| Activa | 31-12-2017 | 31-12-2016 | Passiva | 31-12-2017 | 31-12-2016 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
| Intra-comptabele posten | |||||||
| 1) | Uitgaven ten laste van de begroting | 150.826 | 143.442 | 2) | Ontvangsten ten gunste van de begroting | 3.863 | 5.232 | |
| 3) | Liquide middelen | 14 | 9 | |||||
| 4) | Rekening-courant Rijkshoofd-boekhouding | 0 | 0 | 4a) | Rekening-courant Rijkshoofdboekhouding | 144.608 | 136.042 | |
| 5a) | Rekening-courant RHB begrotingsreserves | 0 | 0 | 5) | Begrotingsreserves | 0 | 0 | |
| 6) | Vorderingen buiten begrotingsverband | 230 | 110 | 7) | Schulden buiten begrotingsverband | 2.599 | 2.287 | |
| 8) | Kas-transverschillen | 0 | 0 | |||||
| Subtotaal intra-comptabel Extra-comptabele posten | 151.070 | 143.561 | Subtotaal intra-comptabel | 151.070 | 143.561 | |||
| 9) | Openstaande rechten | 0 | 0 | 9a) | Tegenrekening openstaande rechten | 0 | 0 | |
| 10) | Vorderingen | 0 | 0 | 10a) | Tegenrekening vorderingen | 0 | 0 | |
| 11a) | Tegenrekening schulden | 0 | 0 | 11) | Schulden | 0 | 0 | |
| 12) | Voorschotten | 62.428 | 45.476 | 12a) | Tegenrekening voorschotten | 62.428 | 45.476 | |
| 13a) | Tegenrekening garantie-verplichtingen | 7.960 | 9.089 | 13) | Garantieverplichtingen | 7.960 | 9.089 | |
| 14a) | Tegenrekening andere verplichtingen | 12.626 | 7.899 | 14) | Andere verplichtingen | 12.626 | 7.899 | |
| 15) | Deelnemingen | 0 | 0 | 15a) | Tegenrekening deelnemingen | 0 | 0 | |
| Subtotaal extra-comptabel | 83.014 | 62.464 | Subtotaal extra-comptabel | 83.014 | 62.464 | |||
| Overall Totaal | 234.084 | 206.025 | Overall Totaal | 234.084 | 206.025 | |||
TOELICHTING OP DE SALDIBALANS per 31 december 2017 HIIA
Ad 1 en 2. Uitgaven en ontvangsten
Bij de begrotingsuitgaven en -ontvangsten zijn de gerealiseerde uitgaven en ontvangsten opgenomen met betrekking tot het jaar 2017 waarvoor de Rijksrekening nog niet door de Tweede Kamer is goedgekeurd.
Ad 3. Liquide middelen
De post liquide middelen is opgebouwd uit de contante gelden aanwezig in de kluis van de kasbeheerders. Het totaalbedrag is als volgt opgebouwd:
| a) Eerste Kamer | 1.146 |
|---|---|
| b) Tweede Kamer | 12.721 |
| Totaal | 13.867 |
Ad 4a. Rekening-courant Rijkshoofdboekhouding
Op de Rekening-courant met de Rijkshoofdboekhouding (RHB) is de financiële verhouding met het Ministerie van Financiën weergegeven. Opgenomen zijn de bedragen conform Rekening-courant afschriften en het saldobiljet. De volgende Rekening-courantverhouding is opgenomen in de balans:
| a) Rekening-courant FIN/RHB | – 144.607.618,00 |
|---|---|
| Totaal | – 144.607.618 |
Ad 6. Vorderingen buiten begrotingsverband
Het bedrag aan vorderingen buiten begrotingsverband is als volgt opgebouwd:
| a) Eerste Kamer | 20.828 |
|---|---|
| b) Tweede Kamer | 209.543 |
| Totaal | 230.371 |
Ad a) Eerste Kamer
De vorderingen van de Eerste Kamer bestaan volledig uit reguliere debiteuren (€ 6.818) en verstrekte voorschotten in het kader van buitenlandse dienstreizen (€ 14.010).
Ad b) Tweede Kamer
De vorderingen van de Tweede Kamer hebben betrekking op nog af te wikkelen reizen (€ 178.343) en nog openstaande facturen (€ 21.660).
Ad 7. Schulden buiten begrotingsverband
Het bedrag aan schulden buiten begrotingsverband is als volgt opgebouwd:
| a) Eerste Kamer | – 188.665 |
|---|---|
| b) Tweede Kamer | – 2.410.558 |
| Totaal | – 2.599.223 |
Ad a) Eerste Kamer
De schulden van de Eerste Kamer bestaan volledig uit de in de maand december ingehouden loonheffing en sociale premies (€ 188.665) die in de maand januari 2018 zijn afgedragen.
Ad b) Tweede Kamer
De schulden van de Tweede Kamer bestaan voornamelijk uit de ingehouden loonheffing en pensioenpremies (€ 2.410.558) die in de maand januari 2018 zijn afgedragen.
Ad 12. Voorschotten
Ad 12a. Tegenrekening voorschotten
De saldi van de per 31 december 2017 openstaande voorschotten kunnen als volgt worden gespecificeerd:
| a) Eerste Kamer | 853.124 |
|---|---|
| b) Tweede Kamer | 61.574.593 |
| Totaal | 62.427.717 |
Ad a) Eerste Kamer
Het saldo van de Eerste Kamer bestaat voornamelijk uit verstrekte voorschotten aan de fractie-ondersteuning (€ 503.008) en aan Loyalis (€ 262.001).
Ad b) Tweede Kamer
Het saldo van de Tweede Kamer bestaat voornamelijk uit verstrekte voorschotten aan de fracties (€ 32.474.487), afrekeningen aan APG (€ 27.212.562) en aan diverse leveranciers (€ 1.887.554).
Specificatie afgerekende voorschotten in 2017:
| a) Eerste Kamer | 454.900 |
|---|---|
| b) Tweede Kamer | 28.657.681 |
| Totaal | 29.112.581 |
Ad 13. Garantieverplichtingen
Ad 13a. Tegenrekening garantieverplichtingen
Het bedrag aan openstaande garantieverplichtingen is als volgt opgebouwd:
| Verplichtingen per 1/1 | 9.088.566 | |
|---|---|---|
| Aangegane verplichtingen in het verslagjaar inclusief negatieve bijstellingen | 0 | +/+ |
| 9.088.566 | ||
| Tot betaling gekomen in 2017 | 1.128.698 | |
| Garantieverplichtingen binnen begrotingsverband | 7.959.868 | –/– |
De garanties van de Tweede Kamer vloeien voort uit het gestelde in de regeling «Financiële ondersteuning fracties Tweede Kamer».
Ad 14. Andere verplichtingen
Ad 14a. Tegenrekening andere verplichtingen
Het bedrag aan openstaande verplichtingen is als volgt opgebouwd:
| Verplichtingen per 1/1 | 7.898.324 | |
|---|---|---|
| Aangegane verplichtingen in 2017 | 154.424.489 | +/+ |
| 162.322.813 | ||
| Tot betaling gekomen in 2017 | 149.697.152 | |
| Negatieve bijstellingen verplichtingen uit eerder begrotingsjaren | 0 | |
| Verplichtingen Binnen Begrotingsverband | 12.625.661 | –/– |