3. DE BATEN-LASTENDIENSTEN

Uitvoering

Voorjaarsnota
1e suppletoire
September suppletoire

Uitgaven, OWB, 2013

Aansluiting raming begroting baten-lastendiensten (tabel A) met financiering door moederdepartement EL&I (tabel B)A – Begroting baten-lastendiensten 2013 Bedragen x € 1 mln Bijdrage moeder-departement (EL&I) Bijdrage overige departe-menten Bijdrage derden

Ministerie van Financiën

Aansluiting raming begroting baten-lastendiensten (tabel A) met financiering door moederdepartement EL&I (tabel B)

A – Begroting baten-lastendiensten 2013

Bedragen x € 1 mln
	Bijdrage moeder-departement (EL&I)	Bijdrage overige departe-menten	Bijdrage derden	Overige baten	Totale baten
Agentschap NL	174,3	38,0	3,6	0,0	215,9
Agentschap Telecom	13,6	0,0	19,1	0,1	32,8
DICTU	135,6	0,4	0,0	0,0	136,0
DLG	71,4	11,9	11,9	0,1	95,3
DR	127,5	2,1	15,0	0,0	144,6
NVWA	95,1	66,8	61,5	4,5	227,9
	617,5	119,2	111,1	4,7	852,5

B – Bijdragen aan baten-lastendiensten per beleidsartikel EL&I (begroting 2013)

Bedragen x € 1 mln
	Raming ontwerp-begroting 2013
Agentschap NL	176,2
art. 12 Sterk innovatievermogen	72,5
art. 13 Excellent ondernemingsklimaat	12,0
art. 14 Doelmatige en duurz.energievoorziening	36,3
art. 15 Sterke nationale concurrentiepositie	44,6
art. 16 Agro- visserij en voedselketens	3,0
art. 18 Natuur en regio	1,0
Bijdrage van BuZa via EL&I	6,8
Agentschap Telecom	13,6
art. 11 Goed functionerende econ.en markten	11,1
art. 12 Sterk innovatievermogen	0,1
Beschikbare ruimte voor frequentieveilingen	2,4
DICTU	135,6
art. 40 Apparaat	21,4
Bijdrage overige baten-lastendiensten	114,2
DLG	71,4
art. 16 Agro- visserij en voedselketens	0,2
art. 18 Natuur en regio	71,2
DR	117,6
art. 16 Agro- visserij en voedselketens	84,3
art. 18 Natuur en regio	33,3
NVWA	101,7
art. 14 Doelmatige en duurz.energievoorziening	0,7
art. 16 Agro- visserij en voedselketens	93,2
art. 18 Natuur en regio	7,8
Totaal	616,1

Opmerkingen bij verschillen tussen ramingen in tabel A en tabel B

Agentschap NL (AgNL)

De bijdrage aan Agentschap NL vanuit de beleidsartikelen ligt € 1,9 mln hoger dan de begroting van AgNL in verband met de prijsbijstellingstranche 2012, welke is uitgekeerd binnen de Homogene Groep Internationale Samenwerking (HGIS) en tot een verhoging leidt van de bijdrage op artikel 15. Deze bijstelling is nog niet verwerkt in de begroting van AgNL.

Dienst Regelingen (DR)

Tussen de begroting van DR en de bijdrage aan DR vanuit de beleidsartikelen is sprake van een verschil van € 10 mln. In het kader van het decentralisatieakkoord natuur zijn de provincies verantwoordelijk voor de financiering van de uitvoeringskosten van de Subsidieregeling Natuur en Landschap (SNL) en de omvang van de decentralisatieuitkering. Besluitvorming naar een sluitende begroting zal worden verwerkt bij de 1e suppletoire begroting 2013.

Nederlandse Voedsel en Waren Autoriteit (NVWA)

De bijdrage voor de NVWA vanuit de beleidsartikelen is € 6,6 mln hoger dan de begroting van de NVWA. Het verschil betreft middelen voor compensatie van NVWA op artikel 16 in het kader van BTW-regelgeving en is geen onderdeel van het opdrachtenpakket.

Vertraging in het realiseren van de fusie en tegenvallende mogelijkheden om de fusieopbrengsten te realiseren leiden mogelijk tot een negatief saldo in 2012. Daarbij verloopt de daling in de bijdrage van de departementen ten gevolge van de taakstelling Rutte sneller dan mogelijk is op te vangen door vernieuwing en innovatie van (Europese) regelgeving en toezicht. Beide ontwikkelingen zetten het saldo van baten en lasten vanaf 2013 verder onder druk waarbij zonder nadere maatregelen tekorten worden voorzien.

Om de budgettaire consequenties van beide ontwikkelingen op te vangen zijn de volgende acties in gang gezet. Ten aanzien van de tegenvallende mogelijkheden om de fusieopbrengsten te realiseren wordt een maatregelenplan gevormd (om besparingen te realiseren op het gebied van materiële en personele kosten). Ten aanzien van daling in de bijdrage van de departementen wordt door beide departementen onderzocht waar krimp in het opdrachtenpakket mogelijk is en waar niet. Over het resultaat van deze trajecten wordt de Tweede Kamer in het najaar van 2012 per brief geïnformeerd.

Agentschap NL (AgNL)

Profiel

Agentschap NL vormt samen met Dienst Regelingen binnen EL&I het Directoraat-Generaal Uitvoering (DGU).

Agentschap NL zorgt ervoor dat overheidsbeleid snel, goed en effectief wordt gerealiseerd: door heldere aanspreekpunten, hoogwaardige dienstverlening, gedegen advies en ondersteuning. Een gezamenlijke focus, met één klantendesk, samenhangende programma's, beter op elkaar afgestemde financieringsproducten en heldere, korte procedures draagt hieraan bij.

Als het gaat om duurzaamheid, innovatie, internationaal ondernemen en samenwerken is AgNL hét aanspreekpunt voor bedrijven, kennisinstellingen en overheden. Zij kunnen bij AgNL terecht voor informatie en advies, maar ook voor financiering, netwerken en uitvoering van wet- en regelgeving.

In deze begroting van AgNL is rekening gehouden met de opgelegde taakstellingen uit het Regeerakkoord.

Begroting van baten-lastendienst voor het jaar 2013

Bedragen x € 1 000
	2011 Slotwet	2012 vastgestelde begroting	2013	2014	2015	2016	2017
Baten
Omzet moederdepartement	182 926	173 084	174 379	152 470	145 105	142 615	141 815
Bijzondere bijdrage moederdepartement	11 546	0	0	0	0	0	0
Omzet overige departementen	67 004	66 415	37 988	31 347	27 880	27 023	27 023
Omzet derden	5 251	7 090	3 593	3 710	3 783	3 784	3 784
Rentebaten	38	0	0	0	0	0	0
Vrijval voorzieningen	948	0	0	0	0	0	0
Bijzondere baten	128	0	0	0	0	0	0
Totaal baten	267 841	246 589	215 960	187 527	176 768	173 422	170 822

Lasten
Apparaatskosten
personele kosten	173 960	163 160	132 217	108 441	99 954	97 816	96 334
– waarvan eigen personeel	113 549	113 096	100 512	99 428	95 952	95 318	95 318
– waarvan externe inhuur	54 697	43 975	26 669	4 676	0	0	0
materiele kosten	75 091	80 469	80 713	75 956	73 684	72 476	71 358
– waarvan apparaat ICT	3 901	0	0	0	0	0	0
– waarvan bijdrage aan SSO’s	11 238	18 624	18 671	17 050	16 407	16 354	16 354
Rentelasten	128	0	0	0	0	0	0
Afschrijvingskosten
materieel	4 000	2 960	3 030	3 130	3 130	3 130	3 130
– waarvan apparaat ICT	2 265	0	0	0	0	0	0
– immaterieel	769	0	0	0	0	0	0
Overige kosten
– dotaties voorzieningen	11 907	0	0	0	0	0	0
– bijzondere lasten	1 330	0	0	0	0	0	0
Totaal lasten	267 185	246 589	215 960	187 527	176 768	173 422	170 822

Saldo van baten en lasten	656	0	0	0	0	0	0

Algemene Toelichting

De totale baten in 2013 dalen met € 30 mln ten opzichte van de begroting 2012 tot € 216,6 mln. De belangrijkste mutaties vinden plaats binnen de opbrengst van overige departementen. Hier is er rekening mee gehouden dat een aanzienlijk deel van het opdrachtenpakket van het Ministerie van Infrastructuur en Milieu en aanverwante opdrachten aan Agentschap NL overgaat naar Rijkswaterstaat en de Inspectie Leefomgeving & Transport. Verder is een taakstellende krimp doorgevoerd vanwege de aan AgNL opgelegde Rutte-taakstelling.

Baten

Verwerking van de taakstelling

De Rijksbrede taakstellingen voor AgNL zijn verwerkt in het opdrachtenvolume voor de jaren 2013 tot en met 2017. Hierbij is uitgegaan van het binnen het Ministerie van EL&I voorgestelde krimpritme en prijseffect.

Omzet moederdepartement

EL&I heeft een aandeel in de omzet voor 2013 van 81%.

De stijging ten opzichte van 2012 wordt veroorzaakt doordat AgNL enkele kortlopende opdrachten uitvoert, voortvloeiende uit intensiveringen vanuit het «Begrotingsakkoord 2013», die in 2014 vervallen. Daarnaast voert AgNL vanaf 2012 het opdrachtenpakket voor Research & Development Aftrek (RDA) uit voor in totaal € 7,5 mln. Hier staat tegenover dat de taakstelling van het kabinet Rutte is verwerkt in de cijfers.

Omzet overige departementen

Bedragen x € 1 000
	2011 Slotwet	2012 vastgestelde begroting	2013	2014	2015	2016	2017
OCW	1 556	1 189	513	461	439	433	433
I&M	35 759	37 686	9 845	5 712	3 894	3 366	3 366
VWS	587	1 326	1 102	1 042	1 016	1 008	1 008
BUZA	14 219	14 128	15 988	14 888	13 839	13 683	13 683
BZK	13 424	11 709	10 272	9 005	8 465	8 308	8 308
SZW	334	139	136	123	118	117	117
Defensie	23	0	34	30	28	28	28
V&J	824	0	98	86	81	80	80
Financiën	278	238	0	0	0	0	0
TOTAAL	67 004	66 415	37 988	31 347	27 880	27 023	27 023

De omzet overige departementen daalt per saldo met 43% ten opzichte van de begroting 2012. Dit wordt veroorzaakt doordat rekening is gehouden met de overgang van een aanzienlijk deel van het opdrachtenpakket dat AgNL voor het Ministerie van Infrastructuur en Milieu tot en met 2012 uitvoerde naar Rijkswaterstaat en de Inspectie Leefomgeving & Transport.

Daar staat tegenover er van BuZa nieuwe opdrachten zijn ontvangen, waaronder de uitvoering van de Transitiefaciliteit.

Omzet derden

Bedragen x € 1 000
	2011 Slotwet	2012 vastgestelde begroting	2013	2014	2015	2016	2017
Provincies	87	295	306	311	314	314	314
EU	1 185	1 239	1 286	1 306	1 317	1 319	1 319
Overig	3 979	5 556	2 001	2 093	2 152	2 151	2 151
TOTAAL	5 251	7 090	3 593	3 710	3 783	3 784	3 784

Dit betreft de omzet die buiten de Rijksoverheid wordt gerealiseerd. De opbrengst daalt met € 3,5 mln, omdat een aantal opdrachten overgaat naar Rijkswaterstaat.

Rentebaten

Rentebaten hebben betrekking op uitgezette deposito's gedurende het jaar en rentevergoeding op de rekening-courant. Voor 2013 zijn geen rentebaten voorzien.

Lasten

Personele kosten

De personele kosten dalen in 2013 ten opzichte van 2012 met € 31 mln. Voor 2013 wordt het gemiddelde aantal fte geraamd op 1 567 (1 257 ambtenaren en 310 inhuur). Dit betekent een daling van 392 fte ten opzichte van 2012. Dit is het gevolg van de invulling van taakstellingen en de overgang van een aanzienlijk deel van het opdrachtenpakket van het Ministerie van Infrastructuur en Milieu naar Rijkswaterstaat en de Inspectie Leefomgeving & Transport. Daarnaast worden ICT werkzaamheden vanaf de tweede helft van 2012 uitbesteed aan het EL&I-agentschap voor de ICT: DICTU (zie onder materiële kosten). Bij de personele kostenontwikkeling is uitgegaan van 0% voor CAO-ontwikkelingen.

De gemiddelde loonkosten per fte over 2013 worden geraamd op € 79 900 voor ambtenaren (2012 € 78 400) en € 86 000 voor inhuurkrachten (2012 € 85 200).

Materiële kosten

De materiële kosten zijn onder te verdelen in directe en indirecte materiële kosten. Bij de materiële kostenontwikkeling voor 2013 is uitgegaan van de CPB-index voor de prijs overheidsconsumptie, netto materieel van 1,75%. De totale materiële kosten zijn voor 2013 geraamd op € 81,3 mln.

Directe materiële kosten zijn kosten die direct verband houden met de uitvoering van opdrachten. Hiertoe behoren onder andere kosten ten behoeve van de exploitatie van de Netherlands Business Support Offices, de buitenkantoren van NFIA en TWA en kosten voor de uit te voeren regelingen. In 2013 worden de directe materiële kosten op € 49,3 mln geraamd (2012: € 44,3 mln). Deze toename van € 5 mln is onder meer een gevolg van eerder genoemde intensiveringen in het opdrachtenpakket.

Indirecte materiële kosten zijn kosten die niet direct verband houden met een opdracht. In 2013 worden de indirecte materiële kosten geraamd op € 32 mln. De daling van € 4,2 mln ten opzichte van 2012 (€ 36,2mln) wordt veroorzaakt door de overdracht van de specifieke ICT van AgNL naar het agentschap DICTU. Hierdoor verschuiven deze kosten (€ 4,4 mln) voor AgNL van personele kosten naar materiële kosten. De huur en exploitatiekosten van de huisvesting bedragen circa € 16,6 mln per jaar.

Afschrijvingskosten

De materiële vaste activa bestaat uit inventaris en verbouwingen. De afschrijvingstermijnen zijn 5 jaar.

Saldo van baten en lasten

Het saldo van baten en lasten laat een neutraal resultaat zien. Dit is in overeenstemming met de beleidslijn om kostendekkende tarieven in rekening te brengen bij de opdrachtgevers.

Kasstroomoverzicht over het jaar 2013

Bedragen x € 1 000
		2011 Slotwet	2012 Vastgestelde begroting	2013	2014	2015	2016	2017
1.	Rekening courant RHB 1 januari 2013 depositorekeningen	56 723	58 707	60 134	60 529	61 024	61 519	62 025
2.	Totaal operationele kasstroom	13 843	2 717	2 835	2 935	2 935	2 946	2 946
	–/– totaal investeringen	– 4 848	– 2 440	– 2 440	– 2 440	– 2 440	– 2 440	– 2 440
	+/+ totaal boekwaarde desinvesteringen	15	0	0	0	0	0	0
3.	Totaal investeringskasstroom	– 4 833	– 2 440	– 2 440	– 2 440	– 2 440	– 2 440	– 2 440
	–/– eenmalige uitkering aan moederdepartement	–	0	0	0	0	0	0
	+/+ eenmalige storting door moederdepartement	–	1 150	0	0	0	0	0
	–/– aflossingen op leningen	–	0	0	0	0	0	0
	+/+ beroep op leenfaciliteit	–	0	0	0	0	0	0
4.	Totaal financieringskasstroom	–	1 150	0	0	0	0	0
5.	Rekening courant RHB 31 december 2013 stand depositorekeningen (=1+2+3+4) (noot: maximale roodstand € 0,5 mln)*	65 733	60 134	60 529	61 024	61 519	62 025	62 531

Het kasstroomoverzicht geeft een analyse van de liquiditeitsontwikkeling. De operationele kasstroom bestaat uit het geraamde saldo van baten en lasten, gecorrigeerd voor afschrijvingen en mutaties in de voorzieningen en het werkkapitaal. Voor 2013 wordt geen grote mutatie in het werkkapitaal verwacht.

De voor 2013 geraamde investeringen (€ 2,4 mln) hebben betrekking op vervangingsinvesteringen in overige activa.

Overzicht doelmatigheidsindicatoren voor het jaar 2013

	2011 Stand Slotwet	2012 Vastgestelde begroting	2013	2014	2015	2016	2017
Inputindicatoren
Kernindicatoren
Verhouding direct/indirect personeel in fte’s	1 825,3 343,9	1 676 283	1 332 235	1 095 217	1 006 210	999 210	999 210

Verklarende variabelen
Loonkosten per fte	€ 78 275	€ 80 181	€ 81 141	€ 79 370	€ 78 854	€ 78 811	€ 78 811
Totaal aantal fte’s	2 169,2	1 959	1 567	1 312	1 217	1 209	1 209
Kosten inhuur externen (x 1 000)	€ 54 697	€ 43 975	€ 26 669	€ 4 676	0	0	0

Outputindicatoren
Kernindicatoren
Tariefindex in reële termen t.o.v. 2012 (2012 = 100)		100	102,7	104,6	105,8	105,9	105,9
Aantal declarabele uren per fte en totaal	1 441/ 2,6 mln	1 448 / 2,4 mln	1 448 / 1,9 mln	1 448 / 1,6 mln	1 448 / 1,5 mln	1 448 / 1,4 mln	1 448 / 1,4 mln

Aantal werkbare (w) en bruto (b)/netto (n) beschikbare uren	2 040 w 1 671 b 1 579 n	2 040 W 1 671 B 1 579 N	2 040 W 1 671 B 1 579 N	2 040 W 1 671 B 1 579 N	2 040 W 1 671 B 1 579 N	2 040 W 1 671 B 1 579 N	2 040 W 1 671 B 1 579 N

Verklarende variabelen
Bedrijfsresultaat / omzet (x 1 000)	€ 656 / 255 181	€ 0 / 246 589	€ 0 / 216 584	€ 0 / 187 527	€ 0 / 176 768	€ 0 / 176 022	€ 0 / 176 022

Kwaliteitsindicatoren
Kernindicatoren
Klanttevredenheid	7,5	≥7,5	≥7,5	≥7,5	≥7,5	≥7,5	≥7,5
Doorlooptijd processen
Handelstransacties (H)	92%	H: 90%	H: 90%	H: 90%	H: 90%	H: 90%	H: 90%
Verleningen (V)	88%	V: 95%	V: 95%	V: 95%	V: 95%	V: 95%	V: 95%
Octrooien (O)	100%	O: 100%	O: 100%	O: 100%	O: 100%	O: 100%	O: 100%
Gehonoreerde bezwaarschriften	773 (30,3% van het totaal)
Divisie NL OC:		≤0,1%	≤0,1%	≤0,1%	≤0,1%	≤0,1%	≤0,1%
Overige divisies:		≤25%	≤25%	≤25%	≤25%	≤25%	≤25%
Aantal klachten	24	<25	<25	<25	<25	<25	<25
Medewerker-tevredenheid	Geen meting	7,5	7,5	7,5	7,5	7,5	7,5

Verklarende variabelen
Ziekteverzuim %	5,1%	4,5%	4,5%	4,5%	4,5%	4,5%	4,5%

Toelichting

Voor Agentschap NL geldt een sterke focus op kostenbeheersing, optimale benutting van schaaleffecten en zal daar waar mogelijk Rijksbreed of binnen EL&I verband meeliften met aanbestedingen die leiden tot een grotere doelmatigheid. Desondanks gaat het reële tarief komende jaren naar verwachting stijgen. Een aantal kostencomponenten zoals ondersteunend/indirect personeel en huisvesting neemt niet evenredig af bij de forse daling van het opdrachtenpakket.

De tariefontwikkeling wordt weergegeven met behulp van een indexcijfer. Het jaar 2012 wordt daarbij op 100 gesteld, de cijfers voor de overige jaren geven de reële ontwikkeling van het tarief weer ten opzichte van het basisjaar 2012. De reële tariefontwikkeling is de absolute tariefontwik-keling, gecorrigeerd voor autonome loon- en prijsontwikkeling (op basis van CPB-indexcijfers voor prijs (IMOC) en loonvoet sector overheid).

Agentschap Telecom (AT)

Profiel

De missie van Agentschap Telecom is:

Wij waarborgen de beschikbaarheid van moderne en betrouwbare telecommunicatie in en voor Nederland.

Agentschap Telecom is zowel beleidsuitvoerder als toezichthouder in het werkgebied van het elektronisch communicatiedomein. Daarnaast is het agentschap toezichthouder op de informatie-uitwisseling inzake ondergrondse netten.

Agentschap Telecom hanteert in zijn werk een drietal richtinggevende prioriteiten: Agentschap Telecom wil een partner zijn in beleid, wil een gezaghebbend toezichthouder zijn en wil een inspirerende werkomgeving bieden. De hoofdprocessen bestaan uit het verwerven, toewijzen, beschermen van frequentieruimte en het uitvoeren van het nationale antennebeleid.

Begroting van baten-lasten voor het jaar 2013

Bedragen x € 1 000
	2011 Slotwet	2012 Vastgestelde begroting	2013	2014	2015	2016	2017
Baten
Omzet moederdepartement	11 885	12 493	13 593	13 035	12 835	12 765	12 700
Omzet overige departementen	58	86	11	11	0	0	0
Omzet derden	19 803	19 256	19 052	18 963	18 979	19 011	18 996
Rentebaten	249	20	16	9	2	0	0
Vrijval voorzieningen	4	0	0	0	0	0	0
Bijzondere baten	295	100	135	135	185	185	185
Totaal baten	32 294	31 955	32 807	32 153	32 001	31 961	31 881

Lasten
Apparaatskosten
personele kosten	19 200	19 650	18 936	18 545	18 556	18 532	18 478
– waarvan eigen personeel	17 250	17 750	18 485	18 103	17 669	17 647	17 596
– waarvan externe inhuur	1 570	1 900	451	442	886	885	882
materiële kosten	9 239	9 903	11 721	11 721	11 721	10 971	10 971
– waarvan apparaat ICT	1 032	1 000
– waarvan bijdrage aan SSO’s	–	–	2 074	2 074	2 074	2 074	2 074
Rentelasten	73	57	42	29	21	15	0
Afschrijvingskosten
materieel	2 345	2 295	1 979	1 979	1 979	1 979	1 979
– waarvan apparaat ICT	378	316
immaterieel	66	0	0	0	0	450	450
Overige kosten	116	50	75	65	50	50	50
– dotaties voorzieningen	116	50	75	65	50	50	50
– bijzondere lasten	0	0	0	0	0	0	0
Totaal lasten	31 039	31 955	32 753	32 339	32 327	31 997	31 928

Saldo van baten en lasten	1 255	0	54	– 186	– 326	– 36	– 47

Toelichting

De effecten van de taakstelling Rutte zijn verwerkt in de begroting.

De ingecalculeerde verliezen komen ten laste van de post Te verrekenen met vergunninghouders.

Baten

Omzet moederdepartement

Bedragen x € 1 000
	2011 Slotwet	2012 Vastgestelde begroting	2013	2014	2015	2016	2017
Structurele bijdrage moederdepartement
DGETM: Juridische procedures	886	769	926	926	926	926	926
DGETM: Antennebeleid	903	803	829	829	829	829	829
DGETM: Beleidsvoorbereiding en -evaluatie	1 189	1 054	1 088	1 088	1 088	1 088	1 088
DGETM: Aanpak interferentie	11	37	39	39	39	39	39
DGETM: Compensatie vergunningvrij	2 389	2 127	2 388	2 388	2 388	2 388	2 388
DGB&I: Uitvoering wet Ruimtevaartactiviteiten	82	40	141	141	141	141	141
Subtotaal	5 460	4 830	5 411	5 411	5 411	5 411	5 411

SG: Repressieve handhaving	996	1 231	1 253	1 253	1 253	1 253	1 253
SG: Bevoegd aftappen	444	556	580	580	580	580	580
SG: Dataretentie	573	855	871	871	871	871	871
SG: Wet informatie-uitwisseling Ondergrondse netten	1 286	1 214	1 347	1 347	1 347	1 347	1 347
SG: New Regulatory Framework	58	764	766	766	766	766	766
SG: Toezicht Ruimtevaart	49	56	227	227	227	227	227
SG: Compensatie vergunningvrij	863	1 194	1 272	1 272	1 272	1 272	1 272
Subtotaal	4 269	5 870	6 316	6 316	6 316	6 316	6 316
Subtotaal structurele bijdrage	9 729	10 700	11 727	11 727	11 727	11 727	11 727

Incidentele bijdragen
DGETM: Projecten	2 156	1 793	2 438	2 438	2 438	2 438	2 438
Subtotaal projecten DGETM	2 156	1 793	2 438	2 438	2 438	2 438	2 438
Taakstelling Rutte			– 572	– 1 130	– 1 330	– 1 400	– 1 465
Totaal omzet moederdepartement	11 885	12 493	13 593	13 035	12 835	12 765	12 700

Structurele bijdragen

De omzet van het moederdepartement bestaat voor een groot deel uit een bijdrage in de kosten die volgens het vigerende tarievenbeleid niet aan derden mogen worden doorberekend, namelijk de kosten van juridische procedures en van repressieve handhaving. Verder bestaat de structurele bijdrage uit een bijdrage voor de kosten die verband houden met de uitvoering van het antennebeleid en beleidsvoorbereiding en –evaluatie, bevoegd aftappen, uitvoering van en toezicht op de wet Ruimtevaartactiviteiten, New Regulatory Framework (NRF), de Wet informatie-uitwisseling ondergrondse netten en de bewaarplicht voor telecommunicatiegegevens (dataretentie). Tenslotte is er een bijdrage ter compensatie van omzetderving als gevolg van vergunningvrije toepassingen.

Agentschap Telecom ontvangt incidentele bijdragen voor kosten die worden gemaakt voor verdelingsprojecten in opdracht van het Directoraat-Generaal Energie, Telecom en Mededinging (DGETM).

Omzet overige departementen

Bedragen x € 1 000
	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017
	Slotwet	Begroting
Voormalig VWS / RIVM: kennisplatform EMV&G	57	86	11	11	0	0	0
Voormalig VROM: Hoogspanningslijnen	1	0	0	0	0	0	0

Totaal omzet overige departementen	58	86	11	11	0	0	0

Voor 2013 wordt omzet overige departementen verwacht voor de deelname van Agentschap Telecom aan de fora wetenschap en communicatie van het Kennisplatform Elektromagnetische Velden (EMV).

Omzet derden

Bedragen x € 1 000
	2011 Slotwet	2012 vastgestelde begroting	2013	2014	2015	2016	2017
Productcategorie
Vaste verbindingen	2 981	3 489	3 260	3 260	3 260	3 260	3 260
Mobiele communicatie	5 004	4 674	4 718	4 718	4 718	4 718	4 718
Mobiele openbare telecommunicatienetwerken	1 511	1 593	1 912	1 912	1 912	1 912	1 912
Radiodeterminatie	65	37	60	60	60	60	60
Radiozendamateurs	5	5	5	5	5	5	5
Omroep	5 229	5 352	5 152	5 177	5 193	5 225	5 210
Overige/Verlengingen		37	151	37	37	37	37
Examens	140	149	149	149	149	149	149
Afgifte verklaringen, keuringen en erkenningen	4	6	4	4	4	4	4
Randapparatuur	2 014	2 000	1 701	1 701	1 701	1 701	1 701
Afnemerscategorie
Defensie	1 284	1 284	1 284	1 284	1 284	1 284	1 284
Korps Landelijke Politiediensten	139	139	139	139	139	139	139
BZK (C 2000)	46	46	46	46	46	46	46
Satellite Operators	539	445	471	471	471	471	471
Caribisch Nederland	831
Europese Unie / project E3	4
Verenigd Koninkrijk / OFCOM	7

Totaal omzet derden	19 803	19 256	19 052	18 963	18 979	19 011	18 996

Rentebaten

Over het saldo op de rekening-courant en deposito’s bij het Ministerie van Financiën ontvangt Agentschap Telecom rente. Deze begroting gaat uit van een rentepercentage op deposito’s van 0,3% op gemiddeld circa € 5 mln gedurende het jaar. Voor een saldo op de rekening-courant is de rente 0%.

Bijzondere baten

Voor 2013 is rekening gehouden met een bedrag van € 0,135 mln voor de baten die volgen uit het uitlenen van personeel, door te belasten huisvestingskosten en het afstoten van materieel.

Lasten

Personele kosten

De verwachte gemiddelde bezetting voor 2013 is 256 fte, waarvan 251,5 fte ambtelijk personeel. De gemiddelde totale personeelskosten zijn € 70 548 per fte in 2013. De loonkosten per ambtelijke fte worden geraamd op € 70 000. De gemiddelde kosten voor niet-ambtelijk personeel zijn begroot op € 101 585 per fte.

Materiële kosten

De huisvestingskosten bedragen in 2013 circa € 2,2 mln.

In de periode 2013 tot en met 2015 wordt een vergunningverleningssysteem gebouwd om het huidige te vervangen. De business case voor deze vervanging moet nog worden opgesteld. De baten van deze vervanging komen ten gunste van de vergunninghouders.

Rentelasten

De rente betreft de vergoeding die Agentschap Telecom betaalt voor leningen bij het Ministerie van Financiën om investeringen in vaste activa te financieren. Uitgangspunt is een rentepercentage van gemiddeld 2,6% voor de toekomstige langlopende leningen.

Afschrijvingskosten

De afschrijvingskosten voor materiele activa zijn gelijk aan 2012. Voor immateriële activa zullen de afschrijvingskosten toenemen door vervanging van het vergunningverleningssysteem. Hiervoor geldt een afschrijvingstermijn van 5 jaar.

Dotaties voorzieningen

Voor 2013 is de dotatie voorzieningen dubieuze debiteuren € 75 000.

Saldo van baten lasten

Voor 2013 is een positief resultaat van € 54 000 ingecalculeerd.

Kasstroomoverzicht 2013

Bedragen x € 1 000
		2011 Slotwet	2012 Vastgestelde begroting	2013	2014	2015	2016	2017
1.	Rekening courant RHB op 1 januari + stand depositorekeningen (incl. deposito)	12 128	6 986	6 523	5 414	3 104	824	95
2.	Totaal operationele kasstroom	– 1 651	2 345	2 108	1 858	1 703	2 443	2 432
3a	– totaal investeringen	– 1 587	– 3 000	– 3 250	– 3 250	– 3 250	– 2 500	– 2 500
3b	+ totaal boekwaarde desinvesteringen	0	0	0	0	0	0	0
3.	Totaal investeringskasstroom	– 1 587	– 3 000	– 3 250	– 3 250	– 3 250	– 2 500	– 2 500
4a	– eenmalige uitkeringen aan moederdepartement	– 643	– 62	0	– 647	– 535	– 474	– 166
4b	+ eenmalige stortingen door moederdepartement	0	0	469	0	0	0	0
4c	– aflossingen op leningen	– 530	– 530	– 436	– 271	– 198	– 198	0
4d	+ beroep op leenfaciliteit	0	0	0	0	0	0	0
4.	totaal financieringskasstroom	– 1 173	– 592	33	– 918	– 733	– 672	– 166
5.	Rekening courant RHB 31 december 2013 stand depositorekeningen (=1+2+3+4) (noot: maximale roodstand € 0,5 mln)*	7 717	5 739	5 414	3 104	824	95	– 139

Het kasstroomoverzicht geeft een analyse van de liquiditeitsontwikkeling.

Operationele kasstroom

De operationele kasstroom bestaat uit het geraamde saldo van baten en lasten, gecorrigeerd voor afschrijvingen en mutaties in de voorzieningen en het werkkapitaal.

Investeringskasstroom

In 2013 verwacht Agentschap Telecom € 1,75 mln te investeren in materiële vaste activa. Deze investeringen betreffen voornamelijk elektronische apparatuur en kantoorinventaris. Daarnaast is de investering in immateriële activa € 1,5 mln en betreft vervanging van het vergunningverleningssysteem.

Financieringskasstroom

De aflossing van de leningen, variërend van 4 tot 10 jaar, zal circa € 0,4 mln bedragen in 2013. Vanaf 2013 zal AT een beroep op de leenfaciliteit doen om de investeringen te financieren.

Overzicht doelmatigheidsindicatoren voor het jaar 2013

Overzicht doelmatigheidsindicatoren		2011 Slotwet	2012 vastgestelde begroting	Begroting 2013	Begroting 2014	Begroting 2015	Begroting 2016	Begroting 2017
Inputindicatoren
Kernindicatoren
Verhouding direct/indirect (in fte)		175,5 / 94,5	200 / 73,6	184 / 72	181 / 70	180 / 70	180 / 69	180 / 68
Verklarende variabele kernindicatoren
Personeelskosten per fte		€ 71 111	€ 69 446	€ 70 422	€ 70 548	€ 70 548	€ 71 105	€ 71 105
Totaal aantal fte's (excl externe inhuur)		246,0	254,7	251,5	246,3	240,4	240,1	239,4
Kosten inhuur externen (PAO-definitie; x € 1 000)		€ 1 570	€ 1 900	€ 451	€ 442	€ 886	€ 885	€ 882
Outputindicatoren
Uurtarief (wijziging in reële termen)		0,00%	0,00%
Aantal declarabele uren (per fte en totaal)		1 453/1 667
Aantal werkbare /beschikbare uren:
– werkbare uren		1 836	1 836	1 836	1 836	1 836	1 836	1 836
– bruto beschikbare uren		1 667	1 667	1 660	1 667	1 667	1 667	1 667
– netto beschikbare uren		1 588	1 588	1 581	1 588	1 588	1 588	1 588
Verklarende variabelen
Bedrijfsresultaat (x € 1 000)		1 255	0	54	– 186	– 326	– 36	– 47
Omzet		32 294	31 955	32 807	32 153	32 001	31 961	31 881
Kwaliteitsindicatoren
Kernindicatoren
Klanttevredenheid:
• doelgroep hoog belang		niet in 2011	niet in 2012	≥ 7	≥ 7	≥ 7	≥ 7	≥ 7
• doelgroep midden belang		niet in 2011	niet in 2012	≥ 7	≥ 7	≥ 7	≥ 7	≥ 7
• doelgroep laag belang		niet in 2011	niet in 2013	≥ 7	≥ 7	≥ 7	≥ 7	≥ 7
Doorlooptijd primaire processen:
Vergunningaanvragen 95% binnen	8 weken	96%	95%	95%	95%	95%	95%	95%
	6 weken	–	85%	85%	85%	85%	85%	85%
	4 weken	–	60%	60%	60%	60%	60%	60%
	2 weken	–	35%	35%	35%	35%	35%	35%

Overzicht doelmatigheidsindicatoren		2011 Slotwet	2012 vastgestelde begroting	Begroting 2013	Begroting 2014	Begroting 2015	Begroting 2016	Begroting 2017
Reactietijd storingsklachten	norm
Klachten van levensbelang ≤ 4 uur	100%	98%	100%	100%	100%	100%	100%	100%
Klachten van maatschappelijk belang ≤ 12 uur	98%	95%	98%	98%	98%	98%	98%	98%
Klachten van individueel belang ≤ 3 werkdagen	80%	99%	98%	90%	90%	90%	90%	90%

Gegrond verklaarde bezwaarschriften aantal	norm	21
	≤ 5%	11,3%	≤ 5%	≤ 5%	≤ 5%	≤ 5%	≤ 5%	≤ 5%
Aantal klachten		7	≤ 7	≤ 7	≤ 7	≤ 7	≤ 7	≤ 7
Medewerkertevredenheid		niet in 2011	≥ 7,0	≥ 7,0	≥ 7,0	≥ 7,0	≥ 7,0	≥ 7,0
Verklarende variabelen
Ziekteverzuim	≤ 4,3%	4,6%	≤ 4,1%	≤ 4,1%	≤ 4,1%	≤ 4,1%	≤ 4,1%	≤ 4,1%

Dienst ICT Uitvoering (DICTU)

Profiel

De Dienst ICT Uitvoering (DICTU) is binnen het Ministerie van EL&I verantwoordelijk voor het leveren van ICT services en -ondersteuning aan alle onderdelen van het ministerie. Daarnaast levert de DICTU ondersteuning aan enkele aan het ministerie aanverwante PBO’s en ZBO’s.

De missie van DICTU luidt: «De Dienst ICT Uitvoering draagt bij aan het succes van EL&I door te zorgen voor betrouwbare, gestandaardiseerde en kostenefficiënte ICT services die de bedrijfsprocessen van EL&I optimaal ondersteunen».

DICTU levert aan haar opdrachtgevers de volgende ICT services:

• Applicatiebeheer en ontwikkeling;
• Inrichting en beheer van werkplekken;
• Beheer van de technische infrastructuur.

Bij het opstellen van de begroting 2013 en verder zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd:

• De taakstelling Rutte en de oploop is verwerkt in de begroting.
• De EL&I-brede ICT, zoals kantoorautomatisering en infrabeheer zijn inmiddels volledig ondergebracht bij DICTU en is verwerkt in de begroting. In het najaar van 2012 wordt ook de dienstspecifieke ICT van het kerndepartement en AgNL ondergebracht bij DICTU. Het budgettaire effect hiervan kon nog niet meegenomen worden in deze begroting.

Begroting van baten-lastendienst voor het jaar 2013

Bedragen x € 1 000
	2011 Slotwet	2012 vastgestelde begroting	2013	2014	2015	2016	2017
Baten
Omzet moederdepartement	106 822	110 920	135 608	134 108	133 508	133 238	132 978
Omzet overige departementen	73	376	376	376	376	376	376
Omzet derden	4 935	0	0	0	0	0	0
Rentebaten	453	0	0	0	0	0	0
Vrijval voorzieningen	200	0	0	0	0	0	0
Bijzondere baten	11 900	0	0	0	0	0	0
Totaal baten	124 383	111 296	135 984	134 484	133 884	133 614	133 354

Lasten
Apparaatskosten
personele kosten	50 688	44 059	54 948	53 448	52 848	52 848	52 848
– waarvan eigen personeel	14 127	17 997	19 899	19 899	19 899	19 899	19 899
– waarvan externe inhuur	1 419	1 800	1 800	1 800	1 800	1 800	1 800
materiële kosten	59 416	57 649	66 077	66 077	66 077	66 077	66 077
– waarvan apparaat ICT	31 272	25 197	35 600	35 600	35 600	35 600	35 600
– waarvan bijdrage aan SSO’s	2 885	3 601	3 650	3 650	3 650	3 650	3 650
Rentelasten	844	1 000	1 000	1 000	1 000	1 000	1 000
Afschrijvingskosten
materieel	2 959	3 146	8 518	8 518	8 518	8 518	8 518
– waarvan apparaat ICT			8 518	8 518	8 518	8 518	8 518
immaterieel	6 203	5 442	5 442	5 442	5 442	5 442	5 442
Overige kosten
– dotaties voorzieningen	0	0	0	0	0	0	0
– bijzondere lasten	3 939	0	0	0	0	0	0
Totaal lasten	124 049	111 296	135 984	134 484	133 884	133 614	133 354

Saldo van baten en lasten	334	0	0	0	0	0	0

Baten

Omzet moederdepartement

DICTU levert ICT gerelateerde diensten aan de EL&I organisatie. Deze diensten variëren van hardware ten behoeve van de werkplek tot projectleiding voor een ontwikkelingstraject.

Opbrengsten worden gegenereerd door de producten en/of uren die DICTU levert te vermenigvuldigen met de vigerende tarieven of worden op basis van fixed price afgegeven. In de doelmatigheidsparagraaf zijn de begrote aantallen producten en/of uren vermeld.

De verdeling per productgroep wordt in onderstaande tabel weergegeven.

Bedragen x € 1 000
	2011 Slotwet	2012 vastgestelde begroting	2013	2014	2015	2016	2017
Werkplekservices	23 286	21 792	29 700	29 700	29 700	29 700	29 700
Infrabeheer	22 313	20 884	23 600	23 600	23 600	23 600	23 600
Applicatieservices	48 900	57 235	50 150	48 260	48 260	48 260	48 260
Overige omzet	12 323	11 009	32 158	32 548	31 948	31 678	31 418
Totaal	106 822	110 920	135 608	134 108	133 508	133 238	132 978

Ten opzichte van 2012 is op totaalniveau sprake van een stijging van € 25 mln. Deze stijging is het gevolg van het onderbrengen van de werkplekservices en infrabeheer van voormalig EZ bij DICTU. Dit in het kader van de fusie van EL&I.

Daarnaast is een – budgetneutrale – verschuiving zichtbaar tussen onderdelen, waardoor met name de overige omzet een stijging laat zien. Dit als gevolg van een aanpassing in de kostprijssystematiek van DICTU, waarbij de opslag voor overhead en kwaliteitsborging uit de tarieven is gehaald. Deze kosten worden vanaf 2012 apart bij opdrachtgevers in rekening gebracht en verantwoord als overige omzet.

Lasten

Personeelskosten

De verwachte gemiddelde bezetting voor 2013 is 494 fte, waarvan 274 fte ambtelijk personeel. De gemiddelde totale personeelskosten zijn € 106 950 per fte in 2013. De loonkosten per ambtelijke fte worden geraamd op € 72 530. De gemiddelde kosten voor niet-ambtelijk personeel zijn begroot op € 150 202 per fte.

DICTU is naar zijn aard een regieorganisatie. Dit betekent dat voor specifieke ICT-kennis een beroep op de markt wordt gedaan. Dit verklaart de mix ambtelijk / inhuur. Voor 2013 is € 1,8 mln aan externe inhuur begroot conform de Rijksbreed gehanteerde definitie van inhuur opgesteld door BZK.

Strategische en kwetsbare functies binnen de organisatie worden wel zoveel mogelijk door ambtelijk personeel bezet.

Materiële kosten

De materiele kosten DICTU hebben betrekking op de kosten van kantoorautomatisering (werkplekken), huisvesting, opdrachten in de markt uitgezet en directe doorbelastingen aan opdrachtgevers.

• Onder de ICT-kosten apparaat zijn begrepen het materieel deel van de kosten werkplekken (€ 20,6 mln) en de kosten van diverse contracten op het gebied van beheer en onderhoud infrasystemen (€ 15,0 mln).
• Onder bijdrage SSO is begrepen de bijdrage huisvestingkosten € 3,5 mln en de bijdrage aan P-direkt (€ 0,15 mln).

Het overige deel van de materiele kosten (€ 26,7 mln) houdt met name verband met de ICT die ingezet wordt ter ondersteuning van het primair proces en directe doorbelastingen aan opdrachtgevers.

Rentelasten

De rentelasten hebben betrekking op de financiering van de vaste activa via leningen.

Afschrijvingskosten

De afschrijvingskosten worden begroot op € 13,9 mln, onderverdeeld in € 5,4 mln voor immateriële vaste activa en € 8,5 mln voor materiële vaste activa. Onder ICT apparaat is begrepen de afschrijving op hardware.

De afschrijvingen vinden lineair plaats en zijn gebaseerd op de historische aanschafwaarde. Afschrijvingstermijnen variëren tussen de 4 en 5 jaar afhankelijk van de activa categorie. De stijging in de afschrijvingskosten ten opzichte van 2012 is toe te schrijven aan de overname van de werkplekken en het infrabeheer van voormalig EZ.

Kasstroomoverzicht over het jaar 2013

Bedragen x € 1 000
		2011 Slotwet	2012 vastgestelde begroting	2013	2014	2015	2016	2017
1.	Rekening courant RHB 1 januari 2013 depositorekeningen	1 120	4 846	0	0	0	0	0
2.	Totaal operationele kasstroom	17 383	3 742	10 387	10 387	10 387	10 387	10 387
	–/– totaal investeringen	– 15 188	– 8 588	– 10 387	– 10 387	– 10 387	– 10 387	– 10 387
	+/+ totaal boekwaarde desinvesteringen		0
3.	Totaal investeringskasstroom	– 15 188	– 8 588	– 10 387	– 10 387	– 10 387	– 10 387	– 10 387
	–/– eenmalige uitkering aan moederdepartement		0
	+/+ eenmalige storting door moederdepartement		0
	–/– aflossingen op leningen	– 8 396	– 8 588	– 10 387	– 10 387	– 10 387	– 10 387	– 10 387
	+/+ beroep op leenfaciliteit	9 927	8 588	10 387	10 387	10 387	10 387	10 387
4.	Totaal financieringskasstroom	1 531	0	0	0	0	0	0
5.	Rekening courant RHB 31 december 2013 stand depositorekeningen (=1+2+3+4)	4 846	0	0	0	0	0	0

Toelichting

Operationele kasstroom

De operationele kasstroom bestaat uit het geraamde saldo van baten en lasten, gecorrigeerd voor afschrijvingen en mutaties in het werkkapitaal.

Investeringskasstroom

De voor 2013 geraamde investeringen (€ 10,4 mln) hebben voornamelijk betrekking op investeringen in het ICT-domein. Met name infrastructuur (€ 5 mln) en vernieuwing generieke applicaties (5 mln).

Financieringskasstroom

De aflossing op de leningen is gelijk aan de afschrijvingen.

Overzicht doelmatigheidsindicatoren voor het jaar 2013

Omschrijving	2011 Slotwet	2012 vastgestelde begroting	2013	2014	2015	2016	2017
1. Kostprijzen per product (groep)
a. Basistarief werkplek (gemiddeld p. st. x €)	2 420	2 337	1 610	1 610	1 610	1 610	1 610
b. Aantal Werkplekken	8 900	9 325	13 509	13 509	13 509	13 509	13 509
c. Infrastructuur (x € 1 000)	21 214	20 884	23 600	23 600	23 600	23 600	23 600
d. Productieve uren (norm 85% 2013 e.v.)	640 000 (82%)	654 000 (77,5 %)	793 367 (85,0%)	793 367 (85,0%)	793 367 (85,0%)	793 367 (85,0%)	793 367 (85,0%)
2. Tarieven/uur
a. Senior medew. (ontwikkeling)	133	133	105	105	105	105	105
b. Medior medew. (bouw)	108	108	90	90	90	90	90
c. Junior medew. (test en beheer)	98	98	80	80	80	80	80
3. Omzet per prod.groep (pxq)
A. Werkplekservices	23 286	21 792	29 700	29 700	29 700	29 700	29 700
B. Infrastructuur	22 313	20 884	23 600	23 600	23 600	23 600	23 600
C. Applicatieservices incl. outsourcing	18 352	21 680	12 350	12 350	12 350	12 350	12 350
D. Ontwikkeling incl. detachering	30 548	35 555	36 800	34 910	34 910	34 910	34 910
E. Overige omzet	17 332	11 323	33 534	33 924	33 324	32 054	31 794
Totaal	111 831	111 296	135 984	134 484	133 884	133 614	133 354
4. gem. bezetting FTE-totaal (excl. externe inhuur)	275	225	314	314	314	314	314
5. Saldo baten en lasten	0,3%	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%

Toelichting

1. kostprijzen en productgroepen

De ontwikkeling van de cijfers houdt een direct verband met de fusie EL&I. DICTU beheert nu alle werkplekken en infra voor heel EL&I.
2. Tarieven per uur

Eind 2011 is besloten tot een herziening van de kostprijssystematiek bij DICTU. De opslag voor overhead en kwaliteitsborging die in de tarieven zat is hieruit gehaald. Dat verklaart de daling van de uurtarieven. De kosten voor overhead en kwaliteitsborging worden in het vervolg apart in rekening gebracht als overige omzet.
3. Omzet per productgroep

De stijging van werkplekservice en infrastructuur wordt verklaard door de overname van deze taken van voormalig EZ-diensten. Daarnaast is sprake van een verschuiving van producten naar overige omzet als gevolg van het herziene kostprijsmodel DICTU (zie onderdeel 2).
4. Gemiddelde bezetting

De ontwikkeling van het aantal fte’s ambtelijk hangt grotendeels samen met de overname van taken van voormalig EZ-diensten. Hier staat een vergelijkbare daling bij deze diensten tegenover.

Kwaliteitsindicatoren

In onderstaande tabel is het overzicht van de kwaliteitsindicatoren opgenomen.

Omschrijving	2012 Vastgestelde Begroting	2013	2014	2015	2016	2017
Kwaliteitsindicatoren
A. Beschikbaarheid	98 %	98 %	98 %	98 %	98 %	98 %
B. Afhandelsnelheid	85 %	85 %	85 %	85 %	85 %	85 %

Omschrijving

2011

Slotwet

2012

Vastgestelde

Begroting

2013

2014

2015

2016

2017

Kwaliteitsindicatoren

A. Beschikbaarheid

98 %

B. Afhandelsnelheid

85 %

Toelichting

A. Beschikbaarheid

Het beschikbaarheidpercentage is het percentage van de tijd dat de applicatie voor de klant in de openingstijden benaderbaar is. Bij de opdracht verlening zijn met de verschillende opdrachtgevers van DICTU afspraken gemaakt over het beschikbaarheidniveau. Deze afspraken worden vastgelegd in het Service Level Agreement met de klant. Waarna maandelijks gerapporteerd wordt aan de klant.

B. Afhandelsnelheid

Het streven is dat 85% van de meldingen door de gebruikers binnen de geldende normtijden worden opgelost. De geldende normtijden zijn vastgelegd in het Service Level Agreement met de klant. 100% wordt op dit moment niet gehaald, omdat DICTU op onderdelen afhankelijk is van externe servicedesks. Om de betrouwbaarheid naar de toekomst te verbeteren, overweegt DICTU om weer te gaan werken met één interne servicedesk.

Dienst Landelijk Gebied (DLG)

Profiel

Dienst Landelijk Gebied (DLG) werkt vandaag aan het landschap van morgen. Als publieke organisatie met kennis van het landelijk gebied, zorgt DLG dat beleid wordt uitgevoerd. Wonen, werken en recreëren in een mooi en duurzaam ingericht Nederland. Met waardevolle natuur, ruimte voor water en gezonde landbouw. Daar zet DLG zich voor in, samen met bewoners, overheden en belanghebbenden. Van ontwerp tot realisatie.

Al meer dan 75 jaar draagt DLG bij aan het realiseren van samenhang en ontwikkeling in het landelijk gebied. Dat doet DLG in projecten voor bestuurlijke opdrachtgevers van alle overheden: provincies, Rijk, waterschappen en gemeenten.

Wie in het landelijk gebied loopt, fietst, vaart of rijdt, komt al snel terecht in een van de projecten waar DLG bij betrokken is. In veel gevallen gaat het om integrale gebiedsontwikkeling, waarbij ecologische, economische en sociale functies zo veel mogelijk worden gecombineerd. Bijvoorbeeld de combinatie van rendabele landbouw met agrarisch natuurbeheer.

Door doelen te koppelen, kunnen deze in veel gevallen goedkoper, sneller, slimmer en duurzamer worden gerealiseerd. Dat doet DLG in opdracht van en samen met overheden, bewoners, bedrijfsleven en andere belanghebbenden. Want alleen door verbindingen te leggen en binnen gebieden samen op te trekken, kunnen breed gedragen oplossingen van de grond komen die ook echt kans van slagen hebben.

Begroting van baten-lastendienst voor het jaar 2013

Bedragen x € 1 000
	2011 Slotwet	2012 vastgestelde begroting	2013	2014	2015	2016	2017
Baten
Omzet moederdepartement	107 432	85 900	71 428	57 217	50 796	48 696	46 600
Bijzondere bijdrage moederdepartement	7 000	0	0	0	0	0	0
Omzet overige departementen	10 347	5 791	11 876	10 721	10 733	10 737	11 755
Omzet derden	11 603	14 205	11 876	10 721	10 733	10 737	11 755
Rentebaten	14	50	50	50	50	50	50
Vrijval voorzieningen	104	0	0	0	0	0	0
Bijzondere baten	0	0	0	0	0	0	0
Totaal baten	136 500	105 946	95 230	78 710	72 312	70 219	70 160

Lasten
Apparaatskosten
personele kosten	79 830	73 232	61 700	49 520	43 886	42 629	42 594
– waarvan eigen personeel	78 724	72 732	61 200	49 020	43 386	42 129	42 094
– waarvan externe inhuur	1 028	500	500	500	500	500	500
materiële kosten	36 598	33 094	29 360	27 660	27 026	26 240	26 217
– waarvan apparaat ICT	38	50	50	50	50	50	50
– waarvan bijdrage aan SSO’s	6 730	6 996	8 330	7 478	6 903	6 592	6 504
Rentelasten	348	420	170	130	100	100	100
Afschrijvingskosten
materieel	1 267	1 200	1 000	1 000	1 000	1 000	1 00
– waarvan apparaat ICT			0	0	0	0	0
immaterieel	2 625	1 000	500	400	300	250	250
Overige kosten
– dotaties voorzieningen	15 374	0	0	0	0	0	0
– bijzondere lasten	0	0	0	0	0	0	0
Totaal lasten	136 042	108 946	92 730	78 710	72 312	70 219	70 160

Saldo van baten en lasten	458	– 3 000	2 500	0	0	0	0

Algemene toelichting

De opbrengsten van EL&I nemen in 2013 met € 14,5 mln af. Desondanks kan DLG bij een – aan 2012 – gelijk tarief van € 108,50 een positief resultaat boeken van € 2,5 mln.

DLG realiseert in 2013 € 23,7 mln van zijn omzet uit opdrachten van andere departementen en derden. Dit is een zeer ambitieuze doelstelling in relatie tot de € 17,9 mln (exclusief additionele opbrengsten) die DLG in 2011 heeft omgezet. In 2011 had DLG te kampen met vraaguitval op de opdrachten voor derden, waaronder provincies, gemeenten en waterschappen. Dit werd met name veroorzaakt doordat er in de loop van 2011 nog afspraken moesten worden gemaakt tussen Rijk en provincies over de decentralisatie van het natuurbeleid en herijking van de EHS. Provincies hebben in afwachting van de besluitvorming hierover minder opdrachten aan DLG verstrekt.

DLG streeft er naar om de komende jaren het tarief gelijk te houden aan het huidige tarief van € 108,50. In de meerjarenbegroting is DLG uitgegaan van een loonstijging van 0% en een prijsstijging van 2,5%. De omzet is berekend op basis van de beschikbare middelen op de EL&I begroting en een inschatting van de urenportefeuille voor betaalde opdrachten. De omzet is berekend op het aantal uren maal gemiddeld tarief van € 108,50.

Baten

De omzet van het moederdepartement zijn gebaseerd op de door EL&I gestelde kaders die voor DLG – na invulling van de taakstelling van het kabinet Rutte – in 2013 en verder resteren.

De begrote omzet overige departementen bestaat hoofdzakelijk uit een bijdrage van het Ministerie van Infrastructuur en Milieu. De omzet derden betreffen met name bijdragen provincies, gemeenten en waterschappen en ZBO’s. De opbrengsten zijn gebaseerd op de prognose van uren die DLG de komende jaren verwacht te kunnen maken voor overige departementen en derden.

Rentebaten

DLG ontvangt rente op het saldo rekening-courant gelijk aan de Euribor minus 1%. Momenteel schommelt de stand van de Euribor nog steeds om en rond de 1%. DLG verwacht maximaal € 50 000 aan rentebaten te realiseren.

Lasten

Personele kosten

De personele kosten voor 2013 zijn gebaseerd op een gemiddelde bezetting van 900 fte. De gemiddelde loonsom per fte bedraagt € 68 000. In de begroting is uitgegaan van een loonstijging van 0%.

DLG heeft de afgelopen jaren de kosten op externe inhuur fors weten te verlagen. Voor 2013 wordt uitgegaan van € 0,5 mln aan kosten ten behoeve van inhuur. De inhuur bedraagt minder dan 1% van de totale begrote salariskosten. De gemiddelde loonsom per externe fte bedraagt gemiddeld € 100 000.

Materiële kosten

De materiële kosten nemen ten opzichte van de begroting van 2012 af als gevolg van de afstoot van huisvesting en lagere fte gerelateerde kosten, waaronder bureaukosten en opleidingskosten. De materiële kosten bestaan voor ruim € 10 mln uit huisvestingskosten en huisvestingsgerelateerde kosten, zoals servicekosten en beveiliging.

De kosten voor de Shared Service Centers (SSO’s) hebben betrekking op het beheer van ICT € 7,8 mln en het Personeelservice Center € 0,5 mln. Voor personeelsgerelateerde kosten is € 3 mln begroot voor reiskosten en € 2 mln voor kantoor- en opleidingskosten.

Rentelasten

De rentelasten zijn gebaseerd op de uitstaande en nog af te roepen leningen ter financiering van investeringen in materiële en immateriële vaste activa. DLG heeft de afgelopen jaren de investeringen teruggebracht waardoor minder leningen nodig zijn en de rentelasten na 2012 afnemen. In 2013 heeft DLG minder dan € 7,0 mln aan kort- en langlopende leningen open staan. De gemiddelde rentepercentages van de leningen liggen tussen 2,81% en 3,77%.

Afschrijvingskosten

De investeringen in inventaris en verbouwingen nemen af waardoor ook de afschrijvingskosten op materiële vaste activa afnemen tot € 1,0 mln per jaar.

De afgelopen jaren zijn een aantal afwaarderingen op de immateriële vaste activa doorgevoerd en de investeringen in systeemvernieuwing gemaximeerd tot € 1,0 mln waardoor de afschrijvingskosten neerwaarts voor 2013 kunnen worden bijgesteld naar € 0,5 mln per jaar.

De (im)materiële vaste activa worden als volgt afgeschreven:

• Computer software 4 jaar;
• Overige immateriële vaste activa 4 jaar;
• Installaties en verbouwingen 10 jaar;
• Inventaris 7 jaar;
• Vervoermiddelen 5 jaar;
• Overige materiële vaste activa 3 jaar.

Dotaties aan voorzieningen

DLG heeft de afgelopen jaren een aanzienlijk deel van haar omzet (circa 25%) uit opdrachten voor andere departementen en derden gerealiseerd. Het Organisatiebesluit gaat uit van de plaatsing van 1 000 fte in september 2012. Voor 2013 verwacht DLG voor 900 fte aan opdrachten te realiseren. Het is mogelijk dat DLG bij onvoldoende afloop van het aantal fte een nieuwe dotatie aan de reorganisatievoorziening moet treffen.

Saldo van baten en lasten

DLG verwacht dat het in 2013 met een tarief van € 108,50 een positief resultaat van € 2,5 mln kan realiseren. Dit resultaat wil DLG inzetten om een eventueel aanhoudende vraaguitval in de opdrachten voor derden op te vangen. Een aanhoudende vraaguitval leidt tot minder omzet en als gevolg daarvan mogelijk tot een nieuwe dotatie aan de reorganisatievoorziening. DLG zal het positief resultaat benutten om een deel van een nieuwe dotatie aan de voorziening te bekostigen.

Kasstroomoverzicht over het jaar 2013

Bedragen x € 1 000
		2011 Slotwet	2012 vastgestelde begroting	2013	2014	2015	2016	2017
1.	Rekening courant RHB 1 januari 2013 depositorekeningen	8 824	10 299	10 383	10 378	10 485	10 550	10 770
2.	Totaal operationele kasstroom	19 780	2 200	1 500	1 400	1 300	1 250	1 250
	–/– totaal investeringen	840	1 575	2 140	2 190	2 190	2 190	2 190
	+/+ totaal boekwaarde desinvesteringen	169	0	0	0	0	0	0
3.	Totaal investeringskasstroom	– 672	– 1 575	– 2 140	– 2 190	– 2 190	– 2 190	– 2 190
	–/– eenmalige uitkering aan moederdepartement	0	0	0	0	0	0	0
	+/+ eenmalige storting door moederdepartement	0	0	0	0	0	0	0
	–/– aflossingen op leningen	3 333	2 116	1 505	1 293	1 235	1 030	985
	+/+ beroep op leenfaciliteit	2 776	1 575	2 140	2 190	2 190	2 190	2 190
4.	Totaal financieringskasstroom	– 557	– 541	635	897	955	1 160	1 205
5.	Rekening courant RHB 31 december 2013 stand depositorekeningen (=1+2+3+4) (noot: maximale roodstand € 0,5 mln)*	27 376	10 383	10 378	10 485	10 550	10 770	11 035

Operationele kasstroom

De operationele kasstroom bestaat uit het geraamde saldo van baten en lasten, gecorrigeerd voor afschrijvingen en mutaties in de voorzieningen en het werkkapitaal.

Investeringskasstroom

De komende jaren investeert DLG hoofdzakelijk nog in de vervanging en verbetering van bestaande bedrijfssystemen, kantoorlocaties en vervoersmiddelen.

Financieringskasstroom

De aflossing op de leenfaciliteit neemt als gevolg van de lagere investeringen snel af. Het beroep op de leenfaciliteit is gelijk gesteld aan de investeringsbegroting en conform het toegestane leenplafond. DLG streeft er naar in de toekomst het beroep op de leenfaciliteit te beperken en waar mogelijk investeringen zelf te financieren.

Overzicht doelmatigheidsindicatoren voor het jaar 2013

Omschrijving generieke deel	2011 Slotwet	2012 vastgestelde begroting	2013	2014	2015	2016	2017
Kostprijzen per product (groep)
Tarieven
Tarieven/uur	€ 103,39	€ 108,50	€ 108,50	€ 108,50	€ 108,50	€ 108,50	€ 108,50
Index in reële termen t.o.v. 2012 (2012 = 100)	95	100	99	98	98	97	96
Omzet per produktgroep (€ x mln)*
* excl. additionele opbrengsten
Verwerving en vervreemding grond	15,9	13,8	12,4	10,3	9,4	9,2	9,2
Exploitatie grond	1,1	1,0	0,9	0,7	0,7	0,7	0,7
Planvorming	17,9	15,6	14,0	11,6	10,6	10,3	10,3
Planuitvoering	40,9	35,6	32,0	26,4	24,3	23,6	23,6
Adviezen aanvragen	3,3	2,9	2,6	2,2	2,0	1,9	1,9
Uitvoeren subsidie regelingen	12,0	10,5	9,4	7,8	7,1	6,9	6,9
Adviezen algemeen en beleid	29,7	25,8	23,2	19,2	17,6	17,1	17,1
Informatieverstrekking	0,8	0,7	0,6	0,5	0,5	0,5	0,5
Totaal	121,8	105,9	95,2	78,7	72,3	70,2	70,1
FTE
Fte–totaal (excl. externe inhuur)	1 117	1 115	900	721	638	620	619
Personeelskosten per fte	66 000	68 000	68 000	68 000	68 000	68 000	68 000
Verhoudingen direct/indirect (excl. externe inhuur)	69,5/30,5	70,5/29,5	76,6/23,4	79,0/21,0	82,0/18,0	82,0/18,0	82,0/18,0
Saldo van baten en lasten
Saldo van baten en lasten (% van totale baten)	0,3%	– 2,8%	2,6%	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%
Kwaliteit
Klanttevredenheid	PM	–	7,3	–

Toelichting

• Tarieven: de referentie voor de index is het uurtarief 2012 (€ 108,50). De reële tariefontwikkeling is de absolute tariefontwikkeling, gecorrigeerd voor autonome loon- en prijsontwikkeling (op basis van CPB-indexcijfers voor prijs (IMOC) en loonvoet sector overheid). De tarieven voor 2013 dalen reëel ten opzichte van 2012.
• Omzet per productgroep: De omzet per productgroep is de omzet (exclusief. additionele opbrengsten) toegerekend naar het aandeel facturabele uren per product.
• FTE-totaal (exclusief. externe inhuur): Geeft het aantal fte weer dat DLG ultimo boekjaar (t) in dienst heeft.
• Personeelskosten per fte: De salariskosten per fte.
• Verhouding direct/indirect (exclusief. Externe inhuur): Dit geeft de verhouding aan tussen facturabele en niet facturabele uren per fte (overhead) bij DLG.
• Saldo van baten en lasten (%): Geeft de verhouding (in %) weer van de totale lasten gedeeld door de totale baten per boekjaar (t).
• Klanttevredenheid: De klanttevredenheid wordt eenmaal per twee jaar door een onafhankelijk bureau gemeten onder opdrachtgevers en stakeholders van DLG. DLG heeft in 2010 het cijfer 6,9 gekregen van de stakeholders. Voor 2013 streeft het naar een 7,3.

Dienst Regelingen (DR)

Profiel

Dienst Regelingen (DR) vormt samen met AgentschapNL (AgNL) binnen EL&I het Directoraat-Generaal Uitvoering (DGU). Dienst Regelingen is uitvoerder van met name landbouw- en natuurregelingen. EL&I is de belangrijkste opdrachtgever van DR. Daarnaast streeft DR er actief naar om met haar expertise op het gebied van de uitvoering van «Europese regelingen» en als facilitair bedrijf bij crises, ook andere (overheids)opdrachten te verwerven. DR wil daarbij partner zijn voor opdrachtgevers vanuit een transparante en zakelijke verhouding. De opdrachten van DR betreffen met name:

• De uitvoering van EU-regelingen, verordeningen en verplichtingen;
• Identificatie en Registratie van dieren, percelen en bedrijven;
• Vergunningen en ontheffingen;
• Subsidieregelingen en financieringsregelingen;
• Het plattelandsontwikkelingsbeleid;
• Het mestbeleid;
• De crisisbestrijding.

Enerzijds gaat het om het uitvoeren van subsidieregelingen (bijvoorbeeld de Bedrijfstoeslagregeling), waarbij de subsidieverkrijger «direct voordeel» heeft bij de uitvoering. Anderzijds betreft het de uitvoering van «regulerende regelingen» (bijvoorbeeld in het mestbeleid, dat gericht is op het bereiken van milieudoelstellingen). Doelgroepen zijn met name agrarische ondernemers, maar ook natuurbeschermingsorganisaties.

Uitgangspunten voor de begroting:

• De taakstellingen vanuit het kabinet Rutte zijn verwerkt in de begroting.
• De kosten die samenhangen met de stelselwijzigingen in het gemeenschappelijk landbouwbeleid en het mestbeleid zijn nog niet verwerkt. Gelet op de stand van zaken besluitvorming is dit prematuur.

Begroting van baten en lastendienst voor het jaar 2013

Bedragen x € 1 000
	2011 Slotwet	2012 vast-gestelde begroting1	20132	2014	2015	2016	2017
Baten
Omzet moederdepartement	156 171	112 586	127 531	120 977	113 522	108 742	107 742
Omzet overige departementen	2 003	2 983	2 100	2 100	2 100	2 100	2 100
Omzet derden	15 002	19 882	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000
Rentebaten	38	50	10	10	10	10	10
Vrijval voorzieningen	0	0	0	0	0	0	0
Bijzondere baten	0	0	0	0	0	0	0
Totaal baten	173 214	135 501	144 641	138 087	130 632	125 852	124 852

Lasten
Apparaatskosten
personele kosten	100 555	65 449	71 012	71 985	69 120	67 833	67 833
– waarvan eigen personeel			63 590	62 597	61 934	61 934	61 934
– waarvan externe inhuur	28 468		7 422	9 388	7 186	5 899	5 899
materiele kosten	56 488	57 535	60 104	55 216	50 667	46 435	47 567
– waarvan apparaat ICT			0	0	0	0	0
– waarvan bijdrage aan SSO’s			39 631	37 649	35 767	33 979	32 280
Rentelasten	949	562	589	561	512	434	312
Afschrijvingskosten
materieel	509	492	446	399	352	261	140
– waarvan apparaat ICT	0	0	0	0	0	0	0
immaterieel	14 105	11 463	12 490	9 926	9 981	10 889	9 000
Overige kosten
– dotaties voorzieningen	0	0	0	0	0	0	0
– bijzondere lasten	0	0	0	0	0	0	0
Totaal lasten	172 606	135 501	144 641	138 087	130 632	125 852	124 852

Saldo van baten en lasten	608	0	0	0	0	0	0

Vanwege de vorming van EL&I is de omzet voor het voormalige Ministerie van EZ ook onder de omzet moederdepartement meegenomen. Dit is zowel voor 2011 als de begroting 2012 en verder gedaan.

De omzet moederdepartement 2013 is inclusief € 10 mln uitvoeringskosten SNL.

Omzet moederdepartement

De omzet moederdepartement is gebaseerd op de reguliere opdracht, na correctie voor de taakstelling Rutte en de besparing als gevolg van het bedrijfsplan Dienst Regelingen. De mate waarin deze besparingen gerealiseerd kunnen worden, is voor een deel afhankelijk van te nemen beleidsmatige besluiten, zoals het vereenvoudigingen van de SNL en het op termijn volledig digitaliseren van het aanvraag- en uitvoeringsproces. Het definitieve opdrachtenpakket zal in het najaar van 2012 aan DR verstrekt worden.

De drie grootste clusters van regelingen die DR in opdracht van het moederdepartement uitvoert zijn het Gemeenschappelijk Landbouwbeleid (GLB), het mestbeleid en het Subsidiestelsel Natuur en Landschapsbeheer (SNL). In de paragraaf over de doelmatigheid van DR worden de uitvoeringskosten hiervan nader toegelicht. Daarnaast worden nog diverse kleinere regelingen uitgevoerd, zoals de regelingen die onder de Regeling Landbouwsubsidies (RLS) vallen.

De komende jaren zullen het gemeenschappelijk landbouwbeleid en het mestbeleid een herziening ondergaan. De impact van deze ontwikkelingen voor de uitvoering kan gelet op de status van de besluitvorming nog niet meegenomen worden in deze begroting.

Omzet overige departementen

De omzet overige departementen heeft betrekking op de uitvoering van regelingen in opdracht van onder meer de Ministeries van Veiligheid en Justitie en Sociale Zaken en Werkgelegenheid.

Omzet derden

Bedragen x € 1 000
	2011 Slotwet	2012 vastgestelde begroting	2013	2014	2015	2016	2017
Leges I&R	7 004	7 300	7 054	7 981	7 551	7 551	7 551
Overige opbrengsten	7 998	12 582	7 946	7 019	7 449	7 449	7 449
Totaal omzet derden	15 002	19 882	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000

Deze omzet betreft de heffingen, leges, registratievergoedingen en andere bijdragen voor uitvoeringskosten van DR alsmede de opdrachten die worden uitgevoerd voor lagere overheden.

Rentebaten

Gelet op de huidige en verwachte rentepercentages voor deposito’s en de beperkte overtollige liquiditeiten zullen de rentebaten beperkt blijven tot € 10 000.

Lasten

Personele kosten

Bij de berekening van de personele kosten 2013 is uitgegaan van 960 fte aan ambtelijk personeel en een beperkte flexibele schil (uitzendkrachten) voor piekwerkzaamheden. Daarnaast is de mate waarin DR een beroep doet op uitzendkrachten is afhankelijk van de opdracht die jaarlijks aan DR wordt verstrekt.

De gemiddelde loonkosten per fte bedragen voor 2013 € 66 240 voor ambtelijk personeel en € 74 660 voor niet-ambtelijk personeel (uitzendkrachten).

Materiële kosten

De post materiële kosten omvat onder andere kosten die rechtstreeks verband houden met de uitvoering van regelingen, huisvestingkosten en automatisering. Verschillende diensten worden afgenomen via Shared Service Organisaties (SSO’s), namelijk:

• € 32,8 mln bijdrage DICTU

DICTU is de ICT-leverancier binnen EL&I. DR neemt via DICTU diensten af als kantoorautomatisering, infrabeheer, applicatiebeheer en ontwikkeling. Beheer en ontwikkeling hebben met name betrekking op ICT die gebruikt wordt in het primair proces.

• € 6,7 mln bijdrage RGD (huurkosten)
• € 0,15 mln bijdrage P-direkt

Rentelasten

De rentelasten, € 0,6 mln, vloeien voort uit het beroep op de leenfaciliteit bij het Ministerie van Financiën voor de financiering van investeringen in vaste activa.

Afschrijvingskosten

De afschrijvingskosten zijn begroot op € 12,9 mln. Hiervan heeft € 12,5 mln betrekking op immateriële vaste activa (applicaties en software ten behoeve van uitvoer van regelingen) en € 0,4 mln op materiële vaste activa. De afschrijvingen vinden lineair plaats en zijn gebaseerd op de historische aanschafwaarde. Voor de toekomstige afschrijvingskosten is aangesloten op de investeringen zoals deze bij de aanvraag leenfaciliteit is aangegeven.

De (im)materiële vaste activa worden als volgt afgeschreven:

• Verbouwingen 10 jaar;
• Inventaris en installaties 7 jaar;
• Vervoermiddelen 5 jaar;
• Computer Hardware 4 jaar;
• Software 4 jaar.

Saldo van baten en lasten

In de begrotingssystematiek is kostendekkendheid het uitgangspunt. Het resultaat wordt daarom standaard op nul geraamd.

Kasstroomoverzicht over het jaar 2013

Bedragen x € 1 000)
		2011 Slotwet	2012 vastgestelde begroting	2013	2014	2015	2016	2017
1.	Rekening courant RHB 1 januari 2013 depositorekeningen	15 726	16 712	6 263	5 965	4 541	3 946	2 812
2.	Totaal operationele kasstroom	2 247	11 955	12 936	10 325	10 333	11 150	9 140
	–/– totaal investeringen	–3 892	– 12 500	– 11 500	– 9 500	– 7 500	– 7 500	– 7 500
	+/+ totaal boekwaarde desinvesteringen	22	0	0	0	0	0	0
3.	Totaal investeringskasstroom	– 3 870	– 12 500	– 11 500	– 9 500	– 7 500	– 7 500	– 7 500
	–/– eenmalige uitkering aan moederdepartement	0	0	0	0	0	0	0
	+/+ eenmalige storting door moederdepartement	0	0	0	0	0	0	0
	–/– aflossingen op leningen	– 9 786	– 9 985	– 10 234	– 7 249	– 8 428	– 8 784	– 5 698
	+/+ beroep op leenfaciliteit	3 000	8 500	8 500	5 000	5 000	4 000	2 000
4.	Totaal financieringskasstroom	– 6 786	– 1 485	– 1 734	– 2 249	– 3 428	– 4 784	– 3 698
5.	Rekening courant RHB 31 december 2013 stand depositorekeningen (=1+2+3+4) (noot: maximale roodstand € 0,5 mln)*	7 317	14 682	5 965	4 541	3 946	2 812	754

Het kasstroomoverzicht geeft een analyse van de liquiditeitsontwikkeling.

Toelichting

De eindstand realisatie rekening-courant RHB 2011 en de beginstand vastgestelde begroting rekening courant RHB 2012 enerzijds en de eindstand vastgestelde begroting rekening courant RHB 2012 en de beginstand vastgestelde begroting rekening courant 2013 sluiten vanwege verschillen tussen begroting en realisatie en de verschillende momenten van opstellen van de begrote cijfers niet op elkaar aan.

Operationele kasstroom

De operationele kasstroom bestaat uit het geraamde saldo van baten en lasten, gecorrigeerd voor de afschrijvingen en de mutaties in voorzieningen en werkkapitaal. Er is in dit kasstroomoverzicht rekening gehouden met een meerjarig sluitende begroting.

Investeringskasstroom

De investeringen voor 2013 betreffen voor het gehele bedrag, € 11,5 mln, investeringen in ICT-systemen ten behoeve van de uitvoer van regelingen. De verwachting is dat de investeringen de komende jaren zullen dalen. In dit kasstroomoverzicht is ervan uitgegaan dat de investeringen niet volledig door de leenfaciliteit gefinancierd zullen worden.

Overzicht doelmatigheidsindicatoren voor het jaar 2013

	2011 Slotwet	2012 vastgestelde begroting	2013	2014	2015	2016	2017
Doelmatigheidsindicatoren
Tarieven/uur
Index ten opzichte van 2012 (2012 = 100)1	96,1	100	100	100	100	100	100
Omzet per productgroep (x € 1 000)2
Omzet GLB	42 229	38 000	36 000	35 000	34 000	34 000	34 000
Omzet SNL	38 245	32 000	30 031	33 000	31 000	29 000	29 000
Omzet NMB	16 801	17 000	16 000	18 000	18 000	18 000	18 000
FTE-totaal3
FTE-totaal (excl. externe inhuur)	976,2	986	960	945	935	935	935
Saldo van baten en lasten
Saldo van baten en lasten	0,4%	0	0	0	0	0	0
Productiviteit4
Facturabiliteit	76,1%	78%	78%	79%	80%	80%	80%
Overzicht kwaliteitsindicatoren
Gegrond verklaarde bezwaarschriften (%)5	51%	25%	25%	25%	25%	25%	25%
Aandeel digitaal verwerkte aanvragen DR6	90%	90%	95%	97%	99%	99%	99%
Betaalschema BTR7	81%	80%	85%	85%	85%	85%	85%
Klanttevredenheid begunstigden DR	6,3	7	7	7	7	7	7

De tariefontwikkeling is gerelateerd aan het basisjaar 2012. Voor 2013 e.v. werken DR en Agentschap NL stapsgewijs toe naar een meer uniforme tariefsystematiek. Daarom is meerjarig de tariefontwikkeling op 100 gezet.

In het meerjarig beeld is geen rekening gehouden met de wijzigingen in het gemeenschappelijk landbouwbeleid en het mestbeleid per 2013/2014. Voor de omzet per productgroep is ervoor gekozen om de drie grootste productgroepen/opdrachtenclusters weer te geven. Deze tellen op tot circa 60% van de omzet omzet moederdepartement.

De ontwikkeling van het aantal ambtelijke fte is afhankelijk van de ontwikkeling in het opdrachtenpakket van DR.

⁴

Dit betreft de verhouding tussen declarabele uren en beschikbare bruto productieve uren. Hoe hoger de facturabiliteit van de uren, hoe gunstiger dit is voor het tarief.

⁵

Deze indicator betreft de gegrond verklaarde bezwaarschriften afgezet tegen het totaal aantal bezwaarschriften.

⁶

DR wil de dienstverlening naar de doelgroep optimaliseren door zoveel mogelijk informatie digitaal uit te wisselen. Dit zorgt voor lagere administratieve lasten en minder fouten. De indicator heeft betrekking op de aanvragen die binnen GDI worden ingewonnen.

⁷

Uitbetaling van de BTR vindt plaats binnen de vastgestelde EU–regelgeving. Betaling van de BTR vindt uiterlijk 1 juni van het opvolgende jaar plaats. Deze indicator geeft het uitbetalingspercentage weer op 31 december van het begrotingsjaar.

Nederlandse Voedsel en Waren Autoriteit

Profiel

De Nederlandse Voedsel en Waren Autoriteit (NVWA) bewaakt de veiligheid van voedsel- en consumentenproducten, de gezondheid van dieren en planten, het dierenwelzijn en handhaaft de natuurwetgeving en levert een positieve bijdrage aan de exportpositie van Nederlandse bedrijfsleven. In lijn met deze missie wordt in het Meerjarenbedrijfsplan Handhaving de handhavingstrategie geformuleerd. Met haar strategie wil de NVWA de (vrijwillige) nakoming van wet- en regelgeving bevorderen. Uitgangspunten daarbij zijn de kernwaarden risicogericht, kennisgedreven, samenwerkend en beïnvloedend.

Begroting van baten-lastendienst voor het jaar 2013

Bedragen x € 1 000
	2011 Slotwet	2012 vastge- stelde begroting	2013	2014	2015	2016	2017
Baten
Omzet moederdepartement	132 073	94 314	95 106	86 394	83 061	82 286	81 515
Omzet overige departementen	73 424	71 831	66 837	62 049	59 314	58 630	57 947
Omzet DGF	680	500	500	500	500	500	500
Omzet derden	61 908	62 800	61 500	63 500	64 500	64 500	64 500
Bijzondere bijdrage moederdepartement	22 500	0	0	0	0	0	0
Rentebaten	6	100	0	0	0	0	0
Vrijval voorzieningen	6 318	0	0	0	0	0	0
Bijzondere baten	0	0	0	0	0	0	0
Overige baten	7 296	3 000	4 000	5 000	5 000	5 000	5 000
Totaal baten	304 205	232 545	227 943	217 443	212 375	210 916	209 462

Lasten
Apparaatskosten
personele kosten	198 416	149 339	149 674	147 773	144 890	143 456	142 072
– waarvan eigen personeel	173 583	141 839	140 814	141 913	139 030	137 596	136 212
– waarvan externe inhuur	17 589	7 500	8 860	5 860	5 860	5 860	5 860
materiele kosten	72 084	66 854	66 019	57 707	55 713	55 772	55 785
– waarvan apparaat ICT
– waarvan bijdrage aan SSO’s	42 207	27 600	31 787	30 697	28 393	28 877	29 067
Rentelasten	976	1 343	750	763	772	888	805
Afschrijvingskosten
materieel	5 820	6 821	5 214	5 240	5 456	5 283	5 137
– waarvan apparaat ICT
immaterieel	3 974	7 688	5 786	5 460	5 044	5 017	5 163
Overige kosten
– dotaties voorzieningen	22 675	500	500	500	500	500	500
– bijzondere lasten	0	0	0	0	0	0	0
Totaal lasten	303 945	232 545	227 943	217 443	212 375	210 916	209 462

Saldo van baten en lasten	259	0	0	0	0	0	0

Baten

Omzet moederdepartement

Bedragen x € 1 000)
	2012	2013	2014	2015	2016	2017
Toezicht	57 170	57 698	49 459	46 182	45 264	44 351
Inlichtingen & opsporing	10 536	10 536	10 536	10 536	10 536	10 536
Klantinteractie & dienstverlening	6 512	6 512	6 512	6 512	6 512	6 512
Advies & vertegenwoordiging	6 935	6 935	6 935	6 935	6 935	6 935
Incident- & crisismanagement	4 082	4 082	4 082	4 082	4 082	4 082
Laboratoriumonderzoek	2 825	2 851	2 444	2 282	2 237	2 191
Kennis & Expertise	3 408	3 408	3 408	3 408	3 408	3 408
Communicatie	867	1 086	1 306	1 525	1 745	1 964
Extern geoormerkt budget	1 979	1 997	1 712	1 598	1 567	1 535
Totaal	94 314	95 106	86 394	83 061	82 286	81 515

De post omzet moederdepartement is gerelateerd aan de opbrengsten voortvloeiend uit het opdrachtenpakket dat met het moederdepartement is afgesproken. De meerjarenbegroting laat een daling zien als gevolg van de invulling van de taakstelling. De daling in de bijdrage van het moederdepartement verloopt echter sneller dan mogelijk is om op te vangen door vernieuwing en innovatie van (Europese) regelgeving en toezicht. Deze verlaging van de budgetten brengt mogelijk risico’s voor het niveau van toezicht met zich mee. Het moederdepartement is hierover in overleg met de NVWA.

Omzet overige departementen

Bedragen x € 1 000)
	2012	2013	2014	2015	2016	2017
Toezicht	38 255	34 870	31 621	29 732	29 202	28 673
Inlichtingen & opsporing	609	609	609	609	609	609
Klantinteractie & dienstverlening	5 431	5 431	5 431	5 431	5 431	5 431
Advies & vertegenwoordiging	1 486	1 486	1 486	1 486	1 486	1 486
Incident- & crisismanagement	1 026	1 026	1 026	1 026	1 026	1 026
Laboratoriumonderzoek	11 734	10 696	9 699	9 120	8 957	8 795
Kennis & Expertise	5 083	5 083	5 083	5 083	5 083	5 083
Communicatie	457	573	689	805	920	1 036
Extern geoormerkt budget	7 750	7 064	6 406	6 023	5 916	5 809
Totaal	71 831	66 837	62 049	59 314	58 630	57 947

De omzet overige departementen bestaat uit de bijdrage van het Ministerie van Volksgezondheid Welzijn en Sport (VWS). Ook hier laat de meerjarenbegroting een daling zien als gevolg van de invulling van de taakstellingen. En ook hier geldt dat de daling in de bijdrage van de overige departementen sneller verloopt dan mogelijk is om op te vangen door vernieuwing en innovatie van (Europese) regelgeving en toezicht. Ook deze verlaging van de budgetten brengt mogelijk risico’s voor het niveau van toezicht met zich mee. VWS is hierover in overleg met de NVWA.

Omzet derden

De omzet derden betreft de retributies die het bedrijfsleven betaalt voor de diensten die de NVWA ten behoeve van hen verricht. Het betreft bijvoorbeeld een retributie voor toezicht in de vorm van inspecties en keuringen bij import, slachthuizen export en voor residuencontroles. In de opbrengsten treden twee bewegingen op. Per saldo zullen de opbrengsten van de NVWA toenemen. De NVWA werkt aan de herziening van het retributiestelsel en de daaraan verbonden tarieven, wat zal betekenen dat meer activiteiten in rekening gebracht zullen worden. Daarentegen zorgen de implementatie van de plannen in verband met «Vermindering Regeldruk Vleesketen» en andere vernieuwingen ervoor dat er een vermindering van kosten voor het bedrijfsleven zal ontstaan en daarmee tot vermindering van de retributieopbrengsten.

Rentebaten

Als gevolg van de lage rentes op de rekeningcourantposities worden geen rentebaten opgenomen in de begroting.

Overige baten

De overige baten bestaan voornamelijk uit baten EU projecten. Het is de verwachting dat deze licht toenemen.

Lasten

Personele kosten

De verwachte gemiddelde bezetting voor 2013 is 2 290 fte, waarvan 2 140 fte ambtelijk personeel. Het verschil wordt in belangrijke mate gevormd door de inzet van ingehuurde dierenartsen (practitioners) bij werkzaamheden voor derden. Dit is een flexibele inzet om pieken en dalen in het werkaanbod op te vangen. De gemiddelde totale personeelskosten zijn € 65 500 per fte in 2013. De loonkosten per ambtelijke fte worden geraamd op € 66 000. De gemiddelde kosten voor niet-ambtelijk personeel zijn begroot op € 59 000 per fte. Het voor 2013 te hanteren percentage voor loonstijging is 0%. De personele kosten laten vanaf 2014 een daling zien door de reguliere uitstroom en een stijgend aantal medewerkers dat de pensioengerechtigde leeftijd bereikt.

Materiële kosten

De materiële kosten bestaan onder andere uit de ICT-, huisvestingskosten en overige kosten. Voor Shared Service Organisaties (SSO) is € 31,8 mln aan kosten begroot. Dit betreft de bijdrage aan DICTU in het kader van ICT, huurkosten voor kantoorpanden en laboratoria aan de RGD en bijdragen aan P-direkt. De NVWA heeft geen panden in eigendom en huurt deze van de Rijksgebouwendienst. Het afstoten van overtollige panden als gevolg van de fusie tussen de AID, PD en nVWA verloopt moeizaam o.a. ten gevolge van de slechte marktsituatie voor kantoorruimte. Er wordt een plan van aanpak opgesteld om deze kosten terug te dringen.

Rentelasten

De rentelasten vloeien voort uit rente die betaald wordt voor leningen ten behoeve van investeringen. De rentepercentages variëren tussen 0,99% en 5,39%.

Afschrijvingskosten

De afschrijvingslasten voor immateriële en materiële activa bedragen respectievelijk € 5,8 mln en € 5,2 mln De afschrijvingstermijnen immateriële activa bedragen voor:

• Software 4 jaar;
• Systeemontwikkeling 4 jaar.

De afschrijvingstermijnen voor materiële activa bedragen voor:

• Investeringen in verbouwingen 10 jaar;
• Inventaris en installaties 7 jaar;
• Vervoermiddelen en overige transportmiddelen 5 jaar;
• Overige materiële activa 4 jaar.

Dotaties aan voorzieningen

De dotatie aan voorzieningen hebben betrekking op de voorziening schadeclaims.

Saldo van baten en lasten

Om de budgettaire consequenties van beide ontwikkelingen op te vangen zijn de volgende acties in gang gezet: Ten aanzien van de tegenvallende mogelijkheden om de fusieopbrengsten te realiseren wordt een maatregelenplan gevormd (om besparingen te realiseren op het gebied van materiële en personele kosten). Ten aanzien van daling in de bijdrage van de departementen wordt door beide departementen onderzocht waar krimp in het opdrachtenpakket mogelijk is en waar niet. Over het resultaat van deze trajecten wordt de Tweede Kamer in het najaar van 2012 per brief geïnformeerd.

Kasstroomoverzicht over het jaar 2013

(bedragen x € 1 000)
		2011 Slotwet	2012 Vastgestelde begroting	2013	2014	2015	2016	2017
1.	Rekening courant RHB 1 januari 2013 depositorekeningen	34 419	3 057	24 331	9 709	6 896	6 896	6 896
2.	Totaal operationele kasstroom	15 272	11 943	– 3 492	7 785	10 600	9 917	11 430
	–/– totaal investeringen	– 15 025	– 11 681	– 11 010	– 9 110	– 9 110	– 9 110	– 9 110
	+/+ totaal boekwaarde desinvesteringen	2 823	0	0	0	0	0	0
3.	Totaal investeringskasstroom	– 12 202	– 11 681	– 11 010	– 9 110	– 9 110	– 9 110	– 9 110
	–/– eenmalige uitkering aan moederdepartement	0	0	0	0	0	0	0
	+/+ eenmalige storting door moederdepartement	0	0	0	0	0	0	0
	–/– aflossingen op leningen	– 10 123	– 10 426	– 11 130	– 10 598	– 10 600	– 9 917	– 11 430
	+/+ beroep op leenfaciliteit	11 065	11 681	11 010	9 110	9 110	9 110	9 110
4.	Totaal financieringskasstroom	942	1 255	– 120	– 1 488	– 1 490	– 807	– 2 320
5.	Rekening courant RHB 31 december 2013 stand depositorekeningen (=1+2+3+4) (noot: maximale roodstand € 0,5 mln)*	38 431	4 574	9 709	6 896	6 896	6 896	6 896

Toelichting

Operationele kasstroom

Voor 2013 wordt naar verwachting in totaal € 14,6 mln aan de voorzieningen onttrokken, waarvan € 7,6 mln aan de voorziening leegstand gebouwen en € 7 mln aan de «Voorziening Reorganisatiekosten». De operationele kasstroom daalt in 2013 sterk door de onttrekking aan de voorziening.

Investeringskasstroom

De voor 2013 geraamde investeringen hebben betrekking op systeemontwikkeling voor € 4 mln, dienstauto’s voor € 5,4 mln en inventaris en laboratoriumapparatuur voor € 1,6 mln en een beperkt deel overige investeringen. Voor de aflossing aan het Ministerie van Financiën van de eerder gedane investeringen is een vergelijkbaar bedrag nodig. In 2014 dalen de investeringen. De daling wordt met name veroorzaakt door lagere investeringen in dienstauto’s.

Voor het dekken van de kosten voor herplaatsingskandidaten en de huurkosten voor leegstaande kantoorgebouwen worden de eerder gevormde voorzieningen aangesproken.

Overzicht doelmatigheidsindicatoren voor het jaar 2013

	2012	2013	2014	2015	2016	2017
Gemiddelde Kostprijs (€/uur)	94,07	95,95	97,93	99,71	101,6	103,48
Tarieven
Index in reële termen t.o.v. 2012 (2012 = 100)	100	100	100	100	100	100
Omzet per productgroep (x € mln.)
Toezicht	145	141	131	127	125	124
Advies en Vertegenwoordiging	9	9	9	9	9	9
Klantinteractie en dienstverlening	18	18	18	18	18	18
Inlichtingen en opsporing	11	11	11	11	11	11
Incident en crisismanagement	6	6	6	6	6	6
Laboratoriumonderzoek	20	19	17	17	17	16
Kennis en expertise	10	10	10	10	10	10
Communicatie	1	2	2	2	3	3
FTE
Aantal FTE (excl. externe inhuur) 2	2 155	2 140	2 116	2 084	2 032	1962
Verhouding FTE direct/indirect (excl externe inhuur)	1 739/416	1 727/413	1 708/408	1 682/402	1 640/392	1 583/379
Personeelskosten per fte	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000
Saldo van baten en lasten
Saldo van baten en lasten als % van de totale baten	0%	0%	0%	0%	0%	0%
Kwaliteit
Afhandelsnelheid informatieverzoeken, klachten en meldingen	95%	95%	95%	95%	95%	95%
Naamsbekendheid
– spontaan	20%	20%	20%	20%	20%	20%
– geholpen	80%	80%	80%	80%	80%	80%

De NVWA werkt hard aan de vernieuwing van het handhavingsbeleid. De effectiviteit van het toezicht wordt verhoogd en de toezichtslast voor bedrijven wordt verminderd, als zij goed presteren, door aan wet- en regelgeving te voldoen. Er kan daardoor een kleinere organisatie ontstaan. Er is meer, hoger opgeleid (hoger ingeschaald) personeel nodig en nieuwe systemen voor handhaving.

De vernieuwing van de handhaving leidt tot verschuivingen in de absolute en relatieve aandelen van de omzet per productgroep. De omzetten van de producten «Toezicht» en «Laboratoriumonderzoek» dalen. De andere stijgen relatief of absoluut. Per saldo gaat daardoor ook het aantal medewerkers bij de NVWA dalen. Deze daling wordt in belangrijke mate veroorzaakt door natuurlijk verloop.

De NVWA wil snel blijven reageren naar aanleiding van verzoeken, klachten en meldingen en wil 95 % binnen de behandeltermijn van 6 weken afhandelen. De NVWA wil de naamsbekendheid op hetzelfde niveau houden. Jaarlijks wordt gemeten hoe bekend de NVWA is bij de Nederlandse bevolking.