Onderstaand wordt op het niveau van financieel instrument, de verplichtingen en ontvangsten een toelichting gegeven op de verschillen (de mutaties) tussen de begroting en de realisatie. Zie voor de gehanteerde norm de toelichting ‘normering jaarverslag’ zoals opgenomen in de leeswijzer.

• 1. De hogere verplichtingen € 44,8 miljoen zijn veroorzaakt door

  de hogere uitgaven die hierna nader worden toegelicht en al in eerdere jaren aangegane verplichtingen met kasuitgaven in 2023.

2. Personele uitgaven

• – De hogere uitgaven van eigen personeel (€ 38 miljoen) betreft met name:

  • • Uitgekeerde loon-en prijsbijstelling (€ 16,3 miljoen),

  • • herschikking met externe inhuur (-/- € 7,2 miljoen) o.a. voor inzet op vacatureruimte a.g.v. de krappe arbeidsmarkt, inhuur Beheer en Omgeving;

  • • Bijdragen zijn ontvangen van EZK uit het Klimaatfonds t.b.v. de Ambitie Nucleair en organisatie Klimaatplatform (€ 4,3 miljoen);

  • • Een bijdrage voor PBL t.b.v. de uitvoering van de Rekenmeesterfunctie (€ 1,7 miljoen);

  • • Bijdrage voor het programma Maatwerk Industrie en NoordZee Veiligheid Zeescheepvaart (€ 0,8 miljoen).

  • • Ontvangen bijdragen van BZ voor loonkosten lokaal personeel en attachees in Londen en Parijs (€ 0,8 miljoen).

  • • Bijdragen ontvangen van LNV door PBL t.b.v. o.a. Evaluatie Natuurpad, Landbouwkennis, Stikstof en Natuurverbetering (€ 2 miljoen) en door DGWB t.b.v. de uitvoering van het Nationaal Programma Landelijk Gebied (€ 2,6 miljoen).

  • • Bijdrage van BZK ontvangen voor de Evaluatie op de omgevingswet (€ 0,3 miljoen).

  • • Een herschikking vanuit Materieel t.b.v. inzet op Programma Open Overheid en POK (€ 3,2 miljoen).

  • • Overboeking vanuit artikel 11 voor personele inzet t.b.v. het Nationaal Programma Landelijk Gebied in het kader van Stikstof en voor Coördinerende beleidstaken i.h.k.v. Noordzee en Oceanen (€ 2,6 miljoen).

  • • Extra inzet voor inkoop en subsidie vanwege de toename van werkzaamheden en a.g.v. De groei van de IenW organisatie, deels door herschikking vanuit Postactieven (€ 3,3 miljoen).

  • • Extra personele inzet t.b.v. Luchtvaart (€ 3,1 miljoen).

  • • Ontvangen naheffingen van de Belastingdienst o.a. m.b.t. de Werkkostenregeling (€ 5,2 miljoen).

  • • De uitvoering van werving en selectie is overgedragen aan RWS (-/- € 1,4 miljoen).

  • • Bijdrage van RWS t.b.v. Generieke Digitale Infrastructuur (€ 1 miljoen). De technische verwerking van de bijdrage aan het Rijksbrede beeld. (-/-€ 1,2 miljoen).

  • • Diverse (0,6 miljoen).

• – De hogere externe inhuur van € 24,9 miljoen is voornamelijk het gevolg van:

  • • Een herschikking met kosten eigen personeel o.a. voor inzet op vacatureruimte a.g.v. de krappe arbeidsmarkt, inhuur voor Beheer en Omgeving (€ 7,2 miljoen);

  • • Overboeking van middelen uit het MF (€ 6,2 miljoen) t.b.v. o.a. Vrachtwagenheffing, Tijdelijke Tolheffing (TTH), de Digitale Transport Strategie, bijdrage RWS voor Vernieuwing SAP en capaciteitsinzet voor de opdrachten in het kader van de Ontsluiting Woningbouw;

  • • Herschikkingen vanuit ICT o.a. t.b.v. DMS/Horizon en Open Overheid (€ 3,9 miljoen).

  • • Herschikkingen vanuit Overig materieel t.b.v. inhuur voor Cyber Vitaal en de invoering van het nieuwe COI-stelsel (€ 1,6 miljoen).

  • • Extra inhuur t.b.v. het Nationale Programma Landelijk Gebied (€ 1,5 miljoen);

  • • Extra inhuur voor Wegverkeersbeleid en Voertuigen en Digitale Infrastructuur vanuit art 14 (€ 1 miljoen);

  • • Toegekende Eindejaarsmarge voor de inzet van extra medewerkers Inkoop en Subsidies (€ 1,1 miljoen);

  • • Bij inhuur is sprake van hogere kosten dan bij inzet eigen personeel daarom zijn extra uitgaven gedaan (€ 2 miljoen);

  • • Diverse (€ 0,4 miljoen).

• – De lagere overige personele uitgaven van ‒ € 3,3 miljoen is voornamelijk het gevolg van:

  • • De verzekeringsmaatschappijen hebben minder kosten in rekening gebracht, dan zij eerder hadden voorzien, voor aanspraken van oud-werknemers (-/-€ 3,3 miljoen).

3. Materiele uitgaven

• – De lagere kosten ICT van ‒ € 6,3 miljoen zijn met name het gevolg van:

  • • de door MinFin gefaciliteerde kasschuif t.b.v. DMS/Horizon naar 2024 en 2025 (-/-€ 11,7 miljoen);

  • • Herschikking naar Externe inhuur t.b.v. o.a. DMS/Horizon en Open Overheid (-/-€ 3,9 miljoen);

  • • Ontvangen loon- en prijsbijstelling (€ 0,4 miljoen);

  • • Toegekende Eindejaarsmarge voor overlopende uitgaven t.b.v. Cybersecurity en Vernieuwing SAP (€ 1 miljoen);

  • • Herschikking vanuit Overig Materieel voornamelijk voor inzet Informatiehuishouding en POK middelen (€ 3,6 miljoen);

  • • Bijdrage van RWS voor de Vernieuwing SAP (€ 3,8 miljoen);

  • • Diverse (€ 0,5 miljoen).

• – Totale hogere bijdrage aan Rijksbrede SSO’s € 25,1 miljoen zijn met name het gevolg van:

  • • Ontvangen loon- en prijsbijstelling (€ 6,8 miljoen);

  • • Structurele bijdrage van ILT voor de bedrijfsvoering (€ 15 miljoen);

  • • Vastlegging een nieuwe dienstverleningsovereenkomst met SSC ICT (€ 3,2 miljoen);

  • • Diverse (€ 0,1 miljoen).

• – Lagere Overige materiele uitgaven ‒ € 29,9 miljjoen zijn met name het gevolg van:

  • • Een herschikking naar ICT voornamelijk voor inzet Informatiehuishouding en POK middelen (€ 3,6 miljoen);

  • • Herschikkingen naar inhuur t.b.v. inzet voor Cyber Vitaal en de invoering van het nieuwe COI-stelsel (€ 1,6 miljoen);

  • • Herverdeling Cyber Vitaal middelen naar ILT en Luchtvaart (€ 5,1 miljoen);

  • • Compensatie aan RWS, KNMI en ILT i.h.k.v. de Banenafspraak (€ 8,2 miljoen);

  • • Overdracht Werving en selectie naar RWS (€ 1,2 miljoen);

  • • Loon- en prijsbijstelling (€ 1,7 miljoen);

  • • Groot aantal kleine autonome mee- en tegenvallers (€ 3,7 miljoen);

  • • Herschikking naar Personeel voor inzet op Programma Open Overheid (€ 3,2 miljoen);

  • • De technische verwerking van de bijdrage aan het Rijksbrede beeld (€ 0,4 miljoen);

  • • Diverse (€ 1,2 miljoen)