Alle bedragen zijn vermeld in € 1 000
Ad 1/2 Uitgaven/ontvangsten 2011
De departementale verantwoordingsstaat over het jaar 2010 is bij wet van 30 september 2011, Stb. 506 vastgesteld en is in 2011 in de rekening courant met het ministerie van Financiën afgewikkeld. In verband hiermee zijn deze uitgaven en ontvangsten ultimo 2011 niet meer in de saldibalans opgenomen.
Het verschil tussen de realisaties ontstaat door verschillende afrondingsmethodieken. In de departementale verantwoordingstaat worden de uitgaven artikelen op € 1 000 naar boven afgerond, in de saldibalans wordt de rekenkundige methodiek gehanteerd.
| UITGAVEN | Totaal | Doorbelast | Ultimo 2011 | Ultimo 2010 |
|---|---|---|---|---|
| Apparaatuitgaven | 239 557 | 89 189- | 150 367 | 152 999 |
| Beleidsuitgaven | 30 527 036 | 89 189 | 30 616 226 | 28 983 605 |
| Totaal hoofdstuk XV van de rijksbegroting | 30 766 593 | 0 | 30 766 593 | 29 136 605 |
| VERPLICHTINGEN | Ultimo 2011 | Ultimo 2010 |
|---|---|---|
| Apparaatuitgaven | 150 254 | 152 967 |
| Beleidsuitgaven | 30 269 717 | 28 800 148 |
| Totaal hoofdstuk XV van de rijksbegroting | 30 419 970 | 28 953 116 |
| ONTVANGSTEN | Ultimo 2011 | Ultimo 2010 |
|---|---|---|
| 2 455 729 | 1 143 334 |
| Uitgaven | Ontvangsten | |
|---|---|---|
| Wet van 28 januari 2011, Stb. 101 | ||
| (vastgestelde begroting) | 22 487 270 | 1 049 537 |
| Wet van 15 september 2011, Stb. 513 | ||
| (incidentele suppletoire begroting) | 7 423 699 | 1 018 008 |
| Wet van 15 september 2011, Stb. 514 | ||
| (1e suppletoire begroting) | 326 414 | 16 001 |
| Voorstel 2e suppletoire begroting | 548 799 | 205 880 |
| Totaal toegestaan bij wet | 30 786 182 | 2 289 426 |
| Slotwet | – 19 582 | 166 303 |
| Realisatie volgens departementale rekening | 30 766 600 | 2 455 729 |
| Realisatie volgens de saldibalans | 30 766 593 | 2 455 729 |
Ad 3 Liquide middelen (€ 4)
| Openstaand ultimo 2011 | |
|---|---|
| RBS; departementale bankrekening | 0 |
| RBS; incassorekening | 0 |
| RBS; salarisrekening | 0 |
| BNG; departementale rekening | 0 |
| Min. van Financiën concernblok | 0 |
| ING Bank | 1 |
| Totaal verschuldigde girale liquide middelen | 1 |
| Departementale kas | 3 |
| Totaal chartale liquide middelen | 3 |
| Totaal liquide middelen | 4 |
Centraal wordt een kas aangehouden voor het doen van kleine materiële uitgaven. Het totaal saldo van de departementale kas sluit aan met het kasboek. De kasbeheerder heeft dit akkoord bevonden.
De saldi met betrekking tot de concernblokrekeningen worden dagelijks afgeroomd.
Ad 4 Rekening-courant Rijkshoofdboekhouding (€ 28 407 580)
Dit is de rekening-courant van het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid ten opzichte van het ministerie van Financiën. Het ministerie van Financiën stelt de door SZW uit te geven begrotingsgelden beschikbaar. Nadat de Rekening aan de Tweede Kamer is aangeboden en de Algemene Rekenkamer geen bezwaren heeft die goedkeuring in de weg staan, wordt tot verrekening overgegaan. Het saldo stemt overeen met het dagafschrift van 31 december 2011, de daarop gecorrigeerde overloopposten en de verrekende uitgaven en ontvangsten over het jaar 2011 van de Rijkshoofdboekhouding van het ministerie van Financiën.
Ad 5 Uitgaven buiten begrotingsverband (€ 104 504 )
| Openstaand ultimo 2011 | |
|---|---|
| Door te betalen Europees Sociaal Fonds-gelden | 102 635 |
| Intra compt Debiteuren | 424 |
| Apparaatskosten AGSZW | 654 |
| Apparaatskosten IWI | 777 |
| Diverse Personeel | 14 |
| Totaal uitgaven buiten begrotingsverband | 104 504 |
Ad 6 Ontvangsten buiten begrotingsverband (€ 7 792 )
| Openstaand ultimo 2011 | |
|---|---|
| Afdracht loonheffing | 3 222 |
| Directie Internationale Zaken projecten | 970 |
| Directie Bedrijfsvoering, ASEA en Arbeidsinspectie | 195 |
| Met derden te verrekenen | 1 |
| Afdracht sociale verzekeringspremies | 3 369 |
| Diversen | 34 |
| Totaal ontvangsten buiten begrotingsverband | 7 792 |
Ad 7 Openstaande rechten ( € 0 )
Geen.
Ad 8 Vorderingen inclusief CJIB/Agentschap SZW (€ 76 703 )
| Ministerie | Agentschap SZW | CJIB | Openstaand ultimo 2011 | |
|---|---|---|---|---|
| 21 896 | 4 722 | 50 085 | 76 703 |
Ministerie
| Openstaand ultimo 2011 | |
|---|---|
| t/m 2008 | 17 062 |
| 2009 | 1 731 |
| 2010 | 137 |
| 2011 | 2 966 |
| 21 896 |
Het openstaande bedrag bestaat voornamelijk uit vorderingen (€ 15 451) wegens door de Arbeidsinspectie opgelegde bestuurlijke boetes in 2006 of eerder. Bestuurlijke boetes die na 2006 worden opgelegd worden niet meer door SZW maar door het CJIB geïncasseerd. Ten aanzien van de in jaren 2006 en eerder opgelegde boetes zijn door SZW inningwerkzaamheden verricht.
Ultimo 2011 kan van de totale vorderingen een bedrag ter grootte van € 12 126 als oninbaar worden beschouwd, waarvan € 9 158 betrekking heeft op bestuurlijke boetes. De overige vorderingen van SZW worden beschouwd als direct opeisbaar.
CJIB
| Openstaand ultimo 2011 | |
|---|---|
| t/m 2008 | 10 613 |
| 2009 | 5 651 |
| 2010 | 13 722 |
| 2011 | 20 099 |
| 50 085 |
Ad 9 Extra-comptabele schulden (€ 0)
Geen.
Ad 10 Voorschotten inclusief Agentschap SZW (€ 17 264 949)
| Ministerie | Agentschap SZW | Openstaand ultimo 2011 | |
|---|---|---|---|
| 17 124 017 | 140 932 | 17 264 949 |
In 2011 is de Kindregeling van OCW overgekomen. Het saldo van de openstaande voorschotten van deze regeling is opgenomen in de beginstand van 1 januari 2011, waardoor dit niet meer aansluit bij het eindsaldo 2010 uit de jaarrekening 2010.
Ministerie (€ 17 124 017)
In de onderstaande specificaties worden de openstaande voorschotten van het ministerie verantwoord naar ouderdom en artikel.
| Saldo 1-1-2011 | Verstrekt | Afgerekend | Openstaand ultimo 2011 | |
|---|---|---|---|---|
| t/m 2008 | 52 234 | 5 788 | 46 446 | |
| 2009 | 3 596 199 | 3 534 281 | 61 918 | |
| 2010 | 12 044 002 | 7 869 138 | 4 174 863 | |
| 2011 | 0 | 14 375 743 | 1 534 954 | 12 840 790 |
| 15 692 435 | 14 375 743 | 12 944 161 | 17 124 017 |
| Art | Omschrijving | Openstaand ultimo 2011 |
|---|---|---|
| 41 | Inkomensbeleid | 27 |
| 42 | Arbeidsparticipatie | 3 032 |
| 43 | Arbeidsverhoudingen | 1 518 |
| 44 | Gezond en Veilig werken | 12 672 |
| 45 | Pensioenbeleid | 1 000 |
| 46 | Inkomensbescherming met activering | 3 618 294 |
| 47 | Aan het werk: Bemiddeling en Re-integratie | 3 469 922 |
| 48 | Sociale Werkvoorziening | 4 801 741 |
| 49 | Overige inkomensbescherming | 658 907 |
| 50 | Tegemoetkoming specifieke kosten | 4 107 063 |
| 51 | Rijksbijdragen aan sociale fondsen en spaarfonds AOW | 310 731 |
| 52 | Kinderopvang | 102 218 |
| 97 | Aflopende regelingen | 326 |
| 98 | Algemeen | 18 584 |
| Rekeningen buiten begrotingsverband | 17 982 | |
| Totaal | 17 124 017 |
Agentschap SZW (€ 140 932)
In onderstaande tabel wordt het verloop van de voorschotten van het Agentschap SZW in 2011 weergegeven.
| ESF/EQUAL | Subsidies Departement | Totaal 2011 | |
|---|---|---|---|
| Saldo 1 januari | 125 969 | 11 573 | 137 542 |
| Betaald | 101 746 | 1 208 | 102 954 |
| Subtotaal | 227 715 | 12 781 | 240 496 |
| Afgerekend | 92 863 | 6 701 | 99 564 |
| Saldo 31 december | 134 852 | 6 080 | 140 932 |
Ad 11 Garantieverplichtingen (€ 3 825 )
| Opbouw garantieverplichtingen | Openstaand ultimo 2011 |
|---|---|
| Garantieverplichtingen per 1 januari | 5 564 |
| Bij: Aangegane verplichtingen | |
| Af: Tot betaling gekomen verplichtingen | 0 |
| Af: Intrekkingen, bijstellingen en terugbetalingen | 1 739 |
| Garantieverplichtingen per 31 december | 3 825 |
In 2007 is de «tijdelijke SZW-borgstellingsregeling startende ondernemers vanuit een uitkering» van kracht geworden. Eind 2011 staat SZW voor een bedrag van € 6 798 borg aan kredietinstellingen en gemeentelijke kredietbanken die een kredietovereenkomst hebben verleend aan startende ondernemers. Het daadwerkelijke risico van uitbetaling als alle verplichtingen zouden worden opgeëist bedraagt € 3 825.
Ad 12 Openstaande verplichtingen (€ 8 562 018)
| Ministerie | Agentschap SZW | Totaal 2011 | |
|---|---|---|---|
| Saldo 1 januari | 8 315 723 | 523 994 | 8 839 717 |
| Aangegane verplichtingen in het verslagjaar | 30 419 970 | 427 751 | 30 847 722 |
| Subtotaal (A) | 38 735 693 | 951 746 | 39 687 439 |
| Tot betaling gekomen in het verslagjaar | 30 766 594 | 107 040 | 30 873 634 |
| Negatieve bijstellingen van in eerdere begrotingsjaren | |||
| aangegane verplichtingen | 81 595 | 170 192 | 251 787 |
| Subtotaal (B) | 30 848 189 | 277 232 | 31 125 421 |
| Saldo 31 december (A – B) | 7 887 504 | 674 514 | 8 562 018 |
In 2011 is de Kindregeling van OCW overgekomen. Het saldo van de openstaande verplichtingen van deze regeling is opgenomen in de beginstand van 1 januari 2011, waardoor dit niet meer aansluit bij het eindsaldo 2010 uit de jaarrekening 2010.
Specificatie openstaande verplichtingen Ministerie naar artikel (€ 7 887 504)
| Art | Omschrijving | Ultimo 2010 | Negatieve Bijstellingen | Aangegaan 2011 | Betaald 2011 | Doorbelasting P&M | Betaald incl. doorbelasting | Openstaand 2011 e.v. |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 41 | Inkomensbeleid | 189 | 1 | 1 147 | 205 | 1 017 | 1 222 | 113 |
| 42 | Arbeidsparticipatie | 1 493 | 19 | 26 816 | 7 170 | 16 226 | 23 396 | 4 894 |
| 43 | Arbeidsverhoudingen | 826 | 167 | 14 239 | 1 796 | 12 605 | 14 401 | 498 |
| 44 | Gezond en Veilig werken | 9 230 | 427 | 45 954 | 14 673 | 36 983 | 51 657 | 3 100 |
| 45 | Pensioenbeleid | 94 | 0 | 2 496 | 263 | 2 327 | 2 590 | 0 |
| 46 | Inkomensbescherming met activering | 4 219 977 | 77 822 | 7 953 941 | 7 575 908 | 7 193 | 7 583 101 | 4 512 995 |
| 47 | Aan het werk: Bemiddeling en Re-integratie | 1 709 752 | 274 | 1 508 576 | 2 210 589 | 5 960 | 2 216 548 | 1 001 506 |
| 48 | Sociale Werkvoorziening | 2 341 742 | 210 | 2 367 955 | 2 367 224 | 1 078 | 2 368 302 | 2 341 184 |
| 49 | Overige inkomensbescherming | 0 | 0 | 678 796 | 676 896 | 1 899 | 678 796 | 0 |
| 50 | Tegemoetkoming specifieke kosten | 0 | 0 | 5 312 897 | 5 311 371 | 1 526 | 5 312 897 | 0 |
| 51 | Rijksbijdragen aan sociale fondsen en spaarfonds AOW | 0 | 0 | 9 120 407 | 9 119 452 | 955 | 9 120 407 | 0 |
| 52 | Kinderopvang | 22 446 | 585 | 3 202 155 | 3 208 977 | 1 418 | 3 210 395 | 13 621 |
| 97 | Aflopende regelingen | 599 | 239 | 1 648 | 1 650 | 0 | 1 650 | 358 |
| 98 | Algemeen | 9 375 | 1 853 | 182 944 | 270 420 | – 89 189 | 181 230 | 9 236 |
| 99 | Nominaal en onvoorzien | |||||||
| 8 315 723 | 81 595 | 30 419 970 | 30 766 594 | 0 | 30 766 594 | 7 887 504 |
De negatieve bijstelling van artikel 46 is het gevolg van de definitieve (verlaagde) raming van het macrobudget 2011 voor de Gebundelde uitkering. Het budget wordt in het voorafgaande jaar op basis van voorlopige ramingen onder de gemeenten verdeeld, en zonodig gedurende het jaar van uitvoering bijgesteld.
Specificatie openstaande verplichtingen Agentschap SZW (€ 674 514 )
| ESF 2 | ESF 3 | EQUAL | EGF | EJBA | Openstaand 2011 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo 1 januari | 523 930 | 0 | 0 | 0 | 64 | 523 994 |
| Aangegaan in verslagjaar | 418 014 | 1 536 | 97 | 8 104 | 0 | 427 751 |
| Subtotaal (A) | 941 944 | 1 536 | 97 | 8 104 | 64 | 951 746 |
| Tot betaling gekomen in verslagjaar | 101 576 | 1 260 | 97 | 4 052 | 55 | 107 040 |
| Negatieve bijstelling van in eerdere begrotingsjaren aangegane verplichtingen | 170 183 | 0 | 0 | 0 | 9 | 170 192 |
| Subtotaal (B) | 271 759 | 1 260 | 97 | 4 052 | 64 | 277 232 |
| Totaal (A – B) | 670 186 | 276 | 0 | 4 052 | 0 | 674 514 |
Ad 13 Deelnemingen (€ 0 )
Geen.