Saldibalans van de Overige Hoge Colleges van Staat en Kabinetten (II B) over het jaar 2013

Toelichting op de saldibalans van de Overige Hoge Colleges van Staat en Kabinetten (II B) over het jaar 2013

Ad 1 en 2. Uitgaven en ontvangsten 2013

Bij deze posten zijn de gerealiseerde uitgaven opgenomen met betrekking tot het jaar 2013 waarvoor de Rijksrekening nog niet door de Tweede Kamer is goedgekeurd.

Ad 3. Liquide middelen

De post liquide middelen is opgebouwd uit het saldo bij de banken en de contante gelden aanwezig in de kluis van de kasbeheerders.

Het totaalbedrag is als volgt opgebouwd:

Ad 4. Rekening-courant RHB

Deze post geeft de financiële verhouding met de Rijkshoofdboekhouding weer. Het bedrag per 31 december 2013 is in overeenstemming met de opgave van de Rijkshoofdboekhouding.

Ad 6. Uitgaven buiten begrotingsverband (=intra-comptabele vorderingen)

Het totaalbedrag is als volgt opgebouwd:

Ad a. Vorderingen kasbeheerders Overige Hoge Colleges van Staat en Kabinetten

De vorderingen van de Raad van State hebben voornamelijk betrekking op door te berekenen loonkosten in verband met detacheringen (€ 69.158) en verstrekte voorschotten aan personeel (€ 5.835).

De vorderingen van de Algemene Rekenkamer (€ 8.705) bestaan uit nog te verrekenen voorschotten in het kader van de regeling Levensloop.

De vorderingen van de Nationale Ombudsman bestaan voornamelijk uit een nog te verrekenen bedrag in het kader van de regeling Levensloop (€ 10.171).

De vorderingen van het Kabinet van de Gouverneur van Aruba hebben voornamelijk betrekking op verstrekte voorschotten aan personeel (€ 20.297).

De vorderingen van het Kabinet van de Gouverneur van Curaçao hebben voornamelijk betrekking op een onverschuldigde betaling aan de Ondersteuning Kabinetten Gouverneurs van (€ 128.540), overige intra-comptabele vorderingen (€ 67.911) en diverse vorderingen op het eigen personeel (€ 40.841).

De vorderingen bij het Kabinet van de Gouverneur van Sint Maarten bestaan uit overige debiteuren (€ 13.239) en uit vorderingen op het eigen personeel (€ 11.193).

Ad b. Overige intra-comptabele vorderingen

De overige posten bestaan voornamelijk uit vorderingen op het eigen personeel (€ 36.629) en een vordering bij een andere begrotingshoofdstuk die in administratief beheer is bij het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties (€ 34.641).

Ad 7. Ontvangsten buiten begrotingsverband (=intra-comptabele schulden)

Het totaalbedrag is als volgt opgebouwd:

Ad a. Schulden kasbeheerders Overige Hoge Colleges van Staat en Kabinetten

De schuld van de Raad van State bestaat uit permanente bevoorschotting van griffierechten, die maandelijks per incasso worden verrekend (€ 214.320).

De schuld van de Algemene Rekenkamer bestaat voornamelijk uit het project Servie (€ 79.091).

De schuld van het Kabinet van de Gouverneur van Aruba bestaat voornamelijk uit nog af te dragen naturalisatie- en paspoortgelden (€ 46.536) en sociale lasten (€ 17.878).

De schuld van het Kabinet van de Gouverneur van Curaçao bestaat voornamelijk uit nog af te dragen paspoortgelden (€ 273.666) en af te dragen loonbelasting en sociale premies voor (€ 59.270).

De schuld van het Kabinet van de Gouverneur van Sint Maarten bestaat met name uit af te dragen paspoortleges (€ 66.458) en naturalisatiegelden (€ 92.664).

Ad b. Nog af te dragen loonheffing en sociale premies

De schuld betreft de in de maand december 2013 ingehouden loonheffing en sociale premies die in januari 2014 aan de betreffende instanties worden afgedragen.

Ad 10. Extra-comptabele vorderingen

Ad 10a. Tegenrekening extra-comptabele vorderingen

Het totaalbedrag is als volgt opgebouwd:

Het saldo van de Raad van State bestaat uit een eenmalige teruggave AOF-premie 2013 (€ 187.290).

Het saldo van de Algemene Rekenkamer betreft voornamelijk een vordering op de Rekenkamer van Aruba en Sint Maarten (€ 28.638), een vordering betreffende detacheringen op het Ministerie van Economische Zaken (€ 94.839), een vordering op Secretary General Court of Arbitration-2012 (€ 11.000) en een eenmalige teruggave AOF-premie 2013 (€ 82.214).

Het saldo van de Nationale ombudsman bestaat uit vorderingen aangaande detacheringen (€ 51.900) en vorderingen die zijn ingesteld op basis van het «Vergoedingenbesluit Wet Nationale Ombudsman 2006» (€ 32.643) en een eenmalige teruggave AOF-premie 2013 (€ 46.312).

Het saldo van het Kabinet van de Gouverneur van Sint Maarten bestaat uit af te dragen paspoortgelden (€ 13.239) en een borgsom kantoorpand (€ 36.855).

Ad 12. Extra-comptabele voorschotten

Ad 12a. Tegenrekening extra-comptabele voorschotten

Het saldo van de per 31 december 2013 openstaande voorschotten en van de in 2013 afgerekende voorschotten is als volgt opgebouwd:

Stand openstaande voorschotten per 31 december 2013:

Toelichting stand openstaande voorschotten:

De openstaande voorschotten van bovenstaande kasbeheerders bestaan voornamelijk uit aan Loyalis verstrekte voorschotten vanaf 2009. Deze worden per jaar afgerekend na een goedkeurende controleverklaring.

Overzicht afgerekende voorschotten in 2013:

Het saldo bestaat uit Loyalisvoorschotten die op basis van een goedkeurende controleverklaring zijn afgerekend.

Ad 14. Openstaande verplichtingen

Ad 14a. Tegenrekening openstaande verplichtingen

Het totaalbedrag is als volgt opgebouwd: