De Najaarsmutaties hebben vooral betrekking op ontwikkelingen in de uitvoering.

Toelichting

Onderstaand worden de Najaarsnotamutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten: Lage-inkomensvoordeel

• 1. Na de periode van bezwaar en beroep zijn de LIV-uitgaven minimaal aangepast (€ 0,036 miljoen).

Subsidies/opdrachten/bijdrage andere begrotingen/bijdrage agentschappen

• 1. Er zijn in totaal twaalf overboekingen met andere begrotingshoofdstukken (–/– € 0,729 miljoen).

• 2. Budgettaire neutrale herschikkingen op opdrachten binnen de SZW-begroting (€ 0,163 miljoen).

• 3. Op basis van realisatiegegevens over 2018 wordt er een onderuitputting van –/– € 1,680 miljoen verwacht.

Ontvangsten

De prognose van de boete-ontvangsten van de Inspectie komt –/– € 8,000 miljoen lager uit dan de raming. Dit komt vooral doordat het aandeel reactieve inspecties verder toeneemt. Reactieve inspecties kosten meer tijd, waardoor er minder inspecties plaatsvinden en dus minder boetes worden opgelegd.

Inkomensoverdrachten: Toeslagenwet

• 1. De uitgaven aan de Toeslagenwet (TW) zijn naar beneden bijgesteld. De neerwaartse bijstelling komt grotendeels door een lager aantal extra TW-aanvragen bij Wajong-uitkeringsgerechtigden dan oorspronkelijk verwacht (–/– € 22,856 miljoen).

Inkomensoverdrachten: AIO

• 1. Op basis van nieuwe uitvoeringsinformatie van de SVB worden de uitgaven naar boven bijgesteld. Zowel het verwachte aantal uitkeringen als de gemiddelde uitkeringshoogte zijn opwaarts bijgesteld (€ 8,542 miljoen).

Inkomensoverdrachten: Bijstand zelfstandigen

• 1. Het budget voor bijstand zelfstandigen is verhoogd op basis van de definitieve realisatiegegevens over 2017 (€ 1,990 miljoen).

Inkomensoverdrachten: Onderstand en re-integratie (CN)

• 1. Naar het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties is –/– € 1,829 miljoen overgeboekt die gebruikt wordt voor sociaal economische initiatieven in Caribisch Nederland.

• 2. De uitgaven en ontvangsten worden met –/– € 0,516 miljoen neerwaarts bijgesteld door een lagere ontvangst SVB in Caribisch Nederland.

Subsidies/opdrachten

• 1. Er zijn in totaal veertien overboekingen met andere begrotingshoofdstukken –/– € 26,279 miljoen, waarvan de belangrijkste de uitvoering van de motie Segers (CU) ingediend bij de Algemene Politieke Beschouwingen, is: er wordt –/– € 25,000 miljoen overgeboekt naar het Gemeentefonds, voor het creëren van baankansen voor kwetsbare jongeren uit het voortgezet onderwijs en het praktijkonderwijs en voor het voorkomen van schulden en de bestrijding van armoede, in het bijzonder onder kinderen.

• 2. Budgettaire neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (–/– € 2,468 miljoen).

• 3. Op basis van realisatiegegevens over 2018 wordt er een onderuitputting van –/– € 3,955 miljoen verwacht op opdrachten en subsidies.

Ontvangsten

• 1. De uitgaven en ontvangsten worden met –/– € 0,516 miljoen neerwaarts bijgesteld door een lagere ontvangst SVB in Caribisch Nederland.

• 2. De bevoorschotting in 2017 voor de bijstand zelfstandigen is te hoog geweest. Er wordt € 0,059 miljoen terugontvangen.

Verplichtingen artikel 2

• 1. Op artikel 2 zijn de verplichtingenmutaties € 26,765 miljoen lager dan de uitgavenmutaties. Dit verschil heeft zijn oorzaak voor een groot deel in de subsidies (€ 31,011 miljoen) en voor een klein deel in de opdrachten (–/– € 4,246 miljoen). Deze verplichtingenruimte wordt gebruikt voor de motie Seegers.

Het totaal van de mutaties 2^e suppletoire begroting bedraagt –/– € 0,034 miljoen. Het betreft uitsluitend mutaties die verwerkt zijn in de vermoedelijke uitkomsten 2019 van de Miljoenennota en deze zijn aldaar toegelicht.

Toelichting

Inkomensoverdrachten: Uitkeringslasten Wajong

• 1. De raming is bijgesteld op basis van de Nota financiële bijstellingen 2018 van het UWV. Het volume is, door een grotere uitstroom dan geraamd, lager uitgevallen dan eerder geraamd (–/– € 2,722 miljoen).

Toelichting

Subsidies/opdrachten/bijdrage ZBO en RWT

• 1. Op basis van realisatiegegevens over 2018 wordt er een totale onder uitputting van –/– € 6,500 miljoen verwacht.

  Op de subsidies wordt –/– € 3,200 miljoen ingeleverd omdat het werkelijke beroep hierop achterloopt bij de prognose. Bij de bijdrage ZBO en RWT wordt –/– € 3,300 miljoen ingeleverd. De uitgaven aan scholingstrajecten door het UWV zijn lager dan verwacht.

• 2. Voor de afrekening van de uitvoering van subsidies in 2017 ontvangt het UWV € 0,331 miljoen aanvullend budget.

Verplichtingen artikel 5

• 1. Op artikel 5 zijn de verplichtingenmutaties –/– € 3,200 miljoen lager dan de uitgavenmutaties. Dit verschil heeft zijn oorzaak in de subsidies. Omdat bij de subsidies de verplichtingenruimte al gebruikt is voor het aangaan van verplichtingen wordt alleen de kas budgettair ingeleverd. De uitgaven vinden plaats in 2019.

Toelichting

Inkomensoverdrachten: TAS

• 1. Op basis van uitvoeringsinformatie van de SVB wordt de raming met € 0,537 miljoen opwaarts bijgesteld.

Subsidies

• 1. De subsidieregeling Kanker en Werk gaat pas in 2019 tot betaling komen. Daarom wordt –/– € 0,400 miljoen ingeleverd.

Verplichtingen artikel 6

• 1. Op artikel 6 zijn de verplichtingenmutaties € 0,400 miljoen hoger dan de uitgavenmutaties. Dit verschil heeft zijn oorzaak in de subsidies. Omdat bij de subsidies de verplichtingenruimte al gebruikt is voor het aangaan van verplichtingen wordt alleen de kas budgettair ingeleverd. De uitgaven vinden plaats in 2019.

Toelichting

Inkomensoverdrachten

• 1. De uitgaven aan Kinderopvangtoeslag zijn met € 9,977 miljoen bijgesteld. Het bedrag aan toeslag waarop ouders in 2018 recht hebben (beschikkingen) valt naar verwachting hoger uit. Daarnaast zijn de geraamde nabetalingen over voorgaande toeslagjaren naar boven bijgesteld.

Subsidies/opdrachten/bijdrage aan agentschappen

Ontvangsten

• 1. In 2004 zijn tijdelijke middelen beschikbaar gesteld aan de Stichting Waarborgfonds Kinderopvang. Dit om kinderopvangorganisaties middels een garantstelling te kunnen ondersteunen bij de overgang naar het huidige stelsel van kinderopvangtoeslag. Deze middelen worden nu terugbetaald (€ 25,197 miljoen).

• 2. De ontvangstenraming kinderopvangtoeslag is met –/– € 20,173 miljoen neerwaarts bijgesteld als gevolg van lagere terugontvangsten over de toeslagjaren 2016 en 2017.

Toelichting

Inkomensoverdrachten: Overbruggingsregeling AOW (OBR)

• 1. Op basis van nieuwe realisatiecijfers is de verwachting dat de instroom in de OBR lager uitvalt dan eerder geraamd. Dit leidt tot een neerwaartse bijstelling van –/– € 0,409 miljoen. Bij de Voorjaarsnota 2018 is de raming naar boven bijgesteld omdat, naar aanleiding van een uitspraak van de Centrale Raad van Beroep, voortaan ook personen met een lijfrente-uitkering onder de doelgroep van de OBR vallen. Een mogelijke verklaring voor de neerwaartse bijstelling is dat de instroom van deze groep lager is dan verwacht. Verder valt in de bijgestelde raming met name de instroom van gehuwden lager uit.

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2^e suppletoire begroting bedraagt –/– € 0,160 miljoen. Het betreft uitsluitend mutaties die verwerkt zijn in de vermoedelijke uitkomsten 2019 van de Miljoenennota en deze zijn aldaar toegelicht.

Toelichting

Inkomensoverdrachten: uitkeringslasten AKW

• 1. De uitgaven aan kinderbijslag zijn met € 11,046 miljoen bijgesteld als gevolg van een iets hoger aantal kinderen dan eerder gedacht.

Inkomensoverdrachten: uitkeringslasten WKB

• 1. De uitgaven aan kindgebonden budget (WKB) zijn naar beneden bijgesteld met –/– € 21,637 miljoen. Met name de geraamde nabetalingen over de toeslagjaren 2016 en 2017 zijn naar beneden bijgesteld.

Ontvangsten

• 1. De ontvangsten kindgebonden budget zijn met –/– € 13,714 miljoen naar beneden bijgesteld als gevolg van lagere terugontvangsten over eerdere toeslagjaren.

Toelichting

Bijdrage aan ZBO's en RWT's

• 1. Er zijn vijf overboekingen met andere begrotingshoofdstukken (–/– € 0,439 miljoen).

• 2. Budgettair neutrale herschikking binnen de SZW-begroting (€ 3,581 miljoen).

• 3. Een budgettair neutrale herschikking tussen de begroting- en premiegefinancierde uitvoeringskosten van het UWV (–/– € 8,000 miljoen).

• 4. Onder andere op basis van uitvoeringsgegevens over 2018 wordt er een onderuitputting van –/– € 3,541 miljoen verwacht.

Toelichting

Bijdrage aan sociale fondsen: tegemoetkoming arbeidsongeschikten

Op basis van uitvoeringsinformatie van het UWV wordt de raming tegemoetkoming arbeidsongeschikten verhoogd met € 2,500 miljoen.

Toelichting

Inkomensoverdrachten: remigratieregeling

• 1. Op basis van de uitvoeringsgegevens van de SVB over 2017 wordt er op de remigratieregeling een onderuitputting verwacht (–/– € 0,937 miljoen).

Inkomensoverdracht: Inburgering

• 1. Budgettair neutrale herschikking binnen de SZW-begroting (€ 0,025 miljoen).

Subsidies/opdrachten/bijdrage aan ZBO's en RWT's

Leningen: Dienst Uitvoering Onderwijs

• 1. De raming is neerwaarts bijgesteld op grond van uitvoeringsinformatie van DUO –/– € 8,000 miljoen. Er is sprake van een lager volume dan voorzien.

Niet-beleidsartikelen

Toelichting

Personele uitgaven/materiele uitgaven

• 1. Er zijn in totaal zeven overboekingen met andere begrotingshoofdstukken (–/– € 1,453 miljoen).

• 2. Budgettaire neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (€ 1,969 miljoen).

• 3. Op basis van realisatiegegevens over 2018 wordt er een onderuitputting van –/– € 4,022 miljoen verwacht.

• 4. De raming van de uitgaven van de uitvoeringsdirectie Rijksschoonmaakorganisatie is aangepast aan nieuwe inzichten over de inzet van externe inhuur (€ 0,515 miljoen).

Ontvangsten

• 1. De raming van de ontvangsten van de uitvoeringsdirectie Rijksschoonmaakorganisatie is bijgesteld vanwege aanpassing van dienstverleningsafspraken (€ 0,515 miljoen).

• 2. De raming van de ontvangsten van apparaat is aangepast met –/– € 1,000 miljoen omdat niet meer verwacht wordt dat dit bedrag binnen zal komen.

Toelichting

Subsidies/opdrachten/bekostiging/bijdrage aan agentschappen/bijdrage aan andere begrotingen

• 1. Er zijn in totaal vier overboekingen met andere begrotingshoofdstukken (–/– € 0,504 miljoen).

• 2. Budgettaire neutrale herschikkingen bij subsidies en opdrachten binnen de SZW-begroting (–/– € 3,038 miljoen).

• 3. Op basis van realisatiegegevens over 2018 wordt er een onderuitputting van –/– € 4,108 miljoen verwacht.

Verplichtingen artikel 98

• 1. Op artikel 98 zijn de verplichtingenmutaties –/– € 6,114 miljoen minder dan de uitgavenmutaties. Dit verschil heeft zijn oorzaak op de Opdrachten overig. Er is extra verplichtingenruimte geboekt omdat bij het bestellen van de leaseauto's de volledige verplichting vastgelegd moet worden, terwijl de kasbetalingen in latere jaren volgen.

Toelichting

Overige beleidsuitgaven: onvoorzien

• 1. Er zijn in totaal twee overboekingen met andere begrotingshoofdstukken (–/– € 1,017 miljoen).

• 2. Budgettaire neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (–/– € 1,079 miljoen).

• 3. Voor de resterende maanden wordt op dit artikel nog een reserve aangehouden van € 1,096 miljoen. Het restant wordt nu afgeboekt (–/– € 19,958 miljoen).