A. Apparaat kerndepartement
| Algemene beleidsdoelstelling: Op dit artikel staan alle personele en materiële uitgaven en ontvangsten van Financiën met uitzondering van de Belastingdienst (zie artikel 1) en de baten-lastendiensten DRZ (zie de baten-lasten paragrafen). | Realisatie | Vastgestelde begroting1 | Verschil | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2013 | 2013 | |
| Verplichtingen | 200.712 | 208.773 | 195.796 | 182.512 | 198.523 | 203.021 | – 4.498 |
| Uitgaven | 200.712 | 208.773 | 195.796 | 189.009 | 198.490 | 203.021 | – 4.531 |
| Personeel Kerndepartement | 123.624 | 136.284 | 135.877 | 407 | |||
| Eigen personeel | 118.331 | 126.960 | 130.914 | – 3.954 | |||
| Inhuur externen | 4.990 | 9.127 | 4.517 | 4.610 | |||
| Overig personeel | 303 | 197 | 446 | – 249 | |||
| Materieel Kerndepartement | 65.385 | 62.206 | 67.144 | – 4.938 | |||
| waarvan ICT | 10.321 | 9.756 | 13.122 | – 3.366 | |||
| waarvan bijdrage aan SSO's | 27.716 | 30.699 | 35.517 | – 4.818 | |||
| waarvan overig materieel | 27.348 | 21.751 | 18.505 | 3.246 | |||
| Ontvangsten | 20.975 | 34.960 | 30.793 | 36.539 | 36.211 | 27.346 | 8.865 |
Inclusief nota van wijziging Kamerstukken II 2012/2013, 33 400 nr. 8
Uitgaven
Personeel kerndepartement (+ € 0,4 mln.)
Bij de subcategorie eigen personeel is vooruitgelopen op de taakstelling, waardoor minder is uitgegeven dan geraamd. Er is meer uitgegeven aan externe inhuur dan geraamd. Bij het ramen is de scheidslijn tussen de categorieën externe inhuur en ICT soms moeilijk te maken, waardoor achteraf bezien de raming op externe inhuur te laag is en op uitgaven aan ICT juist te hoog.
Daarnaast is bij de Auditdienst Rijk extra inhuur geweest als gevolg van vraag naar controlecapaciteit voor Europese middelen, waaronder voor de Eurogroep. Dit laatste wordt doorbelast, zie de hogere ontvangsten van de Auditdienst Rijk. Per saldo is een relatief kleine overschrijding van de personele uitgaven kerndepartement gerealiseerd.
Materieel kerndepartement (– € 4,9 mln.)
Bij ICT zijn uitgaven begroot, die op externe inhuur hadden moeten staan (zie ook bij personeel). Daardoor vallen de uitgaven lager uit. Tevens is sprake van vertraging van ICT-projecten naar 2015. Dit heeft een technische oorzaak, zoals bij de digitale documenthuishouding. De bijdrage aan SSO’s is lager dan geraamd vanwege een bijstelling als gevolg van Verantwoord Begroten. Dit heeft geleid tot lagere uitgaven voor SSO’s en hogere uitgaven voor overig materieel. Per saldo zijn er minder uitgaven aan materieel dan geraamd. Vooruitlopend op de taakstellingen is alvast minder uitgegeven.
Ontvangsten
Ontvangsten (+ € 8,9 mln.)
De ontvangsten zijn hoger door extra verhuur van kantoorruimte aan de Rijksgebouwendienst in het pand aan het Korte Voorhout. Daarnaast zijn de ontvangsten hoger door het gedeeltelijk afromen van het (surplus aan) eigen vermogen van Domeinen Roerende Zaken.
B. Totaal overzicht Apparaat Financiën
Financiën is in 2013 verantwoordelijk voor het baten-lastenagentschap Domeinen Roerende Zaken. De apparaatuitgaven en -ontvangsten worden verder uitgesplitst en toegelicht in de baten-lastenparagraaf.
Voor de AFM, Waarderingskamer en DNB wordt de volledige overheidsbijdrage gebruikt voor apparaat. De onderstaande tabel geeft de totale apparaatuitgaven voor Financiën weer. Hierbij zijn de apparaatuitgaven voor het kerndepartement, de Belastingdienst, het baten-lastenagentschap en ZBO’s bij elkaar opgeteld.
| 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal apparaat Financiën IX | 3.168.963 | 3.224.531 | 3.069.225 | 3.088.424 | 3.207.126 |
| Departement | 3.107.375 | 3.152.582 | 2.998.170 | 3.012.807 | 3.143.630 |
| Kerndepartement | 200.712 | 208.773 | 195.796 | 189.009 | 198.490 |
| Belastingdienst | 2.906.663 | 2.943.809 | 2.802.374 | 2.823.798 | 2.945.140 |
| Baten-lasten agentschap1 | 13.040 | 14.120 | 14.083 | 17.631 | 18.099 |
| Domeinen Roerende Zaken | 13.040 | 14.120 | 14.083 | 17.631 | 18.099 |
| ZBO’s en RWT’s | 48.548 | 57.829 | 56.972 | 57.986 | 45.397 |
| AFM | 28.931 | 28.666 | 30.505 | 29.721 | 20.500 |
| DNB | 18.950 | 28.496 | 25.800 | 27.710 | 23.701 |
| Waarderingskamer | 667 | 667 | 667 | 555 | 1.196 |
Bron: financiële administratie
| 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Kerndepartement | 200.712 | 208.773 | 195.796 | 189.009 | 198.490 |
| GT | 27.771 | 28.873 | 27.757 | 23.985 | 23.051 |
| DGRB | 25.868 | 28.978 | 20.949 | 22.390 | 20.384 |
| SG cluster | 133.159 | 136.211 | 132.884 | 128.294 | 141.251 |
| DGFZ | 13.914 | 14.711 | 14.206 | 14.340 | 13.804 |
Bron: financiële administratie
C. Taakstelling
De taakstelling die de DG’s opgelegd hebben gekregen voor de apparaatuitgaven, liep in 2013 volgens schema.