DIENST UITVOERING ONDERWIJS
In deze paragraaf is de 1e suppletoire begroting opgenomen van de Dienst Uitvoering Onderwijs. De Dienst Uitvoering Onderwijs (DUO) is de uitvoeringsorganisatie van de Rijksoverheid voor het onderwijs. DUO levert producten en diensten op het terrein van bekostiging van instellingen, financiering van studenten, informatievoorziening alsmede diensten gericht op de verbetering van de verbinding tussen beleid en uitvoering. Daarnaast verricht DUO werkzaamheden voor overige departementen en derden.
| Omschrijving | Oorspronkelijk vastgestelde begroting 2014 | Mutaties 1e suppletoire begroting 2014 | Totaal geraamd | |
|---|---|---|---|---|
| Baten | ||||
| Omzet moederdepartement | 204.986 | 45.748 | 250.734 | |
| Omzet overige departementen | 19.462 | 0 | 19.462 | |
| Omzet derden | 10.985 | 0 | 10.985 | |
| Rentebaten | 0 | |||
| Bijzondere baten | 0 | |||
| Totaal baten | 235.433 | 45.748 | 281.181 | |
| Lasten | ||||
| Apparaatskosten | 229.388 | 45.748 | 275.136 | |
| – | Personele kosten | 139.056 | 13.736 | 152.792 |
| Waarvan eigen personeel | 121.318 | 7.474 | 128.792 | |
| Waarvan externe inhuur | 17.738 | 6.262 | 24.000 | |
| – | Materiële kosten | 90.332 | 32.012 | 122.344 |
| Waarvan apparaat ICT | 18.000 | 18.000 | ||
| Waarvan bijdrage aan SSO’s | 930 | 930 | ||
| Rentelasten | 45 | 45 | ||
| Afschrijvingskosten | 6.000 | 0 | 6.000 | |
| – | Materieel | 6.000 | 6.000 | |
| Waarvan apparaat ICT | 5.000 | 5.000 | ||
| – | Immaterieel | 0 | ||
| Overige lasten | 0 | 0 | 0 | |
| – | Dotaties voorzieningen | 0 | 0 | |
| – | Bijzondere lasten | 0 | 0 | |
| Totaal lasten | 235.433 | 45.748 | 281.181 | |
| Saldo van baten en lasten | 0 | 0 | 0 | |
Toelichting:
De baten en lasten van de 1e suppletoire begroting laten per saldo een stijging zien van € 45,7 miljoen ten opzichte van oorspronkelijk vastgestelde begroting 2014 (€ 235,4 miljoen).
Baten
Omzet moederdepartement
De omzet moederdepartement is € 45,7 miljoen hoger dan de oorspronkelijk vastgestelde begroting. Als gevolg van de gewijzigde regelgeving over het omzetten van middelen van programma naar apparaat zijn nu in de voorjaarsnota mutaties opgenomen die in voorgaande jaren in de najaarsnota verwerkt werden. De incidentele stijging betreft onder andere de werkzaamheden voor het Programma Vernieuwing Studiefinanciering (€ 20,3 miljoen in 2014, € 14,2 miljoen in 2015 en € 1,7 miljoen in 2016) en incidentele middelen (€ 6,6 miljoen) ten behoeve van het projecten portfolio voor o.a. invoering van passend onderwijs, implementatie Rijksbrede Standard Business Reporting programma (XBRL), Kwaliteitsverbetering Informatie Personeel, Modernisering bekostiging mbo en examencijfers mbo.
Daarnaast betreft het de structurele bijstellingen in de (basis)dienstverlening (€ 16,6 miljoen), zoals uitvoering digitalisering examens (FACET) (€ 4,5 miljoen), examen VSO en Staatsexamens (€ 2,8 miljoen), Incasso OV-studentenkaart (€ 2,9 miljoen), Bron HO (€ 1,1 miljoen), uitvoering onvindbare debiteuren (€ 1,2 miljoen) en overige bijstellingen optellend tot een totaal van € 4,1 miljoen. Tegenover de jaarlijkse incasso OV-studentenkaart en de uitvoering onvindbare debiteuren staan ook ontvangsten.
Tot slot is de toegekende loon- en prijsbijstelling tranche 2013 verwerkt (€ 2,2 miljoen).
Lasten
Apparaatskosten
De personele begroting laat een stijging zien van € 13,7 miljoen, benodigd voor de additionele inzet op de (basis)dienstverlening. De materiële kosten laten een stijging zien van € 32,0 miljoen samenhangend met de eerder genoemde additionele werkzaamheden op (basis)dienstverlening, projecten portfolio en opdrachten OCW.
Kasstroomoverzicht
Het kasstroomoverzicht is ongewijzigd ten opzichte van de oorspronkelijke begroting.