De Najaarsmutaties hebben vooral betrekking op ontwikkelingen in de uitvoering.

Toelichting

Opdrachten –/– € 0,794 miljoen

• 1. Een overboeking van € 0,040 miljoen naar VWS in verband met de verrekening van een opdracht MKBA sociaal domein en een overboeking van € 0,025 miljoen van Fin. als SZW-bijdrage in de kosten van een onderzoek Vormgeving grote verplichtstelling (–/– € 0,015 miljoen).

• 2. Gedurende de laatste maanden van de begrotingsuitvoering is het noodzakelijk gebleken aanvullende budgettair neutrale budgetverschuivingen door te voeren (–/– € 0,036 miljoen).

• 3. Op basis van uitvoeringsgegevens over 2015 wordt op het budget voor Opdrachten een onderuitputting van € 0,743 miljoen gerealiseerd (–/– € 0,743 miljoen).

Ontvangsten –/– € 1.470 miljoen

Bijstelling van de raming boeteontvangsten op basis van uitvoeringsgegevens over 2015 (–/– € 1,470 miljoen).

Toelichting

BUIG € 28,800 miljoen

• 1. Een correctie op het oorspronkelijke gehanteerde verdeelmodel over de gemeenten leidt tot € 28,800 miljoen hogere uitgaven dan oorspronkelijk geraamd. Gemeenten die voordeel hebben van deze correctie krijgen hierdoor in 2015 een hoger budget. Tegelijkertijd zal geen enkele gemeente als gevolg van deze correctie budgetnadeel ontvangen ten opzichte van het voorlopig budget in september 2014 is vastgesteld (€ 28,800 miljoen).

Participatiebudget € 1,427 miljoen

• 1. Er is een nabetaling over 2014 die betrekking heeft op bezwaar- en beroepszaken over vaststellingen van het Participatiebudget over eerdere jaren (€ 1,427 miljoen).

WSW –/– € 0,016 miljoen

• 1. Op basis van uitvoeringsgegevens over 2015 wordt op het WSW-budget een onderuitputting van € 0,016 miljoen gerealiseerd (–/– € 0,016 miljoen).

Toeslagenwet € 4,711 miljoen

• 1. De raming is bijgesteld op basis van de oktobernota van het UWV. Het volume is naar beneden bijgesteld en de gemiddelde uitkering is iets hoger uitgevallen dan eerder geraamd (€ 4,711 miljoen).

  Deze bijstellingen betreffen met name de toeslagen op grond van WAO en WIA.

Garanties –/– € 0,078 miljoen

• 1. Op basis van uitvoeringsgegevens over 2015 wordt op garanties een onderuitputting van € 0,078 miljoen gerealiseerd (–/– € 0,078 miljoen).

Subsidies –/– € 40,109 miljoen

• 1. Een overboeking van € 30,000 miljoen naar het Gemeentefonds naar aanleiding van de motie Kerstens in verband met innovatie en transformatie van de WSW sector (–/– € 30,000 miljoen).

• 2. Gedurende de laatste maanden van de begrotingsuitvoering is het noodzakelijk gebleken aanvullende budgettair neutrale budgetverschuivingen door te voeren (–/– € 0,109 miljoen).

• 3. Op basis van uitvoeringsgegevens over 2015 wordt op het budget voor Subsidies een onderuitputting van € 10,000 miljoen gerealiseerd (sectorplannen € 7,0 miljoen en armoede € 3,0 miljoen). Aanvragers van sectorplannen kunnen namelijk zelf bepalen wanneer zij de subsidie door middel van voorschotten uitbetaald willen krijgen. Naar nu blijkt wordt er door aanvragers met een ander ritme dan verwacht gebruik gemaakt van voorschotten. De verwachte onderuitputting op de subsidieregeling armoede van € 3 miljoen houdt verband met de afronding van de toekenningen deze zomer na sluiting van het aanvraagtijdvak 2015.

  Daarna kon een nauwkeurigere raming van het kasverloop (2015–2018) worden bepaald en bleek dat dit jaar minder voorschotten hoeven te worden verstrekt (–/– € 10,000 miljoen).

Opdrachten –/– € 1,109 miljoen

• 1. Er zijn 4 overboekingen met andere departementen verwerkt. Naar BZK € 0,055 miljoen overgeboekt als bijdrage in de subsidie Banenaanjager overheidswerkgevers, naar OCW is € 0,050 miljoen als bijdrage in de subsidie aan Fier Fryslan en naar VenJ € 0,100 miljoen ten behoeve van de subsidie aan de KBvG.

  Van VWS is € 0,050 miljoen ontvangen als bijdrage in het project Mensenwerk (–/– € 0,155 miljoen).

• 2. Op basis van uitvoeringsgegevens over 2015 wordt op het budget voor Opdrachten een onderuitputting van € 0,954 miljoen gerealiseerd (–/– € 0,954 miljoen).

Bekostiging € 0,050 miljoen

• 1. Gedurende de laatste maanden van de begrotingsuitvoering is het noodzakelijk gebleken aanvullende budgettair neutrale budgetverschuivingen door te voeren (€ 0,050 miljoen).

Bijdrage aan ZBO's € 0,107 miljoen

• 1. Gedurende de laatste maanden van de begrotingsuitvoering is het noodzakelijk gebleken aanvullende budgettair neutrale budgetverschuivingen door te voeren (€ 0,107 miljoen).

Ontvangsten € 19,486 miljoen

• 1. De restituties komen vooral voort uit terugontvangsten in verband met vaststellingen van rijksbijdragen over oudere verantwoordingsjaren voor de Wet Participatiebudget, de Toeslagenwet en de boedelscheiding SVB-Nederlandse Antillen (€ 19,486 miljoen).

Toelichting

Ongevallen verzekering (CN) € 0,357 miljoen

• 1. Op basis van uitvoeringsgegevens over de eerste 3 kwartalen van 2015 blijkt dat het budget Ongevallen verzekering Caribisch Nederland niet toereikend is. Als gevolg van deze ontwikkeling wordt de raming met € 0,357 miljoen verhoogd (€ 0,357 miljoen).

Toelichting

Uitkeringslasten Wajong € 12,706 miljoen

• 1. De raming is bijgesteld op basis van de oktobernota van het UWV. De gemiddelde uitkering is iets hoger uitgevallen dan eerder geraamd (€ 13,000 miljoen).

• 2. Lagere uitgaven op de tegemoetkoming Wajong doordat het aantal personen dat voor een tegemoetkoming in aanmerking komt daalt (–/– € 0,900 miljoen).

• 3. Begrotingsgefinancierde regelingen worden gedurende het jaar aan de uitvoeringsinstanties bevoorschot en achteraf exact afgerekend. De nabetaling over 2014 heeft betrekking op de tegemoetkoming Wajong (€ 0,606 miljoen).

Ontvangsten € 34,069 miljoen

• 1. De restituties hebben betrekking op verrekeningen inzake betaalde rijksvergoedingen Wajong en Re-integratie Wajong in 2014 (€ 34,069 miljoen).

Toelichting

Uitkeringslasten IOW –/– € 3,127 miljoen

• 1. De raming is bijgesteld op basis van de oktobernota van het UWV. Zowel het volume als de gemiddelde uitkering is lager uitgevallen dan eerder geraamd (–/– € 3,630 miljoen).

• 2. Begrotingsgefinancierde regelingen worden gedurende het jaar aan de uitvoeringsinstanties bevoorschot en achteraf exact afgerekend. De nabetaling over 2014 heeft betrekking op de IOW (€ 0,503 miljoen).

Subsidies –/– € 2,900 miljoen

• 1. Op basis van uitvoeringsgegevens over 2015 wordt op het budget voor de subsidieregeling 50+ een onderuitputting van € 2,900 miljoen gerealiseerd (–/– € 2,900 miljoen).

Ontvangsten € 2,961 miljoen

• 1. De restituties hebben betrekking op verrekeningen bij de subsidieregeling 50⁺ over eerdere jaren (€ 2,961 miljoen).

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2^e suppletoire begroting bedraagt € 0,740 miljoen. Het betreft uitsluitend mutaties die verwerkt zijn in de vermoedelijke uitkomsten 2015 van de Miljoenennota en aldaar zijn toegelicht.

Toelichting

Kinderopvangtoeslag –/– € 45,000 miljoen

• 1. De bijstelling bestaat uit een lager geraamde volumeontwikkeling en uit lagere uitgaven vanwege een betere aansluiting van de voorschotten op het actuele recht op kinderopvangtoeslag. Bij de volumeontwikkeling is het geraamde totaal aantal uren opvang naar beneden bijgesteld. Dit is een saldo van meer kinderen in de opvang en een lager gemiddeld aantal uren opvang per kind, waarbij het laatste effect groter is dan het eerste effect (–/– € 45,000 miljoen).

Subsidies € 0,053 miljoen

• 1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen artikel 7 (€ 0,053 miljoen).

Opdrachten –/– € 1,563 miljoen

• 1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen artikel 7 (–/– € 0,055 miljoen).

• 2. Op basis van uitvoeringsgegevens over 2015 wordt op het budget voor Opdrachten een onderuitputting van € 1,008 miljoen gerealiseerd (–/– € 1,008 miljoen).

• 3. Overboeking van € 0,500 miljoen naar OCW als bijdrage in de kosten van het Masterplan onderwijshuisvesting Caribisch Nederland (–/– € 0,500 miljoen).

Bijdrage aan agentschappen € 2,002 miljoen)

• 1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen artikel 7 (€ 0,002 miljoen).

• 2. Voorbereidingskosten DUO in verband met de voorgenomen directe financiering Kinderopvang (€ 2,000 miljoen).

Ontvangsten € 17,000 miljoen

• 1. De terugvorderingen over recente toeslagjaren zijn hoger dan geraamd. Daarnaast verloopt het proces van definitief afrekenen bij de Belastingdienst steeds sneller waardoor ontvangsten eerder binnenkomen (€ 17,000 miljoen).

Toelichting

Overbruggingsregeling AOW –/– € 10,250 miljoen

• 1. De raming 2015 van de overbruggingsregeling AOW wordt met € 10,250 miljoen verlaagd vanwege een lagere instroom dan geraamd in de begroting (–/– € 10,250 miljoen).

Opdrachten –/– € 0,030 miljoen

• 1. Gedurende de laatste maanden van de begrotingsuitvoering is het noodzakelijk gebleken aanvullende budgettair neutrale budgetverschuivingen door te voeren (–/– € 0,030 miljoen).

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2^e suppletoire begroting bedraagt € 0,226 miljoen. Het betreft uitsluitend mutaties die verwerkt zijn in de vermoedelijke uitkomsten 2015 van de Miljoenennota en aldaar zijn toegelicht.

Toelichting

Uitkeringslasten WKB –/– € 9,288 miljoen

• 1. De bijstelling van –/– € 9,288 miljoen bestaat uit een saldo van lagere uitgaven vanwege een betere aansluiting van de voorschotten op het actuele recht op kindgebonden budget en hogere uitgaven vanwege hogere nabetalingen over voorgaande toeslagjaren (–/– € 9,288 miljoen).

Ontvangsten –/– € 14,934 miljoen

• 1. De terugontvangsten WKB over recente toeslagjaren vallen lager uit dan eerder geraamd (–/– € 14,934 miljoen).

Toelichting

Uitvoeringskosten UWV € 9,079 miljoen

• 1. Begrotingsgefinancierde regelingen worden gedurende het jaar aan de uitvoeringsinstanties bevoorschot en achteraf exact afgerekend. De nabetaling over 2014 heeft betrekking op de uitvoeringskosten Wajong en Re-integratie Wajong (€ 8,161 miljoen).

• 2. Ten behoeve van de Programmaraden Beschut werk, Implementatie dagen wethoudersbijeenkomsten en Veilige gegevensuitwisseling Suwinet is € 1,468 miljoen aan de UWV begroting toegevoegd (€ 1,468 miljoen).

• 3. Een overboeking van € 0,050 miljoen naar Fin. als bijdrage in de uitvoeringskosten van het wetsvoorstel ZW-premie AOW (–/– € 0,050 miljoen).

• 4. Op het UWV-budget wordt een onderuitputting van € 0,500 miljoen gerealiseerd als gevolg van reserveringen die in 2015 niet tot besteding komen (–/– € 0,500 miljoen).

Uitvoeringskosten SVB –/– € 2,027 miljoen

• 1. Ten behoeve van de Programmaraad Veilige gegevensuitwisseling Suwinet is € 0,038 miljoen aan de SVB-begroting toegevoegd (€ 0,038 miljoen).

• 3. Een overboeking van € 1,465 miljoen naar VWS ter compensatie van de uitvoeringskosten CIZ-indicatiestellingen dubbele AKW (–/– € 1,465 miljoen).

• 4. Op het SVB-budget wordt een onderuitputting van € 0,600 miljoen gerealiseerd als gevolg van reserveringen die in 2015 niet tot besteding komen (–/– € 0,600 miljoen).

Ontvangsten € 0,143 miljoen

• 1. Op basis van de jaarrekening 2014 heeft de LCR een positief resultaat van € 0,143 miljoen gerealiseerd.

  Dit leidt tot een terugontvangst in 2015 (€ 0,143 miljoen).

Toelichting

Tegemoetkoming arbeidsongeschikten € 2,300 miljoen

• 1. De raming van de AO-tegemoetkoming is bijgesteld op basis van uitvoeringsgegevens uit de oktobernota van het UWV.

  Het volume is iets hoger dan oorspronkelijk geraamd (€ 2,300 miljoen).

Toelichting

Remigratieregeling € 2,000 miljoen

• 1. Op basis van uitvoeringsgegevens over de eerste 3 kwartalen van 2015 blijkt dat de raming voor de Remigratieregeling niet toereikend is. Het volume is hoger dan waarmee eerder rekening is gehouden in de raming (€ 2,000 miljoen).

Inburgering € 0,500 miljoen

• 1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen artikel 13 (€ 0,500 miljoen).

Subsidies € 1,288 miljoen

• 1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen artikel 13 (€ 1,088 miljoen).

• 2. Overboeking van VWS als bijdrage in de subsidie aan de Stichting Society Impact (€ 0,200 miljoen).

Inburgering –/– € 4,290 miljoen

• 1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen artikel 13 (–/– € 1,591 miljoen).

• 2. Er zijn 3 overboekingen met andere departementen verwerkt. Naar VenJ is € 0,025 miljoen overgeboekt als bijdrage aan het Landelijk platform lokale professionals, naar het GF is € 0,075 miljoen overgemaakt ten behoeve van het project Link2Work. Tot slot heeft VWS € 0,015 miljoen ontvangen als SZW-bijdrage in de kosten van de conferentie wereldvrouwenopvang (–/– € 0,115 miljoen).

• 3. Op basis van uitvoeringsgegevens over 2015 wordt op het budget voor Inburgering een onderuitputting van € 2,584 miljoen gerealiseerd (–/– € 2,584 miljoen).

Integratie –/– € 0,247 miljoen

• 1. Budgettair neutrale herschikkingen binnen artikel 13 (€ 0,003 miljoen).

• 2. Overboeking naar BZK als bijdrage in de kosten van de campagne antidiscriminatie (–/– € 0,250 miljoen).

Dienst Uitvoering Onderwijs –/– 1,000 miljoen

• 1. Op basis van uitvoeringsgegevens over 2015 kan op het gereserveerde budget voor DUO ten behoeve van de uitvoering van het leenstelsel en het beheer van het examenstelsel een verlaging van € 1,000 miljoen ingeboekt (–/– € 1,000 miljoen).

Leningen € 4,500 miljoen

• 1. De raming van de leningen is op basis van uitvoeringsgegevens van DUO met € 4,500 miljoen verhoogd. Het betreft volumeontwikkelingen als gevolg van de instroom van vluchtelingen (€ 4,500 miljoen).

Ontvangsten € 2,214 miljoen

• 1. De hogere ontvangsten hebben voor € 0,704 miljoen betrekking op terugbetaalde leningen en voor € 1,510 miljoen op algemene ontvangsten en restituties op afrekeningen over voorgaande jaren (€ 2,214 miljoen).

Niet-beleidsartikelen

Toelichting

Eigen personeel (€ 0,776 miljoen)

• 1. Gedurende de laatste maanden van de begrotingsuitvoering is het noodzakelijk gebleken aanvullende budgettair neutrale budgetverschuivingen door te voeren (–/– € 1,723 miljoen).

• 2. Er zijn 4 overboekingen met andere departementen verwerkt. Van VWS en Fin. is elk € 0,025 miljoen ontvangen als bijdrage in de gezamenlijke kosten van het Financieel Diensten Centrum. Naar BZK is € 0,005 miljoen overgeboekt als bijdrage in de kosten van het bundelen van het toezicht Wet Normering Topinkomens. Tot slot is € 0,170 miljoen ontvangen van VWS voor het Expertisecentrum Zorg Bestrijding (€ 0,215 miljoen).

• 3. In verband met het Cao-akkoord 2015 zijn middelen vanuit de aanvullende post bij Fin. aan de departementale begrotingen toegevoegd (€ 1,888 miljoen).

• 4. Op basis van uitvoeringsgegevens over 2015 wordt op het personeelsbudget een onderuitputting van € 0,054 miljoen verwacht (–/– € 0,054 miljoen).

• 5. De pilot (Aanpak van) Georganiseerde uitkeringsfraude wordt verlengd. Daarmee komt er alsnog een zelfstandige businesscase intensivering toezicht van de inspectie SZW naast die van UWV en SVB. Hiermee zijn personeelskosten van inspecteurs mee gemoeid (€ 0,450 miljoen).

Inhuur personeel (€ 2,017 miljoen)

• 1. Gedurende de laatste maanden van de begrotingsuitvoering is het noodzakelijk gebleken aanvullende budgettair neutrale budgetverschuivingen door te voeren (€ 0,849 miljoen).

• 2. Van VWS en Fin. is € 0,007 miljoen ontvangen als bijdrage in de gezamenlijke kosten van het Financieel Diensten Centrum (€ 0,014 miljoen).

• 3. OCW sluit per 1 januari 2016 aan op 3F, het samenwerkingsverband tussen VWS-Fin-SZW voor de financiële administratie. OCW vergoedt de hiervoor benodigde ontwikkelingskosten, die worden gemaakt door SZW.

  De kosten vallen bij inhuur personeel en materieel (€ 1,5 miljoen).

• 4. Op basis van uitvoeringsgegevens over 2015 wordt op het budget inhuur personeel een onderuitputting van € 0,346 miljoen verwacht (–/– € 0,346 miljoen).

Materieel (€ 0,730 miljoen)

• 1. Gedurende de laatste maanden van de begrotingsuitvoering is het noodzakelijk gebleken aanvullende budgettair neutrale budgetverschuivingen door te voeren (€ 0,530 miljoen).

• 2. OCW 3F. Zie Inhuur personeel, nr 3 (€ 0,200 miljoen).

ICT (€ 1,161 miljoen)

• 1. Gedurende de laatste maanden van de begrotingsuitvoering is het noodzakelijk gebleken aanvullende budgettair neutrale budgetverschuivingen door te voeren (€ 1,083 miljoen).

• 2. Van VWS en OCW zijn bijdragen ontvangen in de gezamenlijke kosten van het Leer- en Ontwikkelplein (€ 0,078 miljoen).

Bijdrage aan SSO's (–/– € 1,326 miljoen)

• 1. Gedurende de laatste maanden van de begrotingsuitvoering is het noodzakelijk gebleken aanvullende budgettair neutrale budgetverschuivingen door te voeren (–/– € 0,739 miljoen).

• 2. Op basis van uitvoeringsgegevens over 2015 wordt op het huisvestingsbudget een onderuitputting van € 0,587 miljoen verwacht (–/– € 0,587 miljoen).

Ontvangsten € 1,700 miljoen

• 1. OCW 3F. Zie Inhuur personeel nr 3 (€ 1,700 miljoen).

Toelichting

Toelichting

Subsidies (€ 0,112 miljoen).

• 1. Gedurende de laatste maanden van de begrotingsuitvoering is het noodzakelijk gebleken aanvullende budgettair neutrale budgetverschuivingen door te voeren (€ 0,112 miljoen).

Handhaving (–/– € 1,708 miljoen).

• 1. Gedurende de laatste maanden van de begrotingsuitvoering is het noodzakelijk gebleken aanvullende budgettair neutrale budgetverschuivingen door te voeren (–/– € 1,298 miljoen).

• 2. Een overboeking van € 0,100 miljoen naar het Gemeentefonds in verband met het overdragen van het Kennisplatform Naleving.net (–/– € 0,100 miljoen).

• 3. Op basis van uitvoeringsgegevens over 2015 wordt op het handhavingbudget een onderuitputting van € 0,310 miljoen verwacht (–/– € 0,310 miljoen).

Opdrachten overig (–/– € 1,606 miljoen).

• 1. Gedurende de laatste maanden van de begrotingsuitvoering is het noodzakelijk gebleken aanvullende budgettair neutrale budgetverschuivingen door te voeren (€ 0,345 miljoen).

• 2. Er zijn 3 overboekingen met andere departementen verwerkt. Van BZK is € 0,010 miljoen ontvangen als bijdrage in de kosten van het onderzoek naar gezichtsbeperkende kleding. Van VWS is € 0,010 miljoen ontvangen als bijdrage in de kosten van de organisatie van de 24ste «Social services conference».

  Tot slot is € 0,122 miljoen overgeboekt naar VWS ten behoeve van de pilot ondersteuning nabestaanden in de gemeente Zwolle (–/– € 0,102 miljoen).

• 3. Op basis van uitvoeringsgegevens over 2015 wordt op het budget overige opdrachten een onderuitputting van € 1,849 miljoen verwacht (–/– € 1,849 miljoen).

Uitvoeringskosten Caribisch Nederland (–/– € 0,277 miljoen).

• 1. Een overboeking naar BZK van € 0,011 miljoen als bijdrage in de FZOG premies (–/– € 0,011 miljoen).

• 2. Op basis van uitvoeringsgegevens over 2015 wordt op de uitvoeringskosten Caribisch Nederland een onderuitputting van € 0,266 miljoen verwacht (–/– € 0,266 miljoen).

Rijksdienst Ondernemend Nederland –/– € 0,024 miljoen

• 1. Op basis van uitvoeringsgegevens over 2015 wordt op het budget Rijksdienst Ondernemend Nederland een onderuitputting van € 0,024 miljoen verwacht (–/– € 0,024 miljoen).

Ontvangsten € 0,984 miljoen

• 1. De hogere ontvangsten hebben betrekking op algemene ontvangsten en restituties op afrekeningen over voorgaande jaren (€ 0,984 miljoen).

Toelichting

Onvoorzien –/– € 12,707 miljoen

Op het resterende budget onvoorziene uitgaven zal dit jaar geen aanspraak meer worden gedaan (–/– € 12,707 miljoen).