| Omschrijving | (1) Vastgestelde begroting | (2) Realisatie | (3)=(2)–(1) Verschil realisatie en vastgestelde begroting | (4) Realisatie 2017 |
|---|---|---|---|---|
| Baten | ||||
| Omzet | ||||
| – Omzet moederdepartement | 23.574 | 25.805 | 2.231 | 25.873 |
| – Omzet overige departementen | 38.873 | 59.769 | 20.896 | 40.696 |
| – Omzet derden | 26.956 | 22.506 | – 4.450 | 17.290 |
| Rentebaten | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Vrijval voorzieningen | 0 | 92 | 92 | 0 |
| Bijzondere baten | 0 | 5 | 5 | 39 |
| Totaal baten | 89.402 | 108.178 | 18.776 | 83.897 |
| Lasten | ||||
| Apparaatskosten | ||||
| – Personele kosten | 11.878 | 13.640 | 1.762 | 13.172 |
| Waarvan eigen personeel | 10.878 | 11.875 | 997 | 11.180 |
| Waarvan inhuur externen | 1.000 | 1.042 | 42 | 1.334 |
| Waarvan overige personele kosten | 0 | 723 | 723 | 657 |
| – Materiële kosten | 77.524 | 94.647 | 17.123 | 70.456 |
| Waarvan apparaat ICT | 7.008 | 6.769 | – 239 | 6.513 |
| Waarvan bijdrage aan SSO’s | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Waarvan overige materiële kosten | 70.516 | 87.878 | 17.362 | 63.943 |
| Rentelasten | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Afschrijvingskosten | ||||
| – Materieel | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Waarvan apparaat ICT | 0 | 0 | 0 | 0 |
| – Immaterieel | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Overige lasten | ||||
| – Dotaties voorzieningen | 0 | 0 | 0 | 108 |
| – Bijzondere lasten | 0 | 67 | 67 | 9 |
| Totaal lasten | 89.402 | 108.354 | 18.952 | 83.745 |
| Saldo van baten en lasten gewone bedrijfsvoering | 0 | – 176 | – 176 | 152 |
| Agentschapsdeel Vpb-lasten1 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Saldo van baten en lasten | 0 | – 176 | – 176 | 152 |
Toelichting:
DPC heeft in 2018 een negatief saldo behaald van € 176.000. Het verlies is bijna geheel in de normale bedrijfsvoering gerealiseerd. Het saldo van baten en lasten zal ten laste worden gebracht van de exploitatiereserve en in het lopende jaar wordt gestreefd de kosten volledig te laten dekken uit de opbrengsten. Hiermee blijft het eigen vermogen onder de grens van 5% van de gemiddelde omzet van de afgelopen drie jaar die is voorgeschreven in de Regeling Agentschappen.
Omzet moederdepartement
De opbrengst van het moederdepartement heeft met name betrekking op de Taakbijdrage Gemeenschappelijke Diensten. Ook de media-inkopen voor het moederdepartement zijn in deze baten opgenomen.
Omzet overige departementen en derden
De hogere omzet in 2018 bij de overige departementen ten opzichte van de oorspronkelijke raming, wordt met name veroorzaakt doordat in het laatste kwartaal de mediaopbrengsten fors zijn gestegen ten opzichte van de eerdere ramingen. Daar staat tegenover dat de lagere omzet in 2018 bij derden ten opzichte van de oorspronkelijke raming wordt veroorzaakt door een daling in de media-inkoop bij deze instellingen.
Personele kosten
Er was sprake van een onderbezetting. Daar tegenover staan hogere werkgeverslasten en nieuwe cao-afspraken die deels zelf gefinancierd dienden te worden en de inzet van externen waardoor de totale personele kosten hoger zijn uitgekomen.
Materiele kosten
De materiele kosten bevat tevens de kosten in het kader van de media-omzet. Door hogere media-omzet zijn de materiële kosten hoger dan geraamd. Dit betreft de kosten die samenhangen met de uitvoering van de mediacampagnes van de rijksoverheid.
Bijzondere baten
De bijzondere baten betreffen nagekomen posten uit 2017 en dit betreft met name enkele kleine ontvangsten die betrekking hebben op afrekeningen uit 2017.
Bijzondere lasten
De bijzondere lasten betreffen nagekomen facturen uit 2018 waarvoor geen reservering tegenover stond.
Dotatie aan voorzieningen
Het Van Werk Naar Werk beleid (VWNW) is in 2017 opgenomen in het in het Algemeen Rijksambtenarenreglement (ARAR). Met name als gevolg van het uitstromen van een medewerker is er een vrijval in de voorziening opgetreden. In 2018 heeft er geen dotatie plaatsgevonden.
Negatief resultaat
Het negatieve resultaat van € 0,176 miljoen zal ten laste worden gebracht van de exploitatiereserve.