5.3 Centraal Justitieel Incassobureau (CJIB)

Uitgaven, OWB, 2024

Het CJIB is een uitvoeringsorganisatie van JenV die alleen voor of in opdracht van de overheid werkt, met aangewezen taken binnen de justitieketen voor het ten uitvoerleggen en coördineren van opgelegde financiële straffen, sancties, transacties, strafbeschikkingen, maatregelen en confiscatiebesliss

Ministerie van Financiën

Tabel 66 Meerjarige begroting van baten en lasten (bedragen x € 1.000)
	2022	2023	2024	2025	2026	2027	2028

Baten
Omzet	168.360	219.565	213.108	206.756	205.573	202.619	202.774
waarvan omzet moederdepartement	154.932	209.104	201.594	195.242	194.059	191.105	191.260
waarvan omzet overige departementen	6.578	3.142	2.326	2.326	2.326	2.326	2.326
waarvan omzet derden	6.850	7.319	9.188	9.188	9.188	9.188	9.188
Rentebaten	245	0	0	0	0	0	0
Vrijval voorzieningen	0	0	0	0	0	0	0
Bijzondere baten	0	0	0	0	0	0	0
Totaal baten	168.605	219.565	213.108	206.756	205.573	202.619	202.774

Lasten
Apparaatskosten	153.858	207.649	198.146	191.794	190.611	187.657	187.812
- Personele kosten	122.860	174.864	165.350	158.934	157.110	153.950	154.099
waarvan eigen personeel	79.356	102.857	103.958	104.097	104.731	104.995	105.090
waarvan inhuur externen	39.403	68.459	57.845	51.290	48.833	45.408	45.462
waarvan overige personele kosten	4.101	3.547	3.547	3.547	3.547	3.547	3.547
- Materiële kosten	30.998	32.785	32.795	32.860	33.500	33.706	33.713
waarvan apparaat ICT	11.203	12.100	12.100	12.100	12.100	12.100	12.100
waarvan bijdrage aan SSO's	7.900	9.000	9.000	9.000	9.000	9.000	9.000
waarvan overige materiële kosten	11.895	11.685	11.695	11.760	12.400	12.606	12.613
Gerechtskosten	6.206	8.286	11.819	11.819	11.819	11.819	11.819
Afschrijvingskosten	2.714	3.628	3.023	3.023	3.023	3.023	3.023
- Materieel	2.439	3.628	3.653	4.046	4.322	4.406	4.380
waarvan apparaat ICT	2.059	3.400	3.425	3.849	4.143	4.251	4.268
waarvan overige materiele kosten	380	228	228	196	178	155	111
- Immaterieel	275	0	0	0	0	0	0
Rentelasten	7	2	120	120	120	120	120
Overige lasten	8.530	0	0	0	0	0	0
waarvan dotaties voorzieningen	945	0	0	0	0	0	0
waarvan bijzondere lasten	7.585	0	0	0	0	0	0
Totaal lasten	171.315	219.565	213.108	206.756	205.573	202.619	202.774

Saldo van baten en lasten gewone bedrijfsuitoefening	‒ 2.710	0	0	0	0	0	0
Agentschapsaandeel VPB-lasten	0	0	0	0	0	0	0
Saldo van baten en lasten	‒ 2.710	0	0	0	0	0	0

Baten

Omzet moederdepartement

Voor een aantal producten krijgt het CJIB een bijdrage van JenV. Zie onderstaande tabel voor een nadere uitsplitsing voor 2024.

Tabel 67 Onderbouwing omzet Moederdepartement
	Prijs	Hoeveelheid	Omzet (* € 1.000)
Transacties	€ 996,61	5.645	€ 5.626
Vrijheidsstraffen	€ 319,62	32.590	€ 10.417
Taakstraffen	€ 190,95	31.335	€ 5.984
Voorlopige hechtenis	€ 438,35	17.083	€ 7.488
Schadevergoedingsmaatregelen	€ 936,03	12.239	€ 11.456
Ontnemingsmaatregelen	€ 11.580,88	1.056	€ 12.228
Jeugdreclassering	€ 1.351,75	3.768	€ 5.094
Voorwaardelijke invrijheidsstelling	€ 4.710,17	1.275	€ 6.004
Toezicht	€ 461,04	12.812	€ 5.907
Geldboetes	€ 9,00	7.838.790	€ 70.549
Projectfinanciering			€ 23.770
Overig			€ 37.071
Totaal			€ 201.594

Omzet overige departementen

Dit betreft de opbrengsten van andere overheidsorganisaties voor de inning van bestuurlijke boetes.

Tabel 68 Onderbouwing omzet overige departementen
Opdrachtgever	Q	Departement	Bedrag (x€1.000)
Inspectie SZW	1.890	SZW	49
Agentschap Telecom	250	EZK	7
RVO	1.250	EZK	34
Inspectie Leefomgeving en Transport	6.100	I&W	157
NVWA	8.700	LNV	224
DUO	440	OCW	11
IGJ	450	VWS	12
AP	75	J&V	2
Belastingdienst	150	FIN	4
Huurcommissie	6.300	VROM	168
Diplomaten	10.000	BuZa	339
Clustering Rijksincasso	71.400		1.318
Totaal	107.005		2.326

Omzet derden

In deze post zijn de baten opgenomen voor de taken die het CJIB uitvoert ten behoeve van het Centraal Administratie Kantoor, de Huurcommissie en Clustering Rijksincasso.

Lasten

Personele kosten

Onderstaand een overzicht van het aantal fte's en de loonkosten daarvan. Het CJIB heeft als beleid om een deel van zijn personeel flexibel aan te trekken. Deze kosten zijn onder Externe inhuur opgenomen. Hieronder is ook de inhuur van bijvoorbeeld (automatiserings)deskundigen ten behoeve van projecten opgenomen.

Tabel 69 Personele kosten (bedragen x € 1.000)
Personele kosten	2022	2023	2024	2025	2026	2027	2028

Formatie	1.304	1.398	1.365	1.367	1.378	1.382	1.384
- Ambtelijk	1.210	1.251	1.270	1.272	1.283	1.287	1.289
- Niet-ambtelijk	94	147	95	95	95	95	95

-Eigen personeel
Kosten	79.356	102.857	103.958	104.097	104.731	104.995	105.090
Aantal fte	1.210	1.251	1.270	1.272	1.283	1.287	1.289

-Externe inhuur
Kosten	39.403	68.459	57.845	51.290	48.833	45.408	45.462

-Post-actief personeel
Kosten	0	0	0	0	0	0	0
Aantal fte	0	0	0	0	0	0	0

-Overige P-kosten	4.101	3.547	3.547	3.547	3.547	3.547	3.547

Totale kosten	122.860	174.863	165.350	158.934	157.110	153.950	154.099

Materiële kostenOnder deze post zijn alle reguliere exploitatiekosten van het CJIB opgenomen.

Gerechtskosten

Dit betreft o.a. de kosten voor de inschakeling van gerechtsdeurwaarders in het incassotraject, zowel met betrekking tot de inning van de OM-producten (€ 8,1 mln., waarvan € 3,7 mln. proceskosten) als de inning voor andere opdrachtgevers buiten het domein van JenV (€ 3,7 mln.).

Rentelasten

Dit betreft de te betalen rente als gevolg van het beroep op de leenfaciliteit ten behoeve van investeringen in (im)materiële vaste activa. De gemiddelde rente voor 2024 over de stand van de leningen bedraagt 2,2%.

Afschrijvingskosten

De afschrijvingsreeks is gebaseerd op de actuele omvang van de vaste activa, rekening houdend met de geplande vervangings- en uitbreidingsinvesteringen.

Dotaties aan voorzieningen

Op de balans van het CJIB staat momenteel een reorganisatievoorziening. In het kader van de organisatieverandering per 1-1-2014 is een mobiliteitsplan opgesteld dat een breed pakket aan voorzieningen biedt om de mobiliteit van medewerkers te bevorderen. Voor de financiering hiervan is in 2013 een reorganisatievoorziening getroffen. De omvang van deze voorziening bedraagt op 1-1-2023 € 0,9 mln. Naar verwachting vindt de uitputting van de reorganisatievoorziening voor een bedrag van € 0,1 mln. plaats in 2023 en voor € 0,1 mln. in 2024. Dotaties aan de voorziening zijn niet voorzien.

Tabel 70 Kasstroomoverzicht (bedragen x € 1.000)
		2022	2023	2024	2025	2026	2027	2028
1.	Rekening-courant RHB 1 januari + stand depositorekeningen	48.303	64.116	85.980	86.193	86.048	85.700	84.517
2.	Totaal ontvangsten operationele kasstroom	188.838	219.565	213.108	206.756	205.573	202.619	202.774
	Totaal uitgaven operationele kasstroom	‒ 170.598	‒ 193.226	‒ 210.084	‒ 203.732	‒ 202.549	‒ 199.595	‒ 199.750
	Totaal operationele kasstroom	18.240	26.339	3.023	3.023	3.023	3.023	3.023
3.	Totaal investeringen (-/-)	‒ 266	‒ 2.930	‒ 1.860	‒ 2.250	‒ 5.572	‒ 1.450	‒ 7.950
	Totaal boekwaarde desinvesteringen (+)	0	0	0	0	0	0	0
	Totaal investeringskasstroom	‒ 266	‒ 2.930	‒ 1.860	‒ 2.250	‒ 5.572	‒ 1.450	‒ 7.950
4.	Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-)	0	0	0	0	0	0	0
	Eenmalige storting door moederdepartement (+)	0	0	0	0	0	0	0
	Aflossing op leningen (-/-)	‒ 2.811	‒ 4.475	‒ 2.810	‒ 3.169	‒ 3.371	‒ 4.207	‒ 4.255
	Beroep op leenfaciliteit (+)	650	2.930	1.860	2.250	5.572	1.450	7.950
	Totaal financieringskasstroom	‒ 2.161	‒ 1.545	‒ 950	‒ 919	2.201	‒ 2.757	3.695
5.	Rekening Courant RHB 31 december + stand depositorekeningen (= 1+2+3+4)	64.116	85.980	86.193	86.048	85.700	84.517	83.285

Toelichting op het kasstroomoverzicht

Tabel 71 Investeringen
Investeringen	Bedrag	Termijn
- Hardware	1.560.000	3 / 5 jaar
- Software	300.000	3 / 5 jaar
Totaal	1.860.000

Doelmatigheid

Tabel 72 Overzicht doelmatigheidsindicatoren
	2022	2023	2024	2025	2026	2027	2028
CJIB-totaal:
fte-totaal	1.210	1.251	1.270	1.272	1.283	1.287	1.289

Saldo van baten en lasten in %	‒ 2%	0%	0%	0%	0%	0%	0%

Geldboetes
Aantal	7.575.378	8.766.546	7.838.790	7.944.981	9.033.165	9.378.814	9.383.209
Kostprijs (x €1)	9,00	9,00	9,00	9,00	9,00	9,00	9,00
Omzet (p * q)	68.178.398	78.898.911	70.549.110	71.504.827	81.298.488	84.409.322	84.448.880
% geïnde zaken binnen 1 jaar	91,3	90,8	91,4	91,4	91,4	91,4	91,4

Transacties
Aantal	2.325	3.899	5.645	5.740	5.871	5.996	6.115
Kostprijs (x €1)	1194,49	1031,25	996,61	952,05	935,87	915,96	901,74
Omzet (p * q)	2.777.179	4.021.235	5.626.181	5.465.080	5.494.756	5.491.791	5.514.062
% geïnde zaken binnen 1 jaar	63,4	55,0	55,0	55,0	55,0	55,0	55,0

Vrijheidsstraffen*1
Aantal	32.293	24.785	32.590	32.776	32.912	33.029	33.152
Kostprijs (x €1)	251,45	313,78	319,62	313,10	311,41	309,66	309,04
Omzet (p * q)	8.120.086	7.777.141	10.416.523	10.262.214	10.249.068	10.227.778	10.245.262

Taakstraffen*
Aantal	39.255	39.028	31.335	31.244	31.439	31.715	32.034
Kostprijs (x €1)	136,86	240,02	190,95	185,71	184,97	182,95	181,61
Omzet (p * q)	5.372.335	9.367.623	5.983.640	5.802.275	5.815.376	5.802.358	5.817.698

Voorlopige hechtenis
Aantal	0	14.932	17.083	17.123	17.215	17.291	17.347
Kostprijs (x €1)	0	441,7161404	438,35	427,15	425,20	422,29	421,47
Omzet (p * q)	0	6.595.705	7.488.254	7.313.982	7.319.902	7.301.819	7.311.068

Schadevergoedingsmaatregelen
Aantal	10.465	13.658	12.239	12.580	12.918	13.287	13.671
Kostprijs (x €1)	728,97	708,14	936,03	902,51	881,72	860,65	843,10
Omzet (p * q)	7.628.615	9.671.929	11.456.427	11.353.476	11.389.736	11.435.493	11.525.806
% geïnde zaken binnen 10 jaar	80,7	80,0	80,0	80,0	80,0	80,0	80,0

Ontnemingsmaatregelen
Aantal	1.251	1.745	1.056	1.054	1.054	1.054	1.055
Kostprijs (x €1)	5.996,64	5.402,09	11.580,88	11.415,26	11.366,97	11.316,92	11.303,92
Omzet (p * q)	7.501.800	9.427.319	12.227.791	12.034.765	11.978.493	11.929.967	11.924.699
% geïnde zaken binnen 10 jaar	66,3	67,0	67,0	67,0	67,0	67,0	67,0

Voorwaardelijke invrijheidstelling
Aantal	1.335	1.188	1.275	1.319	1.323	1.334	1.352
Kostprijs (x €1)	2.680,06	4.721,21	4.710,17	4.452,42	4.444,39	4.397,30	4.354,75
Omzet	3.577.882	5.608.846	6.004.428	5.872.257	5.881.126	5.867.696	5.887.898

Routeren Toezicht
Aantal	13.219	14.158	12.812	12.520	12.307	12.149	12.034
Kostprijs (x €1)	265,99	455,89	461,04	455,40	462,14	464,95	468,71
Omzet	3.516.149	6.454.627	5.906.761	5.701.502	5.687.442	5.648.616	5.640.359

Jeugdreclassering
Aantal	4.696	5.213	3.768	3.903	3.965	3.986	3.981
Kostprijs (x €1)	538,29	755,82	1351,75	1263,30	1248,58	1237,31	1239,57
Omzet	2.527.796	3.940.352	5.094.056	4.931.187	4.950.671	4.931.638	4.934.769

Bestuurlijke boetes
Aantal	19.305	16.660	17.096	17.096	17.096	17.096	17.096
Tarief (x €1)	19,74	25,48	29,74	29,74	29,74	29,74	29,74
Omzet (p * q)	381.075	424.570	508.471	508.471	508.471	508.471	508.471

Overheidsincasso
Omzet	8.528.201	10.036.250	11.010.381	11.010.381	11.010.381	11.010.381	11.010.381

Omzet-diversen/input
Omzet	58.562.000	44.654.000	60.836.000	54.996.000	43.989.000	38.054.000	38.005.000

Totaal	176.672.000	196.879.000	213.108.000	206.756.000	205.573.000	202.619.000	202.774.000

*) Voor vrijheidsstraffen en taakstraffen zijn er geen kwaliteitsindicatoren die direct aan de activiteiten van het CJIB zijn te koppelen. De taak van het CJIB is de administratieve regie (coördinatie) op de betreffende ketenprocessen.