In dit wetsvoorstel zijn alleen technische uitvoeringsmutaties, mutaties van boekhoudkundige aard of mutaties voortvloeiend uit controlebevindingen opgenomen.
De mutaties zijn hieronder in tabelvorm weergegeven en toegelicht.
De budgettaire gevolgen van de begrotingsmutaties zijn verder op de productartikelen zichtbaar gemaakt.
Naar aanleiding van de aanbeveling uit het rapport van de Tijdelijke commissie onderhoud en innovatie spoor (Kamerstukken II, 2011–2012, 32 707, nr. 9, blz. 22), is de normering gehanteerd waarbij geldt dat begrotingsbedragen boven de € 50 mln. met een afwijking van meer dan € 5 mln. ook worden toegelicht.
Het bovenstaande heeft er toe geleid dat aan de hand van onderstaande norm is bepaald of een verschil wordt toegelicht:
| Begrotingsbedrag | Verschil |
|---|---|
| < € 4,5 mln. | > 50% |
| € 4,5 – € 22,5 mln. | > € 2,5 mln. |
| > € 22,5 mln. | > 10% |
| > € 50 mln. | > € 5 mln. |
Dit houdt in dat die (hoofd)producten, waarbij het verschil kleiner is dan de aangegeven norm niet worden toegelicht.
De meerjarige doorwerking van de slotwetmutaties is in tabellen, waarbij inzicht wordt geboden in de begrotingsmutaties per artikelonderdeel tot en met 2028, in bijlage I bij dit wetsvoorstel inzichtelijk gemaakt. De meerjarige doorwerking is nu echter geen onderwerp van besluitvorming. Zo wordt het saldo over 2014 per definitie doorgeboekt naar 2015 en is daarmee een budgettair neutrale inter-temporele verschuiving. De meerjarige doorwerking van de slotwetmutaties wordt ter besluitvorming in de Voorjaarsnota 2015 opgenomen.
In de kolom Toelichting van deze tabellen is een nummering opgenomen die verwijst naar de toelichtingen bij het hieronder opgenomen «Overzicht uitgaven- en ontvangsten mutaties».
Overzicht uitgaven- en ontvangstenmutaties
| Art. | Uitgaven | Ontvangsten | ||
|---|---|---|---|---|
| Stand ontwerpbegroting 2014 | 1.230,8 | 1.230,8 | ||
| Stand vastgestelde begroting 2014 | 1.230,8 | 1.230,8 | ||
| Stand 1e suppletoire begroting 2014 | 1.217,3 | 1.215,2 | ||
| Stand 2e suppletoire begroting 2014 | 1.276,2 | 1.233,6 | ||
| – mutaties Slotwet | ||||
| Kader relevante mutaties | ||||
| 1. | Saldo 2014 | 1, 2, 3 en 5 | – 8,8 | – 4,3 |
| 2. | Overboekingen HXII | 5 en 6 | 0,0 | 0,0 |
| Realisatie 2014 | 1.267,4 | 1.229,4 | ||
Ad 1. De in dit wetsvoorstel opgenomen mutaties laten ten opzichte van de stand tweede suppletoire begroting een voordelig saldo zien van ca. € 4,6 mln. Dit saldo bestaat uit ca. € 8.8 mln. lagere uitgaven en ca. € 4,3 mln. aan lagere ontvangsten. Gesaldeerd met het reeds in de tweede suppletoire begroting over 2014 (Kamerstukken II, 2014–2015, 34 805 J, nr. 2) opgenomen nadelig saldo van ca. € 42,5 mln., bedraagt het uiteindelijke totale nadelige saldo van het fonds over 2014 ca. € 37,9 mln. Het saldo over 2014 zal aan latere jaren worden onttrokken om het meerjarig budget van de betreffende projecten ongewijzigd te laten. Voor een nadere (projectgewijze) toelichting wordt verwezen naar de toelichtingen bij de afzonderlijke begrotingsartikelen.
Ad 2. Deze mutatie betreft een bijdrage van € 38.000,- vanuit hoofdstuk XII ten behoeve van de kosten die Rijkswaterstaat heeft gemaakt in opdracht van IenM voor de publicatie van de website www.ruimtelijkeplannen.nl. Deze middelen zijn begroot op artikel 13 Ruimtelijke Ontwikkeling van Hoofdstuk XII en worden verantwoord op artikel 5 Netwerkgebonden kosten en overige uitgaven van het Deltafonds.