Base description which applies to whole site

5.1 Agentschap NVWA

Tabel 12 Baten-lastenagentschap NVWA (Suppletoire begroting september) (bedragen x € 1.000)
 

Stand eerste suppletoire begroting (incl. amendementen en NvW) (1)

Mutaties Suppletoire begroting september (2)

Stand suppletoire begroting september (3) = (1) + (2)

Baten

   

- Omzet

577.478

16.399

593.877

waarvan omzet moederdepartement

297.159

11.439

308.598

waarvan omzet overige departementen

145.890

4.960

150.850

waarvan omzet derden

134.429

0

134.429

Rentebaten

2.500

0

2.500

Vrijval voorzieningen

0

0

0

Bijzondere baten

42.480

0

42.280

Totaal baten

622.458

16.399

638.857

    

Lasten

   

Apparaatskosten

598.887

22.399

621.286

- Personele kosten

365.957

22.399

388.355

waarvan eigen personeel

324.037

22.399

346.436

waarvan inhuur externen

27.668

0

27.668

waarvan overige personele kosten

14.251

0

14.251

- Materiële kosten

232.931

0

232.931

waarvan apparaat ICT

3.951

0

3.951

waarvan bijdrage aan SSO's

78.887

0

78.887

waarvan overige materiële kosten

150.093

0

150.093

Rentelasten

5.400

0

5.400

Afschrijvingskosten

7.763

0

7.763

- Materieel

1.610

0

1.610

waarvan apparaat ICT

200

0

200

- Immaterieel

6.153

0

6.153

Overige lasten

10.408

0

10.408

waarvan dotaties voorzieningen

500

0

500

waarvan bijzondere lasten

9.908

0

9.908

Totaal lasten

622.458

22.399

644.857

Saldo van baten en lasten gewone bedrijfsuitoefening

0

‒ 6.000

‒ 6.000

Agentschapsdeel Vpb-lasten

0

0

0

Saldo van baten en lasten

0

‒ 6.000

‒ 6.000

Toelichting

Algemene opmerking

In de eerste suppletoire begroting was het effect van de CBb-uitspraak (26 september 2023) al meegenomen. De totale kosten hiervan bedragen naar verwachting € 19,5 mln. Dit bestaat uit:

  • Verlaging omzet derden € 13,4 mln.

  • Wettelijke rente € 5,0 mln. (onder Rentelasten verantwoord)

  • Eenmalige projectkosten € 1,1 mln. (onder Personele kosten verantwoord)

De bijdragen vanuit de opdrachtgevers zijn verantwoord onder de bijzondere baten (€ 19,5 mln.).

Op dit moment vindt nog overleg plaats met de ADR over hoe deze bedragen definitief in de jaarrekening verwerkt moeten gaan worden.

Omzet moederdepartement (bedragen x € 1.000)  

De omzet moederdepartement is hoger dan in de eerste suppletoire begroting. Dit wordt veroorzaakt door een hoger tarief voor het product ‘Toezicht’ per 1 juli 2024 als gevolg van de cao-verhoging.

Omzet overige departementen (bedragen x € 1.000)

De stijging van de omzet overige departementen wordt ook veroorzaakt door het hogere tarief voor product ‘Toezicht’ per 1 juli 2024.

Toelichting op de lasten

Personele kosten

De personele kosten nemen toe met € 22,4 mln. als gevolg van de cao-verhoging. Daarvan heeft € 17,1 mln. betrekking op hogere salariskosten in 2024 en € 5,3 mln. op de herwaardering van de bestaande verlofverplichting als gevolg van de cao-verhoging.

Toelichting op het resultaat

In deze suppletoire begroting wordt rekening gehouden met een verlies van € 6,0 mln. Dit wordt veroorzaakt doordat besloten is de cao-verhoging in 2024 niet tussentijds door te belasten aan het bedrijfsleven. Vanaf 1 januari 2025 wordt dit wél meegenomen in de nieuwe tarieven voor het bedrijfsleven. Het verlies van € 6,0 mln. zal ten laste van het eigen vermogen komen, conform besluit in bestuurlijke driehoek.

Tabel 13 Kasstroomoverzicht Baten-lastenagentschap NVWA (Suppletoire begroting september) (bedragen x € 1.000)
 

Omschrijving

Stand eerste suppletoire begroting (incl. amendementen en NvW) (1)

Mutaties Suppletoire begroting september (2)

Stand suppletoire begroting september (3) = (1) + (2)

1.

Rekening-courant RHB 1 januari + depositorekeningen

65.740

0

65.740

 

Totaal ontvangsten operationele kasstroom (+)

622.458

16.399

638.857

 

Totaal uitgaven operationele kasstroom (-/-)

-/-614.195

-/- 22.399

-/- 636.594

2.

Totaal operationele kasstroom

8.263

-/- 6.000

2.263

 

Totaal investeringen (-/-)

-/- 12.050

0

-/- 12.050

 

Totaal boekwaarde desinvesteringen (+)

0

0

0

3.

Totaal investeringskasstroom

-/- 12.050

0

-/- 12.050

 

Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-)

0

0

0

 

Eenmalige storting door moederdepartement (+)

0

0

0

 

Aflossingen op leningen (-/-)

-/- 6.500

0

-/- 6.500

 

Beroep op leenfaciliteit (+)

12.050

0

12.050

4.

Totaal financieringskasstroom

6.056

0

6.056

5.

Rekening-courant RHB 31 december (=1+2+3+4)

68.009

-/- 6.000

62.009

Toelichting

Operationele kasstroom

De operationele kasstroom is € 6,0 mln. lager dan begroot, doordat besloten is de cao-verhoging in 2024 niet tussentijds door te belasten aan het bedrijfsleven. Vanaf 1 januari 2025 wordt dit wél meegenomen in de nieuwe tarieven voor het bedrijfsleven.

Rekening courant

De verwachte stand rekening-courant neemt ten opzichte van de eerste suppletoire begroting af met € 6,0 mln. tot € 62,0 mln.

Tabel 14 Overzicht doelmatigheidsindicatoren (Suppletoire begroting september)
 

Stand 1e suppletoire begroting 2024

Stand suppletoire begroting september 2024

Tarieven

  

Gemiddelde kostprijs (€/uur)

136,03

148,66

Index 2012 = € 94,07 = 100

144,61

158,03

Omzet per productgroep ( in € mln.)

  

Toezicht (moeder- en overige departementen; exclusief EGB’n)

394,4

410,8

Overige producten (derden)

134,4

134,4

Percentage meerwerk t.o.v. Jaarplan

0,00%

0,00%

FTE

  

Aantal FTE (excl. Externe inhuur)1

3.310

3.310

Verhouding FTE direct/indirect (exclusief externe inhuur)

2.615/695

2.615/695

Salariskosten per fte

98.018

104.663

Saldo van baten en lasten

  

Saldo van baten en lasten als % van de totale baten

0%

-/- 1,01 %

Kwaliteit

  

Afhandelsnelheid informatieverzoeken, klachten en meldingen

90%

90%

Tijdig betaalde facturen (< 30 dagen)

95%

95%

1

De gemiddelde bezetting is niet alleen exclusief herplaatsingskandidaten, maar ook exclusief Van-WerkNaarWerk-kandidaten.

Toelichting

Het toegekende meerwerk t.o.v. het Jaarplan bij de 1ste Jaarplanwijziging is per saldo dusdanig beperkt dat het percentage meerwerk afgerond uitkomt op 0,00%.

Licence