betreft een kasschuif die de begrotingsstand in lijn brengt met de prognose Geluidsisolatie Schiphol zoals met de Tweede Kamer is gedeeld.

Omlabeling stimuleringspakket

De uitgaven in het kader van het stimuleringspakket van het kabinet Balkenende IV zijn binnen het uitgavenkader geplaatst. Het betreffen gelden uit de Motie van Geel voor de N57 Middelburg-Oosterscheldekering en de N18 bij Varsseveld (zie tegenhanger bij niet-relevante mutaties).

Regeerakkoord maatregel A1 – Taakstelling Rijk, agentschappen en uitvoerende zbo’s

Dit betreft maatregel A1 uit het Regeerakkoord.

Regeerakkoord maatregel A21 – Aanbesteden OV grote steden

Dit betreft maatregel A21 uit het Regeerakkoord.

Regeerakkoord maatregel B10 – Korting BDU/exploitatiebijdrage regionaal OV

Dit betreft maatregel B10 uit het Regeerakkoord.

Regeerakkoord maatregel B9 – Taakstelling (incl. bezien takenpakket KNMI)

Dit betreft maatregel B9 uit het Regeerakkoord.

Zandmotor en quick wins binnenhavens

Bij het project Zandmotor en quick wins binnenhavens is in 2010 een onderuitputting ontstaan van respectievelijk 28,0 mln. en 9,3 mln. Dit bedrag wordt in 2011 weer aan de begroting van I&M toegevoegd.

Diversen – beleidsmatige mutaties

De grootste post betreft de finale btw-compensatie (11,0 mln.) ten behoeve van de Betuweroute en de HSL, welk eenmalig aan de begroting van I&M wordt toegevoegd. Andere wijzigingen betreft de toevoeging van de eindejaarsmarge van hoofdstuk XII.

Departementale herindeling

Dit betreft de overboeking van middelen van de VROM begroting naar de begroting van I&M.

Verwerking DBFM-contract A12

De uitgaven voor het traject A12 Lunetten–Veenendaal zijn conform de begrotingsregels voor PPS (Publiek Private Samenwerking) uitgesmeerd over de jaren. Daarnaast zijn de beschikbare begrotingsbedragen in overeenstemming gebracht met het kasritme van het DBFM contract.

Diversen – technische mutaties

De grootste posten betreffen de overboeking van innovatiemiddelen NLR naar EL&I en de overboeking naar het gemeentefonds en het provinciefonds in het kader van het Regiospecifiek pakket Zuiderzeelijn (23,2 mln.).

Economische Zaken, Landbouw en Innovatie