| (1) | (2) | (3) = (2) – (1) | (4) | |
|---|---|---|---|---|
| Omschrijving | Oorspronkelijk vastgestelde begroting | Realisatie | Verschil realisatie en oorspronkelijk vastgestelde begroting | Realisatie t-1 |
| Baten | ||||
| Omzet moederdepartement | 21.326 | 24.636 | 3.310 | 22.562 |
| Omzet overige departementen | 30.603 | 46.751 | 16.148 | 39.906 |
| Omzet derden | 22.932 | 20.908 | – 2.024 | 19.042 |
| Rentebaten | 0 | 19 | 19 | 104 |
| Vrijval uit voorzieningen | 0 | 320 | 320 | 145 |
| Bijzondere baten | 0 | 15 | 15 | 13 |
| Totaal baten | 74.861 | 92.649 | 17.788 | 81.773 |
| Lasten | ||||
| Apparaatskosten | ||||
| – Personele kosten | 13.851 | 12.129 | – 1.722 | 11.753 |
| Waarvan eigen personeel | 12.633 | 9.804 | – 2.829 | 9.603 |
| Waarvan externe inhuur | 1.000 | 1.970 | 970 | 1.761 |
| Waarvan overige personele kosten | 218 | 354 | 136 | 389 |
| – Materiële kosten | 61.010 | 78.978 | 17.968 | 70.446 |
| Waarvan apparaat ICT | 2.448 | 1.339 | – 1.109 | 1.565 |
| Waarvan bijdrage aan SSO’s | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Waarvan overige materiële kosten | 58.562 | 77.639 | 19.077 | 68.881 |
| Afschrijvingskosten | ||||
| – Immaterieel | 0 | 0 | 0 | 0 |
| – Materieel | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Overige lasten | ||||
| – Dotaties aan voorzieningen | 0 | 712 | 712 | 551 |
| – Bijzondere lasten | 0 | 90 | 90 | 47 |
| – Rentelasten | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Totaal lasten | 74.861 | 91.909 | 17.048 | 82.798 |
| Saldo van baten en lasten | 0 | 741 | 741 | – 1.024 |
Toelichting:
Per saldo heeft DPC een positief saldo behaald van € 0,7 miljoen. DPC heeft in 2014 uit de normale bedrijfsvoering een positief resultaat behaald van € 1,2 miljoen. Een groot deel wordt veroorzaakt door minder betaalde loonkosten aan ambtelijk personeel (€ 0,8 miljoen) en een winst op de materiële kosten van € 0,4 miljoen. Verder is het saldo negatief beïnvloed door een netto donatie aan de voorziening van € 0,5 miljoen ten behoeve van wachtgelden voor eigen personeel. Het saldo van baten en lasten zal ten gunste worden gebracht van de exploitatiereserve. Het eigen vermogen komt hiermee € 0,3 miljoen boven de grens die op basis van de Regeling agentschappen door van het Ministerie van Financiën is vastgesteld. DPC is dit voornemens bij de eerste suppletoire begroting als winstuitkering aan het moederdepartement uit te keren.
Omzet moederdepartement
De omzet is hoger dan geraamd door een hogere taakbijdrage, onder meer voor de verdere ontwikkeling van het Platform Rijksoverheid.nl en door een hogere media-omzet.
Omzet overige departementen
Er zijn meer externe projecten gerealiseerd dan geprognosticeerd. Daarnaast is een hogere media-omzet gerealiseerd.
Rentebaten
DPC verkrijgt rentebaten door het gebruik van de rekening-courant bij de Rijkshoofdboekhouding van het Ministerie van Financiën.
Vrijval uit voorzieningen
Door versnelde herplaatsing en opbrengsten uit tijdelijke detacheringen is een minder beroep op de voorziening gedaan, waardoor een vrijval is gerealiseerd.
Bijzondere baten
De bijzondere baten hebben betrekking op verrekeningen in het mediaproces.
Personele kosten
Met name door een onderbezetting is de onderuitputting op de personele kosten gerealiseerd. Deels is dit gecompenseerd door de inzet van externen en uitbesteding.
Materiële kosten
Bij de materiële kosten zijn de uitgaven in het kader van de media-omzet meegenomen. Omwille van de vergelijkbaarheid is de realisatie van 2013 (t-1) op identieke wijze aangepast met de media-omzetgegevens van 2013. Door hogere media-omzet en meer externe projecten zijn de materiële uitgaven hoger dan geraamd.
Dotatie aan voorzieningen
Naast de vrijval is een aantal medewerkers in 2014 als VanWerkNaarWerkkandidaat aangewezen. In 2013 is een reorganisatie gestart bij één onderdeel van het agentschap. In 2014 is daar de volgende fase ingezet. Hiervoor dient de voorziening te worden opgehoogd met een nieuwe dotatie.
Bijzondere lasten
Dit betreft loon-, opleidings-, en begeleidingskosten voor een te herplaatsen medewerker die het agentschap zal verlaten.
Positief resultaat
De winst van € 0,7 miljoen zal toegevoegd worden aan de exploitatiereserve.