Het CJIB is een uitvoeringsorganisatie van het Ministerie van Veiligheid en Justitie die alleen voor of in opdracht van de overheid werkt, met aangewezen taken binnen de justitieketen voor het ten uitvoerleggen en coördineren van opgelegde financiële straffen, sancties, transacties, strafbeschikkingen, maatregelen en confiscatiebeslissingen.

Omzet moederdepartement

Voor een aantal producten krijgt het CJIB een bijdrage van VenJ. Zie onderstaande tabel voor een nadere uitsplitsing voor 2017:

Omzet overige departementen

Dit betreffen de opbrengsten van andere overheidsorganisaties voor de inning van bestuurlijke boetes.

Omzet derden

In deze post zijn de baten opgenomen voor de taken die het CJIB uitvoert ten behoeve van het Zorginstituut Nederland.en de Huurcommissie.

Rentebaten

Er wordt geen rekening gehouden met renteopbrengsten over de stand van de rekening-courant.

Lasten

Personele kosten

Onderstaand een overzicht van het aantal fte’s en de loonskosten daarvan. Het CJIB heeft als beleid om een deel van zijn personeel flexibel aan te trekken. Deze kosten zijn onder Externe inhuur opgenomen. Hieronder is ook opgenomen de inhuur van bijvoorbeeld (automatiserings)deskundigen ten behoeve van projecten.

De toename van het aantal fte wordt veroorzaakt door de inrichting van AICE binnen het CJIB, de meer persoonsgerichte aanpak binnen het inning- en incassoproces en de inrichting van het CJIB als centrale incassoautoriteit voor de rijksoverheid.

Materiële kosten

Onder deze post zijn alle reguliere exploitatiekosten van het CJIB opgenomen.

Gerechtskosten

Dit betreffen onder meer de kosten voor de inschakeling van gerechtsdeurwaarders in het incassotraject, zowel met betrekking tot de inning van de OM-producten (€ 5,8 mln.) als de inning voor andere opdrachtgevers buiten het domein van Veiligheid en Justitie (€ 6,4 mln.).

Rentelasten

Dit betreft de te betalen rente als gevolg van het beroep op de leenfaciliteit ten behoeve van investeringen in (im)materiële vaste activa. De gemiddelde rente voor 2017 over de stand van de leningen bedraagt 1,58%.

Afschrijvingskosten

De afschrijvingsreeks is gebaseerd op de actuele omvang van de vaste activa, rekening houdend met de geplande vervangings- en uitbreidingsinvesteringen.

Dotaties aan voorzieningen

Op de balans van het CJIB staat momenteel een reorganisatievoorziening. In het kader van de organisatieverandering per 1-1-2014 is een mobiliteitsplan opgesteld dat een breed pakket aan voorzieningen biedt om de mobiliteit van medewerkers te bevorderen. Voor de financiering hiervan is in 2013 een reorganisatievoorziening getroffen. De omvang van deze voorziening bedraagt op 1-1-2016 € 2,7 mln. Naar verwachting zal de uitputting van de reorganisatievoorziening voor een bedrag van € 1,1 mln. plaatsvinden in 2016 en voor € 1,6 mln. in 2017. Dotaties aan de voorziening zijn niet voorzien.

Kasstroomoverzicht

Toelichting op het kasstroomoverzicht

Investeringskasstroom

De investeringen betreffen de voorgenomen vervangings- en uitbreidingsinvesteringen.Voor 2017 zijn de volgende investeringen gepland:

Bovenstaande investeringen zullen door middel van een beroep op de Leenfaciliteit bij het Ministerie van Financiën worden gefinancierd.