In aansluiting op de tweede suppletoire begroting 2011 (samenhangende met de Najaarsnota), vastgesteld bij de Wet van xxx, Stb. xx, strekt het onderhavige wetsvoorstel ertoe, op grond van artikel 10, derde lid, onder c, van de Comptabiliteitswet, per begrotingsartikel een positief dan wel negatief verschil tussen het beschikbare begrotingsbedrag en de realisatie op te heffen.
Overeenkomstig de voorschriften zijn de mutaties niet-beleidsmatig en hebben betrekking op boekhoudkundige dan wel uitvoeringstechnische aspecten.
Voor zover de aanpassingen van enige omvang zijn, is daarvan reeds eerder melding gemaakt in de Voorlopige Rekening Defensiebegroting 2011 van xxx.
In aansluiting op de tweede suppletoire begroting 2011 ontstaat samenvattend het volgende beeld:
A. Uitgaven
| Totaal van de verhoging | + € 8,267 miljoen |
B. Ontvangsten
| Totaal van de verlaging | + € 9,571 miljoen |
Ad A. Uitgaven
Uit onderstaand overzicht blijken, vanaf de autorisatiebegroting, de gevolgen van de mutaties voor de onderscheiden deelbudgetten en welk bedrag uiteindelijk voor elk defensieonderdeel beschikbaar was (x € 1 miljoen):
Overzicht uitgavenmutaties
Bedragen x € 1 miljoen
| Omschrijving | UCBO | CZSK | CLAS | CLSK | CKMar | DMO | CDC | Geh. | Nom. | Alg. | Totaal |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Begroting 2011 (incl. amendement) | 270,7 | 580,8 | 1 295,7 | 694,0 | 374,7 | 2 168,7 | 1 147,5 | 2,2 | – 4,5 | 1 728,8 | 8 258,6 |
| Wijzigingen in samenhang met de Voorjaarsnota 2011 | 48,8 | 10,9 | 3,5 | 8,1 | 26,3 | – 26,6 | – 6,8 | 0,0 | 70,6 | – 14,3 | 115,5 |
| Stand Voorjaarsnota 2011 | 319,5 | 591,7 | 1 299,2 | 702,1 | 401,1 | 2 142,0 | 1 140,7 | 2,2 | 66,1 | 1 714,5 | 8 379,1 |
| Stand Miljoenennota 2012 | 319,5 | 591,7 | 1 299,2 | 702,1 | 401,1 | 2 142,0 | 1 140,7 | 2,2 | 66,1 | 1 714,5 | 8 379,1 |
| Wijzigingen in samenhang met de Najaarsnota 2011 | – 137,2 | 5,1 | – 6,4 | 1,3 | 0,9 | – 154,2 | 86,9 | 0,0 | – 66,1 | 38,7 | – 231,0 |
| Stand Najaarsnota 2011 | 182,3 | 596,9 | 1 292,8 | 703,4 | 401,9 | 1 987,8 | 1 227,6 | 2,2 | 0,0 | 1 753,2 | 8 148,1 |
| Nadere wijzigingen: | |||||||||||
| A. Autonome wijzigingen: | |||||||||||
| 1. Bijstelling uitgaven | 2,0 | – 3,0 | – 17,6 | – 22,4 | – 3,0 | 39,0 | 4,7 | 4,0 | 0,0 | – 7,0 | – 3,3 |
| 2. Doorwerking van de ontvangsten | 1,8 | – 3,7 | 5,6 | 4,4 | 1,6 | 1,0 | – 2,4 | 1,3 | 9,6 | ||
| B. Beleidsmatige wijzigingen: | |||||||||||
| 3. Overhevelingen departementen | 2,0 | 2,0 | |||||||||
| Stand slotwet 2011 | 186,1 | 590,2 | 1 280,9 | 685,4 | 400,5 | 2 029,8 | 1 229,9 | 6,2 | 0,0 | 1 747,5 | 8 156,4 |
Opmerking: afrondingsverschillen zijn mogelijk
De belangrijkste posten die de deelbudgetten en/of het defensiebudget ten opzichte van het financiële niveau van de tweede suppletoire begroting 2011, samenhangend met de Najaarsnota 2011, beïnvloeden, zijn:
Wijzigingen
1. Eindejaarsmarge
Ten opzichte van de tweede suppletoire begroting betreffen de minderuitgaven € 3,3 miljoen. Hierbij moet rekening gehouden worden met een overheveling van het ministerie van Buitenlandse Zaken als bijdrage voor de verwerving van de C-17 capaciteit (€ 2 miljoen) en de doorwerking in de uitgavenbudgetten van de hogere ontvangsten van € 9,6 miljoen.
De eindejaarsmarge kan als volgt worden vastgesteld. Hierbij dient rekening gehouden worden met de vrijgaven in de 2e suppletoire begroting en geldt een aparte eindejaarsmarge voor Defensie en HGIS. De reservering voor de schaderegeling Veteranen valt onder de eindejaarsmarge van Defensie.
| Eindejaarsmarge Defensie | Bedrag x € 1 000 |
| Omschrijving | Totaal uitgaven |
| Saldo vrijgave 2e suppletoir | + 30 000 |
| Budgetoverheveling C-17 van Buza naar Defensie | + 2 000 |
| Bijstelling (meer) uitgaven excl HGIS | – 4 678 |
| Bijstelling (meer) ontvangsten | + 7 765 |
| Bijstelling pensioenen via EJM | + 50 000 |
| Bijstelling Defensiebudget m.b.t. veteranenbeleid via EJM | + 107 200 |
| Totaal eindejaarsmarge Defensie | + 192 287 |
| Eindejaarsmarge HGIS | Bedrag x € 1 000 |
| Omschrijving | Totaal uitgaven |
| Saldo vrijgave 2e suppletoir | + 30 000 |
| Bijstelling (meer) uitgaven Crisisbeheersingsoperaties | – 6 044 |
| Bijstelling (minder) uitgaven Contributies | + 2 206 |
| Bijstelling (minder) uitgaven Attachés | + 251 |
| Bijstelling (meer) ontvangsten | + 1 807 |
| Totaal eindejaarsmarge HGIS | + 28 220 |
De bijstellingen hebben betrekking op de alle defensieonderdelen en worden nader toegelicht onder de B3. Artikelsgewijze toelichting.
2. Bijstelling (verrekenbare) ontvangsten
Conform de regels van de budgetdiscipline wordt het uitgavenbudget bij hogere en/of lagere ontvangsten evenredig bijgesteld. Voor 2011 geldt na de tweede suppletoire begroting een bijstelling van totaal € 9,6 miljoen (incl ontvangsten Hgis + € 1,8 miljoen). Derhalve wordt het uitgavenbudget met dit bedrag verhoogd. De verkopen van materieel en onroerende zaken zijn voor een bedrag van € 5,7 miljoen lager dan de raming ten tijde van de tweede suppletoire begroting. De overige bijstellingen hebben betrekking op de alle defensieonderdelen en worden nader toegelicht onder de B3. Artikelsgewijze toelichting.
3. Overhevelingen overige departementen
Betreft een overheveling van het ministerie van Buitenlandse Zaken als bijdrage voor verwerving van C-17 capaciteit (€ 2 miljoen).
Ad B. Ontvangsten
Uit onderstaand overzicht blijken, vanaf de autorisatiebegroting, de gevolgen van de mutaties voor de onderscheiden deelbudgetten en welk (eventueel afgerond) bedrag uiteindelijk voor elk defensieonderdeel beschikbaar was (x € 1 miljoen):
Overzicht ontvangstenmutaties
| Omschrijving | UCBO | CZSK | CLAS | CLSK | CKMar | DMO | CDC | Geh. | Nom. | Alg. | Totaal |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ontwerpbegroting 2011 | 1,4 | 13,6 | 15,8 | 9,2 | 4,7 | 274,4 | 129,3 | 0 | 0 | 9 | 457,3 |
| Wijzigingen in samenhang met de Voorjaarsnota 2011 | 5,3 | 35,2 | 1,7 | 42,3 | |||||||
| Stand Voorjaarsnota 2011 | 1,4 | 13,6 | 15,8 | 9,2 | 4,7 | 279,7 | 164,5 | 0,0 | 0,0 | 10,7 | 499,6 |
| Stand Miljoenennota 2012 | 1,4 | 13,6 | 15,8 | 9,2 | 4,7 | 279,7 | 164,5 | 0,0 | 0,0 | 10,7 | 499,6 |
| Wijzigingen in samenhang met de Najaarsnota 2011 | – 20,7 | – 30,9 | 2,2 | – 49,4 | |||||||
| Najaarsnota 2011 | 1,4 | 13,6 | 15,8 | 9,2 | 4,7 | 259,0 | 133,6 | 0,0 | 0,0 | 12,9 | 450,2 |
| Wijzigingen in samenhang met de Slotwet 2011 | 1,8 | – 3,7 | 5,6 | 4,4 | 1,6 | 1,0 | – 2,4 | 1,3 | 9,6 | ||
| Stand slotwet 2011 | 3,2 | 9,9 | 21,4 | 13,6 | 6,3 | 260,0 | 131,2 | 0,0 | 0,0 | 14,2 | 459,8 |
Opmerking: afrondingsverschillen zijn mogelijk.
Wijzigingen ontvangsten
De per saldo hogere ontvangsten (inclusief HGIS) die, volgens de regels van de budgetdiscipline, eveneens het uitgavenbudget met € 9,6 miljoen verhogen, vinden vooral hun oorzaak bij de beleidsartikelen Defensie Materieel Organisatie (DMO) en Commando DienstenCentra (CDC). Voornamelijk de lagere opbrengsten uit verkopen (€ 5,7 miljoen) zijn hier de oorzaak van, vanwege het verschuiven naar een later moment van de te verkopen onroerende en roerende goederen. Daartegenover staan hogere ontvangsten bij de CLAS (€ 5,6 miljoen) en CLSK (€ 4,4 miljoen) gerealiseerd, in verband met hogere geneeskundige ontvangsten en ontvangsten uit medegebruik. Daarnaast zijn er diverse kleinere wijzigingen.
Voor alle wijzigingen wordt voor een meer uitgebreide toelichting op de mutaties van de ontvangsten verwezen naar het gestelde in de artikelsgewijze toelichting.