Profiel
Dienst Regelingen (DR) is uitvoerder van met name landbouw- en natuurregelingen. Het moederdepartement EL&I is de belangrijkste opdrachtgever van DR. Daarnaast streeft DR er actief naar om met haar expertise op het gebied van de uitvoering van «Europese regelingen» en als facilitair bedrijf bij crises, ook andere (overheids)opdrachten te verwerven. DR wil daarbij partner zijn voor opdrachtgevers vanuit een transparante en zakelijke verhouding. De opdrachten van DR betreffen met name:
-
• De uitvoering van EU-regelingen, verordeningen en verplichtingen;
-
• Identificatie en Registratie van dieren, percelen en bedrijven;
-
• Vergunningen en ontheffingen;
-
• Subsidieregelingen en financieringsregelingen;
-
• Het plattelandsontwikkelingsbeleid;
-
• Het mestbeleid;
-
• De crisisbestrijding.
Enerzijds gaat het om het uitvoeren van subsidieregelingen (bijvoorbeeld de Bedrijfstoeslagregeling), waarbij de subsidieverkrijger «direct voordeel» heeft bij de uitvoering. Anderzijds betreft het de uitvoering van «regulerende regelingen» (bijvoorbeeld in het mestbeleid, dat gericht is op het bereiken van milieudoelstellingen). Doelgroepen zijn met name agrarische ondernemers, maar ook natuurbeschermingsorganisaties.
Begroting van baten en lasten
| 2010 slotwet | 2011 begroting1 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Baten | |||||||
| Opbrengst moederdepartement | 160 111 | 107 690 | 111 771 | 106 382 | 96 309 | 94 401 | 94 356 |
| Opbrengst overige departementen | 2 307 | 5 300 | 3 798 | 3 623 | 3 329 | 3 224 | 3 224 |
| Opbrengst derden | 17 088 | 16 000 | 19 882 | 19 882 | 19 882 | 19 882 | 19 882 |
| Rentebaten | 40 | 200 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 |
| Bijzondere baten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Totaal baten | 179 546 | 129 190 | 135 501 | 129 937 | 119 570 | 117 557 | 117 512 |
| Lasten | |||||||
| Apparaatskosten | |||||||
| – personele kosten | 95 291 | 65 803 | 65 449 | 59 838 | 53 075 | 50 792 | 50 715 |
| – materiële kosten | 64 364 | 47 087 | 57 535 | 55 947 | 54 079 | 53 521 | 53 502 |
| Rentelasten | 1 669 | 1 000 | 562 | 491 | 490 | 466 | 285 |
| Afschrijvingskosten | |||||||
| – materieel | 415 | 600 | 492 | 602 | 626 | 528 | 510 |
| – immaterieel | 16 994 | 14 700 | 11 463 | 13 059 | 11 300 | 12 250 | 12 500 |
| Overige kosten | |||||||
| – dotaties voorzieningen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| – bijzondere lasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Totaal lasten | 178 733 | 129 190 | 135 501 | 129 937 | 119 570 | 117 557 | 117 512 |
| Saldo van baten en lasten | 813 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Baten
Opbrengst moederdepartement
De opbrengst moederdepartement is gebaseerd op het beschikbaar budget voor de uitvoering. De feitelijke bijdrage zal afhangen van de opdracht die EL&I in het najaar 2011 verstrekt aan DR.
De drie grootste clusters van regelingen die DR in opdracht van het moederdepartement uitvoert zijn het Gemeenschappelijk Landbouwbeleid (GLB), het Nieuw Mestbeleid (NMB) en het Programma Beheer. In de paragraaf over de doelmatigheid DR worden de uitvoeringskosten hiervan nader toegelicht.
Opbrengst overige departementen
De opbrengst overige departementen heeft betrekking op de uitvoering van regelingen in opdracht van onder meer de ministeries van BZK en SZW.
Opbrengst derden
De opbrengst derden betreft de heffingen, leges, registratievergoedingen en andere bijdragen voor uitvoeringskosten van DR alsmede de opdrachten die worden uitgevoerd voor lagere overheden.
| 2010 slotwet | 2011 begroting | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Leges I&R | 7 532 | 7 120 | 7 300 | 7 054 | 7 981 | 7 551 | 7 551 |
| Overige opbrengsten | 9 556 | 8 880 | 12 582 | 12 828 | 11 901 | 12 331 | 12 331 |
| Totaal Opbrengst derden | 17 088 | 16 000 | 19 882 | 19 882 | 19 882 | 19 882 | 19 882 |
Rentebaten
Gelet op de huidige en verwachte rentepercentages voor deposito’s en de beperkte overtollige liquiditeiten zullen de rentebaten beperkt blijven tot € 50 000.
Lasten
Personele kosten
Bij de berekening van de personele kosten 2012 is uitgegaan van 986 fte aan ambtelijk personeel en een beperkte flexibele schil (uitzendkrachten). De mate waarin DR een beroep doet op uitzendkrachten is afhankelijk van opdracht die DR jaarlijks verstrekt krijgt.
De gemiddelde loonkosten per fte bedragen voor 2012 € 62 170 voor ambtelijk personeel en € 72 470 voor niet-ambtelijk personeel (uitzendkrachten).
Materiële kosten
Belangrijkste kostenposten binnen de post materiële kosten zijn kosten die rechtstreeks verband houden met de uitvoering van regelingen 25%), huisvesting 15%) en automatisering 50%). De post automatisering betreft het beheer en onderhoud aan bestaande ICT en werkplekkosten.
Rentelasten
De rentelasten, ad € 0,6 mln, vloeien voort uit het beroep op de leenfaciliteit bij het Ministerie van Financiën voor de financiering van investeringen in vaste activa.
Afschrijvingskosten
De afschrijvingskosten worden begroot op € 12 mln, onderverdeeld in € 11,5 mln voor immateriële vaste activa en € 0,5 mln voor materiële vaste activa. Verbouwingen, kantoorinventaris, (kantoor)machines en installaties vallen onder de materiële vaste activa. De immateriële vaste activa betreffen met name de ICT-systemen die voor de uitvoering van regelingen benodigd zijn.
De afschrijvingen vinden lineair plaats en zijn gebaseerd op de historische aanschafwaarde.
Voor de toekomstige afschrijvingskosten is aangesloten op de investeringen zoals deze bij de aanvraag leenfaciliteit is aangegeven.
Kasstroomoverzicht
| 2010 slotwet | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Rekening-courant RHB op 1 januari + stand depositorekeningen | 23 181 | 15 726 | 16 712 | 14 682 | 16 375 | 17 871 | 16 094 |
| 2. | Totaal operationele kasstroom | 25 044 | 15 300 | 11 955 | 13 661 | 11 926 | 12 778 | 12 829 |
| 3a. | Totaal investeringen (-/-) | – 17 581 | – 6 500 | – 12 500 | – 11 500 | – 9 500 | – 7 500 | – 7 500 |
| 3b. | Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | 2 743 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. | Totaal investeringskasstroom | – 14 838 | – 6 500 | – 12 500 | – 11 500 | – 9 500 | – 7 500 | – 7 500 |
| 4a. | Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4b. | Eenmalige storting door moederdepartement (+) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4c. | Aflossingen op leningen (-/-) | – 17 661 | – 14 314 | – 9 985 | – 8 968 | – 5 930 | – 7 055 | – 5 484 |
| 4d. | Beroep op leenfaciliteit (+) | 0 | 6 500 | 8 500 | 8 500 | 5 000 | 0 | 0 |
| 4e. | Eenmalige uitkering aan vergunninghouders (-/-) | 0 | ||||||
| 4. | Totaal financieringskasstroom | – 17 661 | – 7 814 | – 1 485 | – 468 | – 930 | – 7 055 | – 5 484 |
| 5. | Rekening-courant RHB op 31 december + stand depositorekeningen | 15 726 | 16 712 | 14 682 | 16 375 | 17 871 | 16 094 | 15 939 |
Het kasstroomoverzicht geeft een analyse van de liquiditeitsontwikkeling.
Operationele kasstroom
De operationele kasstroom bestaat uit het geraamde saldo van baten en lasten, gecorrigeerd voor afschrijvingen en mutaties in de voorzieningen en het werkkapitaal. Er is in dit kasstroomoverzicht rekening gehouden met een meerjarig sluitende begroting.
Investeringskasstroom
De investeringen voor 2012 betreffen voor € 12 mln investeringen in ICT-systemen en voor € 0,5 mln aan investeringen in installaties/inventaris. De verwachting is dat de investeringen de komende jaren zullen dalen. In het kasstroomoverzicht zijn geen desinvesteringen tegen boekwaarde begroot.
Financieringskasstroom
In 2012 is er sprake van een negatieve financieringskasstroom. Er wordt circa € 1,5 mln meer afgelost aan leningen dan er wordt opgenomen ter financiering van investeringen. Gelet op de liquiditeitontwikkeling kan het beroep op de leenfaciliteit beperkt blijven. In de actuele raming ligt deze zelfs onder het eerder aangevraagde leenplafond. De rekening-courantstand ultimo jaar zal zich de komende jaren rond de stand 31 december 2011 bevinden.
Doelmatigheid Dienst Regelingen
| 2010 slotwet | 2011 begroting | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tarieven1 | |||||||
| Index in reële termen ten opzichte van 2011 (2011 = 100) | 97 | 100 | 101 | 101 | 101 | 101 | 101 |
| Omzet per productgroep (x € mln)2 | |||||||
| GLB | 46 | 48 | 38 | 36 | 35 | 34 | 34 |
| Programmabeheer/SNL | 30 | 30 | 32 | 24 | 23 | 21 | 21 |
| Nieuw Mestbeleid | 17 | 20 | 17 | 16 | 18 | 18 | 18 |
| Omzet Europese: Nationale regelingen | 75:25 | 75:25 | 75:25 | 75:25 | 75:25 | 75:25 | |
| Omzet subsidieregelingen: Overige regelingen | 70:30 | 70:30 | 70:30 | 70:30 | 70:30 | 70:30 | |
| FTE | |||||||
| Aantal FTE (excl. externe inhuur)3 | 1 064 | 1 115 | 986 | 960 | 945 | 935 | 935 |
| Verhouding direct/indirect (in fte) | 83:17 | 84:16 | 84:16 | 85:15 | 85:15 | 85:15 | 85:15 |
| Personeelskosten per fte (€) | 59 016 | 62 170 | 62 170 | 62 170 | 62 170 | 62 170 | |
| Saldo van baten en lasten | |||||||
| Saldo van baten en lasten als % van de totale baten | 0,5% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% |
| Productiviteit4 | |||||||
| Declarabele/productieve uren | 76,8% | 78% | 78% | 78% | 78% | 78% | 78% |
| Kwaliteit | |||||||
| Gegrond verklaarde bezwaarschriften (aantal en in %)5 | 1 979 (22%) | 2 500 (25%) | 2 000 (25%) | 2 000 (25%) | 2 000 (25%) | 2 000 (25%) | 2 000 (25%) |
| Aantal klachten | 46 | < 50 | < 50 | < 50 | < 50 | < 50 | < 50 |
| Klanttevredenheid begunstigden DR6 | 6,8 | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 |
| Doorlooptijd van de aanvraag DR7 | n.g. | 98% | 98% | 98% | 98% | 98% | 98% |
| Betaaltermijn8 | 79% | 90% | 90% | 90% | 90% | 90% | 90% |
| Aandeel digitaal verwerkte aanvragen9 | 85% | 80% | 90% | 90% | 90% | 90% | 90% |
| Betaalschema BTR (voor 31 dec.)10 | 43% | 80% | 80% | 85% | 85% | 85% | 85% |
De tariefontwikkeling wordt weergegeven met behulp van een indexcijfer. Het jaar 2011 wordt daarbij op 100 gesteld, de cijfers voor de overige jaren geven de reële ontwikkeling van het tarief weer ten opzichte van het basisjaar 2011. De reële tariefontwikkeling is de absolute tariefontwikkeling, gecorrigeerd voor autonome loon- en prijsontwikkeling (o.b.v. CPB-indexcijfers voor prijs (IMOC) en loonvoet sector overheid).
In het meerjarige beeld is nog geen rekening gehouden met de wijzigingen in het GLB per 2013.
De hogere uitvoeringskosten in 2012 voor Programma Beheer/SNL zijn een gevolg van de omvorming van Programmabeheer tot het nieuwe Subsidiestelsel Natuur en Landschap (SNL).
De ontwikkeling van het aantal ambtelijke fte is sterk afhankelijk van de ontwikkeling in het opdrachtenpakket DR. Dit betreft een eerst raming.
Dit betreft de verhouding tussen declarabele uren en beschikbare bruto productieve uren. Hoe hoger de facturabiliteit van de uren, hoe gunstiger dit is voor het tarief.
Deze indicator betreft de gegrond verklaarde bezwaarschriften afgezet tegen het totaal aantal bezwaarschriften.
DR hecht veel waarde aan de tevredenheid van de doelgroep. Deze indicator is het resultaat van een klanttevredenheidsonderzoek dat 1x per 2 jaar wordt gehouden.
Onder doorlooptijd wordt de vastgestelde (wettelijke) termijn verstaan tussen het indienen van een aanvraag en ontvangen van een beschikking.
Dit betreft het percentage betalingen dat binnen de 30-dagen termijn wordt gedaan. De 90%-streefwaarde DR sluit aan bij de kabinetsdoelstelling «sneller betalen».