| Balans 31-12-2018 | Balans 31-12-2017 | |
|---|---|---|
| Activa | ||
| Vaste activa | ||
| Immateriële vaste activa | 0 | 0 |
| Materiële vaste activa | ||
| – Grond en gebouwen | 0 | 0 |
| – Installaties en inventarissen | 0 | 0 |
| – Projecten in uitvoering | 0 | 0 |
| – Overige materiële vaste activa | 0 | 0 |
| Vlottende activa | ||
| Voorraden en onderhanden projecten | 0 | 0 |
| Vorderingen | 0 | 0 |
| – Debiteuren | 7.590 | 4.435 |
| – Overige vorderingen en overlopende activa | 4.072 | 2.785 |
| Liquide middelen | 27.768 | 20.979 |
| Totaal activa: | 39.430 | 28.199 |
| Passiva | ||
| Eigen vermogen | ||
| – Exploitatiereserve | 4.273 | 4.121 |
| – Onverdeeld resultaat | – 176 | 152 |
| Voorzieningen | 186 | 319 |
| Langlopende schulden | ||
| – Leningen bij het Ministerie van Financiën | 0 | 0 |
| Kortlopende schulden | ||
| – Crediteuren | 4.608 | 2.383 |
| – Schulden bij het Rijk | 0 | 0 |
| – Belastingen en premies sociale lasten | 0 | 0 |
| – Kortlopend deel leningen bij het Ministerie van Financiën | 0 | 0 |
| – Overige schulden en overlopende passiva | 30.539 | 21.225 |
| Totaal passiva | 39.430 | 28.199 |
Toelichting
| Debiteuren | Overige vorderingen en overlopende activa | |
|---|---|---|
| Media-inkoop1 | 6.752 | 0 |
| Algemene Zaken (kerndepartement) | 0 | 0 |
| Overige departementen | 682 | 8 |
| Overige agentschappen | 0 | 2 |
| Derden | 155 | 4.062 |
| Totaal | 7.590 | 4.072 |
Liquide middelen
Het betreft hier uitsluitend de rekening-courant bij de Rijkshoofdboekhouding van het Ministerie van Financiën. Het hoge liquiditeitssaldo wordt veroorzaakt doordat het saldo van de nog te betalen facturen aan media-exploitanten neerslaat bij DPC als liquide middelen. Daarnaast leidt een vaak relatief hoge media omzet in het vierde kwartaal tot een hoger liquiditeitssaldo. Dit effect verdwijnt in de eerste maand van het daarop volgende jaar.
Eigen vermogen
Met een gemiddelde omzet van € 95,3 miljoen over de laatste drie jaar mag het eigen vermogen maximaal € 4,7 miljoen bedragen. Door het negatieve resultaat van € 176.000 in 2018 daalt het eigen vermogen naar € 4,1 miljoen. Daarmee blijft het eigen vermogen € 0,7 miljoen onder het maximum.
Voorzieningen
Voorzieningen bij DPC worden getroffen voor juridische of feitelijke verplichtingen die hun oorzaak vinden op of voor de balansdatum, waarbij voor afwikkeling van de verplichting een uitstroom van middelen zal gaan plaatsvinden waarvan de omvang nog niet vaststaat, maar die wel op betrouwbare wijze kan worden geschat. In het kader van reorganisaties wordt een voorziening getroffen in het kader van «Van werk naar werk.» In navolgende tabel wordt het verloop van deze voorziening weergegeven.
| 2018 | 2017 | |
|---|---|---|
| Stand per 1 januari | 319 | 272 |
| –/– Onttrekkingen | 40 | 61 |
| –/– Vrijval | 92 | 0 |
| +/+ Dotaties | 0 | 108 |
| Stand per 31 december | 186 | 319 |
| Crediteuren | Overige schulden en overlopende passiva | |
|---|---|---|
| Media-inkoop1 | 794 | 19.548 |
| VORA (opdrachtgever)1 | 0 | 283 |
| Algemene Zaken (kerndepartement) | 687 | 0 |
| Overige departementen | 48 | 9.159 |
| Overige agentschappen | 75 | 0 |
| Derden | 3.003 | 706 |
| Personeel DPC | 843 | |
| Totaal | 4.608 | 30.539 |
Media-inkoop nog te betalen media-exploitanten
De kosten voor radio en tv-campagnes van december 2018 en de printplaatsingen eind december worden in januari 2019 gefactureerd. Tevens bevat dit saldo de overige nog te ontvangen facturen (NTO’s) van het door DPC ingeschakelde mediabureau (Initiative).