Onderdeel uitgaven, verplichtingen en ontvangsten
Uitgaven
In onderstaande tabel wordt een nadere uitsplitsing gegeven van de totstandkoming van het uitgavenbedrag van het gemeentefonds. Ten opzichte van de 2e suppletoire begroting 2015 is het uitgavenbedrag van het gemeentefonds met – € 40.711.000 gewijzigd. De in de tabel weergegeven mutaties worden onder de tabel nader verklaard.
| Stand uitgavenbedrag vastgestelde begroting 2015 | 27.312.721 | |
| Stand uitgavenbedrag 1e suppletoire begroting 2015 | 26.934.839 | |
| Stand uitgavenbedrag 2e suppletoire begroting 2015 | 27.307.896 | |
| Voorgestelde mutaties bij slotwet 2015: | ||
| 1) Realisatie Kosten Financiële-verhoudingswet | – 1.468 | |
| 2) Wijziging betalingsverloop algemene uitkering | – 40.067 | |
| 3) Wijziging betalingsverloop integratie-uitkeringen | – 3 | |
| 4) Wijziging betalingsverloop decentralisatie-uitkeringen | – 247 | |
| 5) Wijziging betalingsverloop integratie-uitkering sociaal domein | – 305 | |
| 6a) Bijdrage Waarderingskamer | – 1 | |
| 6b) Bijdrage Waarderingskamer (algemene uitkering) | 1 | |
| 7) Faciliteitenbesluit opvangcentra (decentralisatie-uitkering) | 1.179 | |
| 8) City Deal Metropoolregio Rotterdam-Den Haag (decentralisatie-uitkering) | 200 | |
| Totaal mutaties bij slotwet | – 40.711 | |
| Stand uitgavenbedrag slotwet begroting 2015 | 27.267.184 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Kosten Financiële-verhoudingswet | 1.216 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Kosten Waarderingskamer | 1.984 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Budget A+O-fonds | 6.449 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Bijdrage aan VNG | 70.428 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Bijdrage gemeenten inzake KING | 7.464 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Algemene uitkeringen c.a. | 14.736.243 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Integratie-uitkeringen | 1.305.453 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Decentralisatie-uitkeringen | 969.830 | |
| Waarvan uitgavenbedrag Integratie-uitkering sociaal domein | 10.168.117 |
De wijziging van het uitgavenbedrag is het saldo van een aantal mutaties:
1) Realisatie Kosten Financiële-verhoudingswet
Het gerealiseerde bedrag komt door de slotwetmutatie – € 1.468.000 lager uit dan na de stand 2e suppletoire begroting 2015 werd geraamd. Dit komt doordat niet alle onderzoeken die voor 2015 gepland waren zijn daadwerkelijk in 2015 uitgevoerd. Een gedeelte zal alsnog in 2016 tot besteding komen. Daarom zullen de uitgaven «Kosten Financiële verhoudingswet» bij Voorjaarsnota 2016 met een maximum bedrag van € 1 miljoen opwaarts worden bijgesteld, conform de bestaande afspraken hierover met het Ministerie van Financiën.
2) Wijziging betalingsverloop algemene uitkering
De uitbetalingen aan gemeenten in 2015 blijken lager te zijn dan bij de 2e suppletoire begroting 2015 werd verwacht. Het gaat hierbij om een verschil van – € 40.067.000.
De reden van het verschil ligt in het feit dat zolang de uitkeringsfactor1 niet definitief is de omvang van betalingen aan de gemeenten kan afwijken ten opzichte van wat in de begroting vermeld staat. De oorzaak ligt bij het verschil tussen raming van de verdeelmaatstaven voor de bepaling van voorlopige uitkeringsfactor en de verdeelmaatstaven die bij de betalingen worden gebruikt. Indien bij de betalingen de definitieve verdeelmaatstaven niet beschikbaar zijn, worden de gegevens van het vorige jaar gebruikt. Op het moment dat de definitieve gegevens beschikbaar komen, kan het gat tussen begroting en uitbetaling gedicht worden door de uitkeringsfactor aan te passen. Het onderdeel wijziging betalingsverloop algemene uitkering zal bij 1e suppletoire begroting 2016 dan ook met dit bedrag opwaarts worden bijgesteld. Deze mutatie bij 1e suppletoire begroting 2016 heeft dus nog betrekking op het begrotingsjaar 2015.
3, 4 en 5) Wijziging betalingsverloop decentralisatie-uitkeringen en integratie-uitkeringen 2015
Het blijkt dat bij deze uitkeringen lagere uitbetalingen zijn gedaan dan bij de 2e suppletoire begroting 2015 werd verwacht. Het gaat hierbij om een verschil van – € 3.000 bij de integratie-uitkeringen, – € 247.000 bij de decentralisatie-uitkeringen en – € 305.000 bij de integratie-uitkering sociaal domein. In tabel 2 wordt een specificatie gegeven van deze bedragen. Deze onderdelen zullen bij 1e suppletoire begroting 2016 opwaarts worden bijgesteld. Deze mutaties in de uitgaven bij 1e suppletoire begroting 2016 hebben dus nog betrekking op het begrotingsjaar 2015.
6a en 6b) Bijdrage Waarderingskamer
De bijdrage aan de Waarderingskamer is € 1.000 lager dan waarmee in de begroting rekening is gehouden. Dit verschil komt ten gunste van de algemene uitkering.
7) Faciliteitenbesluit opvangcentra
Ten opzichte van de septembercirculaire 2015 ontvangen enkele gemeenten een aanvullende bijdrage op grond van het Faciliteitenbesluit opvangcentra van het Ministerie van Veiligheid en Justitie.
8) City Deal metropoolregio Rotterdam-Den Haag
Met deze City Deal beogen betrokken partijen tot een regionaal gedragen en gevalideerde Roadmap Next Economy voor de Metropoolregio Rotterdam-Den Haag te komen.
| Openstaande verplichtingen | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Budget na NJN | Slotwet | Budget totaal | Uitgegeven | Verschil | |
| Integratie-uitkeringen | |||||
| Correctie waterschapswegen (knelpunten verdeelproblematiek) | 3.298 | 3.298 | 3.298 | 0 | |
| Wmo | 1.258.727 | 1.258.727 | 1.258.726 | – 1 | |
| WUW-middelen | 2.672 | 2.672 | 2.672 | 0 | |
| VTH-taken | 40.758 | 40.758 | 40.758 | 0 | |
| Wijziging betalingsverloop integratie-uitkeringen 2014 | 2 | 2 | 0 | – 2 | |
| SUBTOTAAL IU (excl. sociaal domein) | 1.305.457 | 0 | 1.305.457 | 1.305.453 | – 3 |
| IU sociaal domein | 10.168.422 | 0 | 10.168.422 | 10.168.117 | – 305 |
| Decentralisatie-uitkeringen | |||||
| Bed, bad, brood | 10.300 | 10.300 | 10300 | 0 | |
| Beeldende kunst en vormgeving | 13.500 | 13.500 | 13.500 | 0 | |
| Bestaand Rotterdams gebied | 2.527 | 2.527 | 2.527 | 0 | |
| Beter Benutten | 70 | 70 | 70 | 0 | |
| Bodemsanering | 49.836 | 49.836 | 49.836 | 0 | |
| Buurtsportcoaches | 58.141 | 58.141 | 58.140 | -1 | |
| Centra voor Jeugd en Gezin | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| City Deal | 0 | 200 | 200 | 200 | 0 |
| Eigen kracht | 368 | 368 | 368 | 0 | |
| EIP Waterconferentie 2016 | 10 | 10 | 10 | 0 | |
| Erfgoed en ruimte | 108 | 108 | 108 | 0 | |
| Faciliteitenbesluit opvangcentra | 4.725 | 1.179 | 5.904 | 5.904 | 0 |
| Gezond in de stad | 19.846 | 19.846 | 19.846 | 0 | |
| Groeiopgave Almere | 7.000 | 7.000 | 7.000 | 0 | |
| Implementatie Participatiewet | 17.500 | 17.500 | 17.500 | 0 | |
| IPSV | 2.182 | 2.182 | 2.182 | 0 | |
| Jeugd | 22.680 | 22.680 | 22.600 | – 80 | |
| Jeugdwerkloosheid | 3.500 | 3.500 | 3.500 | 0 | |
| Kwaliteitssprong Zuid | 1.400 | 1.400 | 1.400 | 0 | |
| LHBT emancipatiebeleid | 490 | 490 | 490 | 0 | |
| Link2work | 75 | 75 | 75 | 0 | |
| Maatschappelijke opvang | 385.057 | 385.057 | 385.057 | 0 | |
| Naleving.net | 100 | 100 | 100 | 0 | |
| Nationale gebiedsontwikkelingen (Nota Ruimte en BIRK) | 16.637 | 16.637 | 16.637 | 0 | |
| Ondersteuning raadsman Loppersum | 449 | 449 | 449 | 0 | |
| Pilot nabestaanden Zwolle | 122 | 122 | 122 | 0 | |
| Projectstimuleringsregeling V | 25 | 25 | 25 | 0 | |
| RSP Zuiderzeelijn | 21.412 | 21.412 | 21.412 | 0 | |
| Spoorse doorsnijdingen | 3.356 | 3.356 | 3.356 | 0 | |
| Sterke regio's | 2.000 | 2.000 | 2.000 | 0 | |
| Stimulering registratie arbeidsmigranten | 25 | 25 | 25 | 0 | |
| Uitvoering motie Kerstens | 30.000 | 30.000 | 30.000 | 0 | |
| Veiligheidshuizen | 7.700 | 7.700 | 7.699 | – 1 | |
| Verankering programma verbetering GGZ | 125 | 125 | 125 | 0 | |
| Versterking peuterspeelzaalwerk | 35.000 | 35.000 | 35.000 | 0 | |
| Vrouwenopvang | 116.581 | 116.581 | 116.581 | 0 | |
| Vsv-programmagelden RMC-regio's G4 | 6.765 | 6.765 | 6.765 | 0 | |
| We can young | 205 | 205 | 205 | 0 | |
| Wijkaanpak Den Haag | 150 | 150 | 150 | 0 | |
| Wijziging betalingsverloop decentralisatie-uitkeringen 2014 | 167 | 167 | 0 | – 167 | |
| Wmo | 128.564 | 128.564 | 128.564 | 0 | |
| TOTAAL DU | 968.698 | 1.379 | 970.077 | 969.830 | – 247 |
| TOTAAL IU en DU | 12.442.577 | 1.379 | 12.443.956 | 12.443.400 | – 556 |
Verplichtingen
In de volgende tabel wordt ter toelichting een nadere uitsplitsing gegeven van de totstandkoming van het verplichtingenbedrag van het gemeentefonds. Ten opzichte van de 2e suppletoire begroting 2015 is het verplichtingenbedrag met – € 643.000 gewijzigd.
| Stand verplichtingenbedrag vastgestelde begroting 2015 | 27.312.721 | |
| Stand verplichtingenbedrag 1e suppletoire begroting 2015 | 26.913.479 | |
| Stand verplichtingenbedrag 2e suppletoire begroting 2015 | 27.286.536 | |
| Voorgestelde mutaties bij slotwet 2015: | ||
| 1) Realisatie Kosten Financiële-verhoudingswet | – 2.022 | |
| 2a) Bijdrage Waarderingskamer | – 1 | |
| 2b) Bijdrage Waarderingskamer (algemene uitkering) | 1 | |
| 3) Faciliteitenbesluit opvangcentra (decentralisatie-uitkering) | 1.179 | |
| 4) City Deal Metropoolregio Rotterdam-Den Haag (decentralisatie-uitkering) | 200 | |
| Totaal mutaties bij slotwet | – 643 | |
| Stand verplichtingenbedrag slotwet begroting 2015 | 27.285.893 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Kosten Financiële-verhoudingswet | 662 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Kosten Waarderingskamer | 1.984 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Budget A+O-fonds | 6.449 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Bijdrage aan VNG | 70.428 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Bijdrage gemeenten inzake KING | 7.464 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Algemene uitkeringen c.a. | 14.755.119 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Integratie-uitkeringen | 1.305.455 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Decentralisatie-uitkeringen | 969.910 | |
| Waarvan verplichtingenbedrag Integratie-uitkering sociaal domein | 10.168.422 |
De wijziging van het verplichtingenbedrag is het saldo van een aantal mutaties. Voor de verklaringen van de in de tabel weergegeven mutaties wordt verwezen naar de verklaringen bij de overeenkomende mutaties van de «uitgaven».
Ontvangsten
Sinds de invoering van de Financiële-verhoudingswet zijn de uitgaven en de inkomsten op grond van artikel 4 van die wet over ieder uitkeringsjaar aan elkaar gelijk. Ten opzichte van de 2e suppletoire begroting 2015 worden de ontvangsten met – € 40.711.000 gewijzigd.