Alle bedragen zijn vermeld in € 1.000
Ad 1/2 Uitgaven/ontvangsten 2012
De departementale verantwoordingsstaat over het jaar 2011 is bij wet van 27 september 2012, Stb. 2013, 16 vastgesteld en is in 2012 in de rekening-courant met het ministerie van Financiën afgewikkeld. In verband hiermee zijn deze uitgaven en ontvangsten ultimo 2012 niet meer in de saldibalans opgenomen.
Het verschil tussen de realisaties ontstaat door verschillende afrondingsmethodieken. In de departementale verantwoordingstaat worden de uitgaven artikelen op € 1.000 naar boven afgerond, in de saldibalans wordt de rekenkundige methodiek gehanteerd.
| UITGAVEN | Ultimo 2012 | Ultimo 2011 |
|---|---|---|
| Apparaatsuitgaven | 242.136 | 150.367 |
| Beleidsuitgaven | 31.655.851 | 30.616.226 |
| Totaal hoofdstuk 15 van de rijksbegroting | 31.897.987 | 30.766.593 |
| VERPLICHTINGEN | Ultimo 2012 | Ultimo 2011 |
|---|---|---|
| Apparaatsuitgaven | 245.159 | 150.254 |
| Beleidsuitgaven | 32.171.033 | 30.269.717 |
| Totaal hoofdstuk 15 van de rijksbegroting | 32.416.192 | 30.419.970 |
| ONTVANGSTEN | Ultimo 2012 | Ultimo 2011 |
|---|---|---|
| 2.103.168 | 2.455.729 |
| Uitgaven | Ontvangsten | |
|---|---|---|
| Wet van 26 januari 2012, Stb. 74 (vastgestelde begroting) | 31.066.016 | 1.847.508 |
| Wet van 27 september 2012, Stb. 17 (1e suppletoire begroting) | 967.670 | 56.689 |
| Voorstel van wet van 30 november 2012 (2e suppletoire begroting) | – 104.389 | 191.261 |
| Totaal toegestaan bij wet | 31.929.297 | 2.095.458 |
| Slotwet | – 31.302 | 7.715 |
| Realisatie volgens departementale rekening | 31.897.995 | 2.103.173 |
| Realisatie volgens de saldibalans | 31.897.987 | 2.103.168 |
Ad 3 Liquide middelen (€ 22)
| Openstaand ultimo 2012 | |
|---|---|
| RBS; departementale bankrekening | 0 |
| RBS; incassorekening | 0 |
| RBS; salarisrekening | 0 |
| BNG; departementale rekening | 0 |
| Min. van Financiën concernblok | 0 |
| ING Bank | 0 |
| Totaal verschuldigde girale liquide middelen | 0 |
| Departementale kas | 22 |
| Totaal chartale liquide middelen | 22 |
| Totaal liquide middelen | 22 |
Centraal wordt een kas aangehouden voor het doen van kleine materiële uitgaven. Het totaal saldo van de departementale kas sluit aan met het kasboek. De kasbeheerder heeft dit akkoord bevonden.
De saldi met betrekking tot de concernblokrekeningen worden dagelijks afgeroomd.
Ad 4 Rekening-courant Rijkshoofdboekhouding (€ 29.918.156)
Dit is de rekening-courant van het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid ten opzichte van het ministerie van Financiën. Het ministerie van Financiën stelt de door SZW uit te geven begrotingsgelden beschikbaar. Nadat de Rekening aan de Tweede Kamer is aangeboden en de Algemene Rekenkamer geen bezwaren heeft die goedkeuring in de weg staan, wordt tot verrekening overgegaan. Het saldo stemt overeen met het dagafschrift van 31 december 2012, de daarop gecorrigeerde overloopposten en de verrekende uitgaven en ontvangsten over het jaar 2012 van de Rijkshoofdboekhouding van het ministerie van Financiën.
Ad 5 Uitgaven buiten begrotingsverband (€ 136.173)
| Openstaand ultimo 2012 | |
|---|---|
| Door te betalen Europees Sociaal Fonds-gelden | 134.953 |
| Apparaatskosten AGSZW | 859 |
| Belastingdienst | 195 |
| Diverse Personeel | 126 |
| Apparaatskosten IWI | 24 |
| Academie | 16 |
| Totaal uitgaven buiten begrotingsverband | 136.173 |
Ad 6 Ontvangsten buiten begrotingsverband (€ 12.858)
| Openstaand ultimo 2012 | |
|---|---|
| Afdracht loonheffing | 4.223 |
| Frictiekosten RWI | 4.991 |
| Afdracht sociale verzekeringspremies | 3.499 |
| IVB/IR | 129 |
| In beslag genomen gelden | 11 |
| Diversen | 4 |
| Met Derden te verrekenen | 1 |
| Totaal ontvangsten buiten begrotingsverband | 12.858 |
Ad 7 Openstaande rechten (€ 0)
Geen.
Ad 8 Vorderingen inclusief CJIB/Agentschap SZW (€ 103.328)
| Ministerie | Agentschap SZW | CJIB | Openstaand ultimo 2012 | |
|---|---|---|---|---|
| 13.923 | 4.839 | 84.566 | 103.328 |
| Ministerie | Openstaand ultimo 2012 |
|---|---|
| t/m 2009 | 12.714 |
| 2010 | 37 |
| 2011 | 51 |
| 2012 | 1.121 |
| 13.923 |
Het openstaande bedrag bestaat voornamelijk uit vorderingen (€ 12.002) wegens door de Arbeidsinspectie opgelegde bestuurlijke boetes in 2006 of eerder, dit bedrag is inclusief de aan de debiteuren in rekening gebrachte invorderingskosten. Bestuurlijke boetes die na 2006 zijn opgelegd worden niet meer door SZW maar door het CJIB geïncasseerd. Ten aanzien van de in jaren 2006 en eerder opgelegde boetes zijn door SZW inningwerkzaamheden verricht.
Ultimo 2012 kan van de totale vorderingen een bedrag ter grootte van € 8.118 als oninbaar worden beschouwd, waarvan € 8.059 betrekking heeft op bestuurlijke boetes. De overige vorderingen van SZW worden beschouwd als direct opeisbaar.
| Agentschap SZW | Openstaand ultimo 2012 |
|---|---|
| t/m 2009 | 4.601 |
| 2010 | 28 |
| 2011 | 79 |
| 2012 | 131 |
| 4.839 |
Ultimo 2012 kan van de totale vorderingen een bedrag ter grootte van € 3.947 als oninbaar worden beschouwd, allemaal betrekking hebbend op aflopende regelingen (KO, LBB en RSP). De overige vorderingen worden beschouwd als direct opeisbaar.
| CJIB | Openstaand ultimo 2012 |
|---|---|
| t/m 2009 | 33.953 |
| 2010 | 12.721 |
| 2011 | 12.635 |
| 2012 | 25.257 |
| 84.566 |
Ultimo 2012 kan van de totale vorderingen een bedrag van € 32,8 miljoen als oninbaar worden beschouwd. Hiervan heeft € 28,6 miljoen betrekking op boetes WAV.
Ad 9 Extra-comptabele schulden (€ 0)
Geen.
Ad 10 Voorschotten inclusief Agentschap SZW (€ 19.453.340)
| Ministerie | Agentschap SZW | Openstaand ultimo 2012 | |
|---|---|---|---|
| 19.288.733 | 164.607 | 19.453.340 |
Ministerie (€ 19.288.733)
In de onderstaande specificaties worden de openstaande voorschotten van het ministerie verantwoord naar ouderdom en artikel.
| Saldo 1-1-2012 | Verstrekt | Afgerekend | Openstaand ultimo 2012 | |
|---|---|---|---|---|
| t/m 2009 | 108.364 | 0 | 23.010 | 85.354 |
| 2010 | 4.174.863 | 0 | 1.196.849 | 2.978.014 |
| 2011 | 12.840.790 | 0 | 8.244.697 | 4.596.092 |
| 2012 | 0 | 12.444.401 | 815.129 | 11.629.273 |
| 17.124.017 | 12.444.401 | 10.279.685 | 19.288.733 |
| Art | Omschrijving | Openstaand ultimo 2012 |
|---|---|---|
| 41 | Inkomensbeleid | 92 |
| 42 | Arbeidsparticipatie | 203 |
| 43 | Arbeidsverhoudingen | 763 |
| 44 | Gezond en Veilig werken | 14.722 |
| 45 | Pensioenbeleid | 1.086 |
| 46 | Inkomensbescherming met activering | 3.135.589 |
| 47 | Aan het werk: Bemiddeling en Re-integratie | 3.350.173 |
| 48 | Sociale Werkvoorziening | 7.157.125 |
| 49 | Overige inkomensbescherming | 695.534 |
| 50 | Tegemoetkoming specifieke kosten | 4.477.599 |
| 51 | Rijksbijdragen aan sociale fondsen | 317.200 |
| 52 | Kinderopvang | 107.885 |
| 96 | Apparaat | 3.054 |
| 97 | Aflopende regelingen | 1.086 |
| 98 | Algemeen | 13.990 |
| Rekeningen buiten begrotingsverband | 12.633 | |
| Totaal | 19.288.733 | |
Agentschap SZW (€ 164.607)
In onderstaande tabel wordt het verloop van de voorschotten van het Agentschap SZW in 2012 weergegeven.
| ESF/EQUAL | Subsidies Departement | Totaal 2012 | |
|---|---|---|---|
| Saldo 1 januari | 134.852 | 6.080 | 140.932 |
| Betaald | 112.890 | 0 | 112.890 |
| Subtotaal | 247.741 | 6.080 | 253.822 |
| Afgerekend | 83.332 | 5.882 | 89.214 |
| Saldo 31 december | 164.409 | 198 | 164.607 |
Ad 11 Garantieverplichtingen (€ 2.242)
| Openstaand ultimo 2012 | |
|---|---|
| Garantieverplichtingen per 1 januari | 3.825 |
| Bij: Aangegane verplichtingen | |
| Af: Tot betaling gekomen | 1.005 |
| Af: Vervallen borgstelling | 578 |
| Garantieverplichtingen per 31 december | 2.242 |
In 2007 is de «tijdelijke SZW-borgstellingsregeling startende ondernemers vanuit een uitkering» van kracht geworden.
In 2012 is er door de banken aanspraak gemaakt op de borgstelling. Dit heeft geleid tot de betaling van een bedrag van € 1.005. Dit bedrag is verantwoord op artikel 46.
Eind 2012 staat SZW voor een bedrag van € 5.164 borg aan kredietinstellingen en gemeentelijke kredietbanken die een kredietovereenkomst hebben verleend aan startende ondernemers. Het daadwerkelijke risico van uitbetaling als alle verplichtingen zouden worden opgeëist bedraagt € 2.242.
Ad 12 Openstaande verplichtingen inclusief Agentschap SZW (€ 8.993.007)
| Ministerie | Agentschap SZW | Totaal 2012 | |
|---|---|---|---|
| Saldo 1 januari | 7.887.504 | 674.514 | 8.562.018 |
| Aangegane verplichtingen in het verslagjaar inclusief negatieve | 32.416.192 | 57.734 | 32.473.926 |
| bijstellingen | |||
| Subtotaal (A) | 40.303.696 | 732.247 | 41.035.943 |
| Tot betaling gekomen in het verslagjaar | 31.897.987 | 144.949 | 32.042.937 |
| Subtotaal (B) | 31.897.987 | 144.949 | 32.042.937 |
| Saldo 31 december (A – B) | 8.405.709 | 587.298 | 8.993.007 |
Specificatie openstaande verplichtingen Ministerie naar artikel (€ 8.405.709)
| Art | Omschrijving | Saldo 1-1-2012 | Aangegaan 2012 (incl. negatieve bijstelling) | Betaald 2012 | Openstaand 2012 e.v. |
|---|---|---|---|---|---|
| 41 | Inkomensbeleid | 113 | 90 | 194 | 9 |
| 42 | Arbeidsparticipatie | 0 | 1.599 | 859 | 740 |
| 43 | Arbeidsverhoudingen | 498 | 911 | 1.214 | 195 |
| 44 | Gezond en Veilig werken | 3.100 | 12.764 | 12.633 | 3.232 |
| 45 | Pensioenbeleid | 0 | 325 | 303 | 22 |
| 46 | Inkomensbescherming met activering | 4.512.995 | 8.178.423 | 7.531.529 | 5.159.889 |
| 47 | Aan het werk: Bemiddeling en Re-integratie | 1.006.400 | 1.269.060 | 1.410.930 | 864.530 |
| 48 | Sociale Werkvoorziening | 2.341.184 | 2.415.828 | 2.401.061 | 2.355.951 |
| 49 | Overige inkomensbescherming | 0 | 728.058 | 728.058 | 0 |
| 50 | Tegemoetkoming specifieke kosten | 0 | 5.609.105 | 5.609.105 | 0 |
| 51 | Rijksbijdragen aan sociale fondsen | 0 | 11.205.021 | 11.205.021 | 0 |
| 52 | Kinderopvang | 13.621 | 2.719.209 | 2.723.087 | 9.743 |
| 96 | Apparaatsuitgaven departement | 2.009 | 245.159 | 242.136 | 5.032 |
| 97 | Aflopende regelingen | 358 | 3.993 | 4.100 | 251 |
| 98 | Algemeen | 7.227 | 26.647 | 27.757 | 6.116 |
| 99 | Nominaal en onvoorzien | ||||
| 7.887.504 | 32.416.192 | 31.897.987 | 8.405.709 |
Specificatie openstaande verplichtingen Agentschap SZW (€ 587.298)
| ESF 2 | ESF 3 | EGF | Openstaand 2012 | |
|---|---|---|---|---|
| Saldo 1 januari | 670.186 | 276 | 4.052 | 674.514 |
| Aangegane verplichtingen in het verslagjaar inclusief negatieve bijstellingen | 57.600 | 1.361 | – 1.227 | 57.734 |
| Subtotaal (A) | 727.786 | 1.637 | 2.824 | 732.247 |
| Tot betaling gekomen in verslagjaar | 143.312 | 1.637 | 0 | 144.949 |
| Subtotaal (B) | 143.312 | 1.637 | 0 | 144.949 |
| Totaal (A – B) | 584.474 | 0 | 2.824 | 587.298 |
Vanaf 2012 worden de negatieve bijstellingen van in eerdere begrotingsjaren aangegane verplichtingen niet meer apart zichtbaar gemaakt in de specificatie maar gesaldeerd met de aangegane verplichtingen in het verslagjaar. Hierdoor kan het voorkomen dat de aangegane verplichtingen een negatief saldo laat zien.
Ad 13 Deelnemingen (€ 0)
Geen.