In deze paragraaf is de 1e suppletoire begroting opgenomen van de Dienst Uitvoering Onderwijs. De Dienst Uitvoering Onderwijs (DUO) is de uitvoeringsorganisatie van de Rijksoverheid voor het onderwijs. DUO levert producten en diensten op het terrein van bekostiging van instellingen, financiering van studenten, informatievoorziening alsmede diensten gericht op de verbetering van de verbinding tussen beleid en uitvoering. Daarnaast verricht DUO werkzaamheden voor overige departementen en derden
(1) Vastgestelde begroting | (2) Mutaties 1e suppletoire begroting | (3) = (1) + (2) Totaal geraamd | |
|---|---|---|---|
Baten | |||
- Omzet | 376.684 | 38.505 | 415.189 |
waarvan omzet moederdepartement | 294.581 | 38.505 | 333.086 |
waarvan omzet overige departementen | 76.375 | 0 | 76.375 |
waarvan omzet derden | 5.728 | 0 | 5.728 |
Rentebaten | 0 | 0 | 0 |
Vrijval voorzieningen | 0 | 0 | 0 |
Bijzondere baten | 0 | 0 | 0 |
Totaal baten | 376.684 | 38.505 | 415.189 |
Lasten | |||
Apparaatskosten | 341.972 | 38.505 | 380.477 |
- Personele kosten | 240.659 | 30.909 | 271.568 |
waarvan eigen personeel | 201.268 | 22.921 | 224.189 |
waarvan inhuur externen | 32.049 | 7.012 | 39.061 |
waarvan overige personele kosten | 7.342 | 975 | 8.317 |
- Materiële kosten | 101.313 | 7.597 | 108.910 |
waarvan apparaat ICT | 27.228 | 2.590 | 29.818 |
waarvan bijdrage aan SSO's | 25.175 | 1.701 | 26.876 |
waarvan overige materiële kosten | 48.910 | 3.305 | 52.215 |
Rentelasten | 100 | 0 | 100 |
Afschrijvingskosten | 33.012 | 0 | 33.012 |
- Materieel | 13.000 | 0 | 13.000 |
waarvan apparaat ICT | 12.500 | 0 | 12.500 |
waarvan overige materiële afschrijvingskosten | 500 | 0 | 500 |
- Immaterieel | 20.012 | 0 | 20.012 |
Overige lasten | 1.500 | 0 | 1.500 |
waarvan dotaties voorzieningen | 1.500 | 1.500 | |
waarvan bijzondere lasten | 0 | 0 | |
Totaal lasten | 376.584 | 38.505 | 415.089 |
Saldo van baten en lasten gewone bedrijfsuitoefening | 100 | 0 | 100 |
Agentschapdeel Vpb lasten | 100 | 0 | 100 |
Saldo van baten en lasten | 0 | 0 | 0 |
Toelichting
De baten in de 1e suppletoire begroting stijgen met € 38,5 miljoen ten opzichte van oorspronkelijk vastgestelde begroting 2023 (€ 376,7 miljoen). De lasten stijgen eveneens met € 38,5 miljoen ten opzichte van de oorspronkelijk vastgestelde begroting 2023 (€ 376,6 miljoen).
Baten
Omzet moederdepartement
De omzet moederdepartement in de 1e suppletoire begroting is € 38,5 miljoen hoger ten opzichte van de oorspronkelijk vastgestelde begroting 2023. De stijging heeft betrekking op de toegekende loon- en prijsbijstelling tranche 2023 (€ 19,3 miljoen), investeringen op het gebied van informatie- en systeembeveiliging teneinde aan de meest actuele compliancy vereisten te voldoen (€ 5,4 miljoen) en additionele dienstverlening op het gebied van examens en studiefinanciering (€ 13,8 miljoen).
Lasten
Apparaatskosten
De apparaatskosten in de 1e suppletoire begroting zijn € 38,5 miljoen hoger ten opzichte van de oorspronkelijk vastgestelde begroting 2023. De personele kosten stijgen met € 30,9 miljoen en de materiële kosten stijgen met € 7,6 miljoen. In de stijging zijn de toekenning van de eerder genoemde loon- en prijsbijstelling (€ 19,3 miljoen), investeringen op het gebied van informatie- en systeembeveiliging (€ 5,4 miljoen) en de additionele dienstverlening op het gebied van examens en studiefinanciering (€ 13,8 miljoen) verwerkt.
Kasstroomoverzicht
Omschrijving | (1) Vastgestelde begroting | (2) Mutaties 1e suppletoire begroting | (3) = (1) + (2) Totaal geraamd | ||
|---|---|---|---|---|---|
1. | Rekening courant RHB 1 januari 2023 | 17.519 | 17.519 | ||
Totaal ontvangsten operationele kasstroom (+) | 376.684 | 38.505 | 415.189 | ||
Totaal uitgaven operationele kasstroom (-/-) | ‒ 341.972 | ‒ 38.505 | ‒ 380.477 | ||
2. | Totaal operationele kasstroom | 34.712 | 0 | 34.712 | |
Totaal investeringen (-/-) | ‒ 59.700 | ‒ 13.900 | ‒ 73.600 | ||
Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | 0 | 0 | 0 | ||
3. | Totaal investeringskasstroom | ‒ 59.700 | ‒ 13.900 | ‒ 73.600 | |
Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-) | 0 | 0 | 0 | ||
Eenmalig storting van moederdepartement (+) | 0 | 0 | 0 | ||
Aflossingen op leningen (-/-) | ‒ 20.000 | ‒ 153 | ‒ 20.153 | ||
Beroep op leenfaciliteit (+) | 47.700 | 25.900 | 73.600 | ||
4. | Totaal financieringskasstroom | 27.700 | 25.747 | 53.447 | |
5. | Rekening courant RHB 31 december 2023 (=1+2+3+4) | 20.231 | 11.847 | 32.078 | |
Toelichting
Het kasstroomoverzicht is aangepast ten opzichte van de oorspronkelijk vastgestelde begroting 2023 met de eerder genoemde loon- en prijsbijstelling en overige bijstellingen. Daarnaast is de aangevraagde leenfaciliteit verwerkt evenals de daarbij behorende investeringen en zijn de verwachte aflossingen op reeds afgesloten leningen aangepast.