| (1) | (2) | (3) = (2) – (1) | (4) | |
|---|---|---|---|---|
| Omschrijving | Vastgestelde begroting | Realisatie | Verschil realisatie en vastgestelde begroting | Realisatie 2016 |
| Baten | ||||
| Omzet moederdepartement | 22.586 | 25.873 | 3.287 | 24.158 |
| Omzet overige departementen | 37.909 | 40.696 | 2.787 | 48.203 |
| Omzet derden | 26.303 | 17.290 | – 9.013 | 21.666 |
| Rentebaten | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Vrijval voorzieningen | 0 | 0 | 0 | 16 |
| Bijzondere baten | 0 | 39 | 39 | 37 |
| Totaal baten | 86.798 | 83.897 | – 2.901 | 94.080 |
| Lasten | ||||
| Apparaatskosten | ||||
| – Personele kosten | 11.367 | 13.172 | 1.805 | 13.095 |
| Waarvan eigen personeel | 10.367 | 11.180 | 813 | 11.078 |
| Waarvan inhuur externen | 1.000 | 1.334 | 334 | 1.472 |
| Waarvan overige personele kosten | 0 | 657 | 657 | 546 |
| – Materiële kosten | 75.431 | 70.456 | – 4.975 | 81.108 |
| Waarvan apparaat ICT | 6.100 | 6.513 | 413 | 5.598 |
| Waarvan bijdrage aan SSO’s | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Waarvan overige materiële kosten | 69.331 | 63.943 | – 5.388 | 75.510 |
| Rentelasten | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Afschrijvingskosten | ||||
| – Materieel | 0 | 0 | 0 | 0 |
| waarvan apparaat ICT | 0 | 0 | 0 | 0 |
| – Immaterieel | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Overige lasten | ||||
| – Dotaties voorzieningen | 0 | 108 | 108 | 209 |
| – Bijzondere lasten | 0 | 9 | 9 | 19 |
| Totaal lasten | 86.798 | 83.745 | – 3.053 | 94.431 |
| Saldo van baten en lasten | 0 | 152 | 152 | – 351 |
Toelichting:
DPC heeft in 2017 een positief saldo behaald van € 0,2 miljoen. De winst is bijna geheel in de normale bedrijfsvoering gerealiseerd. De voorziening ten behoeve van wachtgelden voor eigen personeel heeft in 2017 een negatieve invloed op het resultaat.
Het saldo van baten en lasten zal ten gunste worden gebracht van de exploitatiereserve. Hiermee zal het eigen vermogen nog onder de grens van 5% van de gemiddelde omzet van de afgelopen drie jaar blijven die is voorgeschreven in de Regeling Agentschappen.
Daarnaast is er sprake van een lagere omzet en daarmee samenhangende lagere materiële kosten dan begroot als gevolg van een lagere media-omzet.
Omzet moederdepartement
De omzet is hoger dan geraamd door een hogere taakbijdrage, onder meer door een bijdrage van het moederdepartement aan het Platform Rijksoverheid.nl.
Omzet overige departementen en derden
Met name als gevolg van een lagere media-omzet dan verwacht is er sprake van een lagere omzet bij derden. Daar staat tegenover dat bij de overige departementen de externe projecten wat hoger zijn dan oorspronkelijk geprognosticeerd.
Personele kosten
Er was sprake van een onderbezetting. Daar tegenover staan hogere werkgeverslasten en nieuwe cao-afspraken die deels zelf gefinancierd dienden te worden en de inzet van externen waardoor de totale personele kosten hoger zijn uitgekomen.
Materiele kosten
De materiele kosten bevat tevens de kosten in het kader van de media-omzet. Door lagere media-omzet zijn de materiële kosten lager dan geraamd.
Bijzondere baten
De bijzondere baten hebben met name betrekking op een correctie van een nagekomen post uit 2016.
Bijzondere lasten
De bijzondere lasten betreffen nagekomen facturen uit 2016 waarvoor geen reservering was opgenomen en heeft in het bijzonder betrekking op een nabetaling aan het UWV.
Dotatie aan voorzieningen
Het Van Werk Naar Werk (VWNW)-beleid is in 2017 opgenomen in het in het Algemeen Rijksambtenarenreglement (ARAR). Met name als gevolg van het instromen van een nieuwe medewerker is de voorziening verhoogd met een nieuwe dotatie.
Positief resultaat
Het positieve resultaat van € 0,2 miljoen zal toegevoegd worden aan de exploitatiereserve.