In deze bijlage worden aanvullende gegevens opgenomen die betrekking hebben op de betaling van subsidies aan ProRail en de besteding ervan door ProRail. Deze spoorbijlage is onderdeel van de kabinetsreactie op het rapport van de Tijdelijke Commissie Onderhoud en Innovatie Spoor (Kamerstukken II, 2011/12, 32 707, nr. 16) waarin een pakket maatregelen is genoemd om de informatievoorziening naar de Tweede Kamer beter en transparanter te maken. Specifiek voor de verantwoording voor artikel 13 Spoorwegen gaat het om de volgende aanvullende gegevens:
-
A. Een overzichtstabel waarin per begrotingsnota de mutaties tussen ontwerpbegroting en de realisatie worden gespecificeerd en toegelicht (kabinetsreactie op aanbeveling 15, laatste bullet).
-
B. Aansluiting tussen de uitgaven op artikel 13 van het Infrastructuurfonds (de betalingen door IenM aan ProRail) en de totale ontvangsten en bestedingen van ProRail (kabinetsreactie op aanbeveling 14, zevende bullet).
-
C. Een specificatie van de financiële gegevens inzake de bestedingen door ProRail (kabinetsreactie op aanbeveling 14, zesde bullet).
-
D. Daarnaast wordt onderdeel D, apparaat ProRail, toegevoegd ter invulling van het monitoren van de apparaattaakstelling uit het Regeerakkoord.
Onderdeel A – overzichtstabel mutaties artikel 13 Spoorwegen
| Overzicht mutaties per begrotingsnota | 13.02 | 13.03 | 13.04 | 13.07 | 13.08 | 13.09 | Totaal |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ontwerpbegroting 2015 | 1.240.257 | 952.335 | 147.026 | 48.397 | – 134 | – 232.720 | 2.155.161 |
| Overheveling van/naar begroting HXII | – 6.609 | – 29.607 | 22.506 | – 13.710 | |||
| Overheveling van/naar andere artikelen IF | 0 | ||||||
| Overheveling binnen artikel | 0 | ||||||
| Desalderingen binnen artikel | 5.540 | 28.006 | – 33.546 | 0 | |||
| Kasschuif met eerdere jaren | 30.152 | 81.616 | 14.591 | 1 | 7.770 | – 2.624 | 131.506 |
| Mutaties voorjaarsnota 2015 | 23.543 | 57.549 | 37.097 | 1 | 35.776 | – 36.170 | 117.796 |
| Stand eerste suppletoire wet 2015 | 1.263.800 | 1.009.884 | 184.123 | 48.398 | 35.642 | – 268.890 | 2.272.957 |
| Overheveling van/naar begroting HXII | 8.653 | 8.653 | |||||
| Overheveling van/naar andere artikelen IF | 273 | – 14.269 | – 2.500 | – 83 | – 16.579 | ||
| Overheveling binnen artikel | – 17.768 | 31.552 | 509 | – 14.293 | 0 | ||
| Desalderingen binnen artikel | 466 | – 466 | 0 | ||||
| Kasschuif met latere jaren | – 18.100 | – 233.335 | – 13.500 | – 8.109 | 65.478 | – 207.566 | |
| Mutaties miljoenennota 2016 | – 35.595 | – 216.052 | – 16.000 | 509 | – 13.366 | 65.012 | – 215.492 |
| Overheveling van/naar begroting HXII | 90 | – 2.881 | – 2.791 | ||||
| Overheveling van/naar andere artikelen IF | 454 | 666 | 1.120 | ||||
| Overheveling binnen artikel | 3.633 | – 3.633 | 0 | ||||
| Desalderingen binnen artikel | 1.867 | 35.090 | – 36.957 | 0 | |||
| Kasschuif met latere jaren | – 4.353 | – 170.511 | – 11.936 | – 53.733 | – 1.045 | – 241.578 | |
| Mutaties najaarsnota 2015 | – 3.809 | – 167.226 | – 11.936 | 0 | – 22.276 | – 38.002 | – 243.249 |
| Stand tweede suppletoire wet 2015 | 1.224.396 | 626.606 | 156.187 | 48.907 | 0 | – 241.880 | 1.814.216 |
| Overheveling van/naar begroting HXII | 936 | 198 | 1.134 | ||||
| Overheveling van/naar andere artikelen IF | 0 | ||||||
| Overheveling binnen artikel | – 900 | – 151 | 1.051 | 0 | |||
| Desalderingen binnen artikel | 22 | – 22 | 0 | ||||
| Kasschuif met latere jaren | 1.090 | – 1.638 | – 23.902 | – 31.766 | – 1.051 | 1.050 | – 56.217 |
| Slotwetmutaties 2015 | 1.126 | – 1.569 | – 23.902 | – 31.766 | 0 | 1.028 | – 55.083 |
| Realisatie 2015 | 1.225.522 | 625.037 | 132.285 | 17.141 | 0 | – 240.852 | 1.759.133 |
(1) Overhevelingen van/naar begroting HXII
Per saldo is er € 7 miljoen uit IF artikel 13 overgeheveld naar begroting HXII. Het betreft hier enerzijds de compensatie door Financiën van de belastingaanpassingen beschikbaarheids-vergoeding HSL-Zuid (+ € 23 miljoen) en de prijscompensatie (+ € 9 miljoen) en anderzijds de overhevelingen naar de BDU (– € 25 miljoen), naar de pilot ERTMS (– € 11 miljoen) en het BTW-compensatiefonds (– € 3 miljoen).
(2) Overheveling naar andere artikelen IF
Per saldo is er € 15 miljoen uit IF artikel 13 overgeheveld naar andere artikelen op het IF. Deze overhevelingen hebben voornamelijk betrekking op de geluidsmaatregelen HSL-Zuid (– € 17 miljoen).
(3) Overhevelingen binnen artikel 13
In totaal is er € 35 miljoen overgeheveld naar aanlegprojecten vanuit de investeringsruimte en beheer, onderhoud en vervanging. Het betreft hier met name NSP-Utrecht (€ 21 miljoen), NaNov (€ 6 miljoen), ATB-Vv (€ 6 miljoen) en NSP-Breda (€ 5 miljoen).
(4) Desalderingen binnen artikel 13
In totaal is er € 71 miljoen gedesaldeerd in de uitgaven en ontvangsten opgenomen. Dit betreft voornamelijk de terugbetaling door ProRail op de vaststelling van de subsidie voor onderhoud en kapitaallasten over 2013 en 2014 (€ 57 miljoen), afrekeningen met ProRail inzake aanlegprojecten (€ 6 miljoen) en de prestatieboetes over 2013 en 2014 (€ 6 miljoen).
(5) Kasschuiven met andere jaren
Per saldo is er € 374 miljoen uit 2015 geschoven met eerdere en latere jaren:
-
* Aanlegprojecten: € 324 miljoen (zie projectoverzichten)
-
* Investeringsruimte: € 55 miljoen (afrekeningen BOV subsidie 2013 en 2014)
-
* Beschikbaarheidsverg. HSL-Zuid: € 35 miljoen (rente- en belastingaanpassingen naar 2016)
-
* Rente en aflossing: € 32 miljoen (compensatie schuldreductie naar 2016)
-
* Beheer, onderhoud en vervanging: – € 9 miljoen (saldo actieplan groei op het spoor 2014)
-
* Ontvangsten: – € 63 miljoen (betaaldatum HSL-heffing naar 1 feb. 2016)
Voor uitgebreide toelichtingen op de individuele mutaties wordt verwezen naar de desbetreffende begrotingsnota’s en projectoverzichten.
Onderdeel B – aansluiting tussen Infrastructuurfonds en ProRail
Onderdeel C – specificatie bestedingen ProRail
Onderstaand zijn de specificaties opgenomen van de bestedingen door ProRail zoals opgenomen in het overzicht bij onderdeel B. Deze gegevens zijn ontleend aan de voorlopige jaarcijfers ten behoeve van de concept jaarrekening 2015 van ProRail. De concept jaarrekening is nog niet vastgesteld door de RvC en de aandeelhouder. De vastgestelde jaarrekening van ProRail wordt nagezonden aan de Tweede Kamer.
| Bestedingen ProRail (excl. BTW) | 2015 | 2014 | mutatie |
|---|---|---|---|
| Uitbesteed werk nieuwbouwprojecten | 694 | 832 | – 138 |
| Uitbesteed werk beheer, onderhoud en vervangingen | 893 | 972 | – 79 |
| Apparaatskosten | 399 | 412 | – 13 |
| Financiële baten en lasten | 12 | 11 | 1 |
| Bestedingen door ProRail | 1.998 | 2.227 | – 229 |
| Nog te besteden c.q. te verrekenen | 76 | 4 | 72 |
| Ontvangen door ProRail | 2.074 | 2.231 | – 157 |
| Uitbesteed werk nieuwbouwprojecten | 2015 | 2014 | mutatie |
|---|---|---|---|
| MIRT-projecten | 482 | 627 | – 145 |
| Omgevingswerken en FENS | 304 | 292 | 12 |
| Doorbelaste apparaatskosten | – 92 | – 87 | – 5 |
| Totaal | 694 | 832 | – 138 |
| Uitbesteed werk beheer, onderhoud en vervangingen | 2015 | 2014 | mutatie |
|---|---|---|---|
| Grootschalig onderhoud | 137 | 116 | 21 |
| Kleinschalig onderhoud | 265 | 281 | – 16 |
| Onderhoud transfer | 69 | 64 | 5 |
| Onderhoud Betuweroute | 19 | 35 | – 16 |
| Beheer en calamiteiten | 152 | 161 | – 9 |
| Verkenning en innovatie | 9 | 2 | 7 |
| Beheer en onderhoud | 651 | 659 | – 8 |
| Bovenbouwvernieuwingen | 112 | 118 | – 6 |
| Vervanging overige systemen | 165 | 230 | – 65 |
| Doorbelaste apparaatskosten | – 35 | – 35 | 0 |
| Vervangingen | 242 | 313 | – 71 |
| Totaal | 893 | 972 | – 79 |
| Apparaatskosten | 2015 | 2014 | mutatie |
|---|---|---|---|
| Lonen, sociale lasten en overige personeelskosten | 304 | 301 | 3 |
| Externe dienstverlening (incl. inhuur) | 43 | 43 | 0 |
| Huisvestingskosten | 52 | 68 | – 16 |
| Totaal | 399 | 412 | – 13 |
| Financiële baten en lasten | 2015 | 2014 | mutatie |
|---|---|---|---|
| Rentebaten- en lasten | 12 | 11 | 1 |
| Aflossing leningen | 0 | 0 | 0 |
| Totaal | 12 | 11 | 1 |
| Nog te besteden, te verrekenen en te egaliseren | 2015 | 2014 | mutatie |
|---|---|---|---|
| Vooruitontvangen bijdragen rijksoverheid | 116 | 154 | – 38 |
| Vooruitontvangen bijdragen omgevingswerken | 177 | 175 | 2 |
| Nog af te rekenen bijdragen rijksoverheid | 144 | 49 | 95 |
| Nog te egaliseren bedragen | 220 | 191 | 29 |
| Voorzieningen en reserves | 27 | 34 | – 7 |
| Werkkapitaal (saldo schulden/vorderingen) | 5 | 10 | – 5 |
| Liquide middelen | 689 | 613 | 76 |
Onderdeel D – apparaat ProRail
In het Regeerakkoord (Rutte I en II) is een taakstelling op de apparaatskosten afgesproken. Voor ProRail gaat het om € 57,975 miljoen structureel vanaf 2018. ProRail vult deze taakstelling in door te besparen op huisvestingskosten en een FTE-reductie van ca. 600 FTE in de periode 2013–2018.
| FTE's ProRail ultimo jaar | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 |
|---|---|---|---|---|---|
| FTE's ProRail per ultimo 2011 | 4.421 | 4.421 | 4.421 | 4.421 | 4.421 |
| Overdracht reisinformatie NS | – 236 | – 236 | – 236 | – 236 | – 236 |
| Insourcing en uitbreiding *) | 93 | 273 | 273 | 273 | 273 |
| Baseline-formatie | 4.278 | 4.458 | 4.458 | 4.458 | 4.458 |
| Invulling taakstelling | – 225 | – 339 | – 507 | – 553 | – 563 |
| Doelstelling | 4.053 | 4.119 | 3.951 | 3.905 | 3.895 |
| Bezetting | 3.983 | 4.025 | |||
| Vacatures | 52 | 134 | |||
| Formatie | 4.035 | 4.159 | |||
| Afwijking van doelstelling | – 18 | 40 |
Per eind 2015 is er sprake van 40 «boventalligen». De verwachting is dat dit aantal in 2016 wordt teruggedrongen tot ca. 10.
*) Insourcing personeel Keyrail (Betuweroute), insourcing personeel Nedtrain (niet centraal bediende gebieden), insourcing personeel NS (lokaal plan), Programma ERTMS, verkeersleiding Tweede Maasvlakte, verkeersleiding derde spoor en grensdisponent, cameratoezicht en meldkamer politie, uitwerking besparingsmaatregelen BOV.
| Apparaatskosten ProRail 2015 (x € mln): | Realisatie | Begroting |
|---|---|---|
| Apparaatskosten jaarrekening ProRail 2015 | 399 | 399 |
| Doorbelast aan investeringen en financiering vanuit derden | – 127 | – 120 |
| Gefinancierd vanuit BOV-subsidie, excl. BTW | 272 | 279 |
| Compensatie BTW | 57 | 59 |
| Gefinancierd vanuit BOV-subsidie, incl. BTW | 329 | 338 |