In deze bijlage worden aanvullende gegevens opgenomen die betrekking hebben op de betaling van subsidies aan ProRail en de besteding ervan door ProRail. Deze spoorbijlage is onderdeel van de kabinetsreactie op het rapport van de Tijdelijke Commissie Onderhoud en Innovatie Spoor (Kamerstukken II, 2011/12, 32 707, nr. 16) waarin een pakket maatregelen is genoemd om de informatievoorziening naar de Tweede Kamer beter en transparanter te maken. Specifiek voor de verantwoording voor artikel 13 Spoorwegen gaat het om de volgende aanvullende gegevens:
-
A. Een overzichtstabel waarin per begrotingsnota de mutaties tussen ontwerpbegroting en de realisatie worden gespecificeerd en toegelicht (kabinetsreactie op aanbeveling 15, laatste bullet).
-
B. Aansluiting tussen de uitgaven op artikel 13 van het Infrastructuurfonds (de betalingen door IenW aan ProRail) en de totale ontvangsten en uitgaven van ProRail (kabinetsreactie op aanbeveling 14, zevende bullet).
-
C. Een specificatie van de financiële gegevens inzake de bestedingen door ProRail (kabinetsreactie op aanbeveling 14, zesde bullet).
| Beheer, onderhoud en vervanging | Aanleg-projecten | Geïnte-greerde contract-vormen | Rente en aflossing | Investe-ringsruimte | Ontvangsten | Spoorwegen | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Totaaloverzicht begrotingsmutaties 2017 | IF 13.02 | IF 13.03 | IF 13.04 | IF 13.07 | IF 13.08 | IF 13.09 | IF 13 |
| Ontwerpbegroting 2017 | 1.245.661 | 735.505 | 158.806 | 48.362 | 30.581 | – 185.262 | 2.033.653 |
| Desalderingen en overboekingen binnen het artikel | 35.231 | 8.333 | 0 | – 31.766 | 49.718 | – 61.516 | 0 |
| Overboekingen van/naar andere artikelen IF en HXII | – 4.063 | – 80.533 | 230 | 0 | 13.838 | 0 | – 70.528 |
| Kasschuiven en saldoboekingen | 95.206 | – 59.209 | 2.516 | 1 | – 94.137 | 4.051 | – 51.572 |
| Totaal begrotingsmutaties | 126.374 | – 131.409 | 2.746 | – 31.765 | – 30.581 | – 57.465 | – 122.100 |
| Realisatie 2017 | 1.372.035 | 604.096 | 161.552 | 16.597 | 0 | – 242.727 | 1.911.553 |
In 2017 is er op artikel 13 per saldo € 122,1 miljoen minder uitgegeven dan oorspronkelijk was begroot. Hiervan heeft € 51,6 miljoen betrekking op het saldo van doorgeschoven en naar voren gehaalde uitgaven en € 70,5 miljoen op overboekingen naar en van andere begrotingsartikelen.
Op de investeringsruimte is € 94,1 miljoen doorgeschoven naar latere jaren, op de aanlegprojecten € 59,2 miljoen en op de ontvangsten € 4,1 miljoen. Op beheer, onderhoud en vervanging is € 95,2 miljoen naar voren gehaald en op de geïntegreerde contractvormen € 2,5 miljoen. Nadere informatie is opgenomen in de artikelsgewijze toelichtingen.
De overboekingen naar andere artikelen hebben voornamelijk betrekking op budgetoverhevelingen naar de BDU, Regionale/lokale projecten, Provinciefonds, Gemeentefonds en BTW-compensatiefonds (€ 101 miljoen). De overboekingen uit andere artikelen hebben voornamelijk betrekking op de prijsbijstelling 2017 (€ 15 miljoen) en de terugboeking van het saldo GSM-R subsidieregeling (€ 14 miljoen).
| Beheer, onderhoud en vervanging | Aanleg-projecten | Geïntegreerde contract-vormen | Rente en aflossing | Investeringsruimte | Ontvangsten | Spoorwegen | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Mutaties per begrotingsnota 2017 | IF 13.02 | IF 13.03 | IF 13.04 | IF 13.07 | IF 13.08 | IF 13.09 | IF 13 Totaal |
| Desalderingen en overboekingen binnen het artikel | 27.558 | 54.370 | 0 | – 31.766 | – 408 | – 49.754 | 0 |
| Overboekingen van/naar andere artikelen IF en HXII | 0 | – 47.032 | 0 | 0 | 848 | 0 | – 46.184 |
| Kasschuiven en saldoboekingen | 3.396 | 180.229 | 34.752 | 1 | 12.905 | – 14.023 | 217.260 |
| Mutaties Voorjaarsnota 2017 | 30.954 | 187.567 | 34.752 | – 31.765 | 13.345 | – 63.777 | 171.076 |
| Desalderingen en overboekingen binnen het artikel | 9.048 | – 50.986 | 0 | 0 | 45.035 | – 3.097 | 0 |
| Overboekingen van/naar andere artikelen IF en HXII | – 4.063 | – 8.547 | 230 | 0 | – 1.061 | 0 | – 13.441 |
| Kasschuiven en saldoboekingen | 21.598 | – 212.479 | – 18.000 | 0 | – 87.900 | 6.440 | – 290.341 |
| Mutaties Miljoenennota 2018 | 26.583 | – 272.012 | – 17.770 | 0 | – 43.926 | 3.343 | – 303.782 |
| Desalderingen en overboekingen binnen het artikel | – 1.375 | 4.949 | 0 | 0 | 5.091 | – 8.665 | 0 |
| Overboekingen van/naar andere artikelen IF en HXII | 0 | – 24.954 | 0 | 0 | 12.327 | 0 | – 12.627 |
| Kasschuiven en saldoboekingen | 70.103 | – 22.733 | – 13.465 | 0 | – 17.418 | 8.169 | 24.656 |
| Mutaties Najaarsnota 2017 | 68.728 | – 42.738 | – 13.465 | 0 | 0 | – 496 | 12.029 |
| Desalderingen en overboekingen binnen het artikel | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Overboekingen van/naar andere artikelen IF en HXII | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.724 | 0 | 1.724 |
| Kasschuiven en saldoboekingen | 109 | – 4.226 | – 771 | 0 | – 1.724 | 3.465 | – 3.147 |
| Mutaties Slotwet 2017 | 109 | – 4.226 | – 771 | 0 | 0 | 3.465 | – 1.423 |
Onderdeel B – aansluiting tussen Infrastructuurfonds en ProRail
NB: de indeling is gewijzigd ten opzichte van vorig jaar om de aansluiting met het jaarverslag van ProRail inzichtelijker te maken.
Tabel A: kasstromen Infrastructuurfonds (inclusief BTW)
Tabel B: kasstromen ProRail (inclusief BTW)
Onderstaand kasstroomschema is ontleend aan het voorlopige jaarverslag 2017 van ProRail. Het vastgestelde jaarverslag van ProRail met het definitieve schema wordt nagezonden aan de Tweede Kamer.
Onderdeel C – Jaarrekening ProRail
NB: de indeling is gewijzigd ten opzichte van vorig jaar om de aansluiting met de jaarrekening van ProRail inzichtelijker te maken.
Onderstaand is een samenvatting opgenomen van de jaarrekening van ProRail. Deze gegevens zijn ontleend aan de voorlopige jaarcijfers in de concept jaarrekening 2017 van ProRail. De vastgestelde jaarrekening van ProRail met de definitieve cijfers wordt nagezonden aan de Tweede Kamer.
| Resultatenrekening (exploitatie) | 2017 | 2016 |
|---|---|---|
| Grootschalig onderhoud | 149 | 126 |
| Kleinschalig onderhoud | 302 | 319 |
| Onderhoud transfer | 79 | 78 |
| Beheer | 179 | 180 |
| Overige | 7 | 1 |
| Uitbesteed werk beheer en onderhoud | 716 | 704 |
| Lonen en salarissen | 277 | 257 |
| Sociale lasten | 56 | 49 |
| Huisvestingskosten | 58 | 57 |
| Overige personeelskosten | 28 | 24 |
| Externe dienstverlening | 65 | 46 |
| Overige baten en lasten | – 12 | – 7 |
| Apparaat en overige kosten | 472 | 426 |
| Afschrijvingskosten | 118 | 135 |
| Rentelasten | 15 | 15 |
| Kapitaallasten | 133 | 150 |
| Exploitatiekosten | 1.321 | 1.280 |
| Rijksbijdragen | 796 | 762 |
| Gebruiksvergoeding | 332 | 350 |
| Doorbelaste uren aan projecten | 111 | 98 |
| Bijdragen derden | 47 | 44 |
| Onttrekking egalisatiereserve | 35 | 26 |
| Financiering exploitatiekosten | 1.321 | 1.280 |
| Investeringsoverzicht | 2017 | 2016 |
|---|---|---|
| Uitbreidingsprojecten (MIRT) | 336 | 398 |
| Aankoop gronden en panden | 19 | 109 |
| Vervangingsinvesteringen | 398 | 264 |
| Gefinancierd door IenW | 753 | 771 |
| Projecten gefinancierd door derden | 172 | 273 |
| Totaal investeringen | 925 | 1.044 |
| Balans/opbouw liquide middelen | 2017 | 2016 | mutatie |
|---|---|---|---|
| Nog te egaliseren bedragen | 74 | 207 | – 133 |
| Voorzieningen en reserves | 26 | 23 | 3 |
| Vooruitontvangen subsidies rijksoverheid | 16 | 60 | – 44 |
| Afrekening voorschotten IenW | – 61 | – 55 | – 6 |
| Vooruitontvangen omgevingswerken (derden) | 177 | 173 | 4 |
| Saldo kortlopende schulden/vorderingen (derden) | 145 | 101 | 44 |
| Totaal liquide middelen | 377 | 509 | – 132 |